当谈到开始自己的事业时，有很多假设。 首先，你有一个很棒的产品或服务理念吗？ 将如何推广？ 您将竞争的市场规模有多大？ 比赛是什么样的？ 你应该聘请一个团队来创建一个很酷的标志和网站，还是你应该自己做？
现在，让我们谈谈您应该问的有关您的健康保险的问题。 无论您喜欢与否，它都会影响您公司的财务状况，并且必须成为您增长战略的一部分。 更多的业务意味着更多的员工，这意味着对健康保险的更多需求。 《平价医疗法案》的雇主授权强制所有拥有 50 名以上员工的企业主提供负担得起的成本健康保险。
为什么要为企业员工提供健康保险？
如果您打算扩张，拥有具有竞争力的福利方案对于在竞争激烈的就业市场中吸引和留住顶尖人才至关重要。 您的公司只有与您组建的团队一样好，因此保留这些重要的团队成员是有意义的。 薪酬是主要的激励因素，但福利和文化等其他因素在当今的劳动力中也同样重要。
根据研究 人力资源管理学会（SHRM），雇用员工的平均成本为 4,129 美元，填补职位的平均时间为 42 天。
如果您更换员工而不是雇用新角色，则数字会明显更糟。
根据 SHRM 的另一项研究，寻找直接替代品的成本可能高达工人年薪的 50-60%。 人员流动的成本可能很高，平均为员工年度薪酬的 90-200%。 仅这一点就足以确保您最有价值的员工对他们的工作和薪酬待遇完全满意。
我是否必须为我的企业员工提供健康保险？
《平价医疗法案》的雇主授权要求所有拥有 50 名以上员工的企业主提供负担得起的健康保险。
要确定该规则是否适用于您，首先要确定您的团队中有多少全职等效 (FTE) 员工。 要计算您的 FTE 编号，请使用以下公式。
（兼职员工每周工作的总小时数 / 30）+ 全职员工人数 = 您的 FTE 人数。
如果您有 49 个 FTE，您在技术上没有义务提供保险； 如果您有 50 个 FTE，则 95% 的全职员工必须由您的商业健康保险承保。 但是，提供健康保险还有更多优势，例如保持员工健康以及增加招聘和员工保留率。
小型企业健康保险的费用是多少？
小企业健康保险的成本应同时考虑美元和时间。
如果您选择团体计划，您应该评估您愿意支付的保费比例。 了解您是否为员工或其家人提供保险，以及您是否使用第三方服务为您购买保险，因为他们也收取费用。 但是，寻找和评估符合您业务需求的健康保险计划需要时间。 我们提到文书工作了吗？ 有这么多的文书工作。
根据凯撒家庭基金会的 2019 年员工福利调查，雇主赞助的家庭健康保险的年度保费在 20,576 年达到 2019 美元，比上一年增长 5%，工人平均为他们的保险费用缴纳 6,015 美元。 据《华尔街日报》报道，雇主承担了 71% 的费用，而雇员承担了其余的费用。 对于单一保险，在具有一般年度免赔额的计划中，受保工人的平均免赔额为 1,655 美元。
专家提示： 您的工资单或每个员工的每月付款的百分比是预算健康保险的最佳方法。
您的小型企业健康保险选择
虽然这些是最知名和公认的方案，但它们并不是唯一的。 最适合您的方法取决于您的业务结构、个人和团体计划成本在您所在地区的差异以及当地个人市场的健康保险。 以下是您的小型企业健康保险选择：
- 小团体保险
- 自费计划
- 健康报销安排 (HRA)
我们对最后的选择感到最兴奋。 但首先，让我们详细了解每个选择的细节，以确保我们已经涵盖了所有内容。
#1。 小团体保险
小团体保险，通常被称为全额保险，历来是许多希望为员工提供健康福利的小企业的主要选择。 除了在四个州适用于员工人数不超过 50 人的企业外，它适用于全职员工人数少于 XNUMX 人的企业。
团体保险健康计划涵盖通常是公司员工或组织成员的一群人。 由于保险公司的风险分散在一组投保人中，团体健康成员通常以较低的成本获得保险。
小型团体健康保险如何为企业服务？
商业雇主购买小型团体健康保险计划，然后将其提供给员工。 计划只能由团体购买，不能由个人购买，大多数计划需要至少 70% 的参与才能有效。 在大多数州，您必须至少有一名员工才有资格。 您必须缴纳员工保费，并且您可以在一年中的任何时间注册，而不仅仅是在公开注册期间。
理论上，团体健康计划的成本由组织中的每个人以及雇主和雇员分担。 由于风险池较大，这些计划的成本可能较低。 然而，在许多市场中，成本差异是微不足道的。 拥有小型企业的雇主可以将团体健康保险的大部分或全部费用转嫁给员工。 但是，如果企业支付一部分健康保险费用，则更有利于吸引和留住人才。
当企业选择健康保险计划时，团体成员可以选择接受或拒绝承保。 在某些地方，计划可能分为提供基本保险或附加保险的高级保险的等级（例如黄金、白银和青铜）。
然后，健康保险的保费成本将根据计划的规格在企业及其员工之间进行分配。 另一个需要考虑的因素是，是否将保险范围扩大到团体成员的家属，但需额外付费。
有许多选项可供选择，包括管理式医疗（HMO、PPO 和 POS）、按服务收费的赔偿和高免赔额健康计划。
我在哪里可以获得小团体保险？
作为雇主，您可以选择直接从保险公司、通过经纪人或私人交易所或通过您所在州的 SHOP Exchange 购买小组计划。 您可以在一年中的任何时间注册，而不仅仅是在公开注册期间。
小团体保险的优势
这些符合 ACA 的计划是众所周知的、免税的、具有广泛的产品替代品，并且已被证明是一种出色的保留策略。 覆盖范围通常是有保证的，这意味着任何申请并符合资格要求的人都将被接受加入该计划。 购买 SHOP 计划可使购买者有权获得小型企业医疗保健税收抵免。 与个人计划相比，您的员工可能会接触到更大的医生网络。
小团体保险的缺点
小团体计划价格昂贵，一刀切，每年的保费上涨不可预测，参与率受到限制。 这可能会损害小企业主的预算。 在标准小组计划中，患者也与流程隔离； 他们只是刷卡，无权做出明智的财务选择。 我们会冒险并声称这种心态对改善已经负担过重的医疗保健系统没有任何帮助。 请记住，由于您的所有员工都将处于同一风险池中，因此一名生病的员工意味着更高的定价。
#2。 自费计划
随着医疗保健成本的持续增长，一些公司正在考虑将自筹资金作为一种省钱的方式。 与为小型团体计划向承运人支付预定保费相比，自我保险的雇主在索赔发生时自掏腰包支付。 这种计划，也称为自我保险计划，通常被大公司用来控制他们的健康保险支出和管理他们自己的风险池。
自筹资金计划如何为企业服务？
当企业选择为员工的健康保险自筹资金时，他们通常会设立一个专门的信托基金来留出资金来支付以后发生的索赔。 如果员工不想在内部处理索赔，则聘请第三方管理员 (TPA) 来处理索赔，并且还可能提供额外的服务，例如保费收取、生成索赔使用审查、签订 PPO 服务合同以及提供为选定的员工福利计划提供整体服务。 在这种情况下，风险由雇主承担。
我在哪里可以获得自筹资金计划？
在制定自筹资金计划时，给自己一些时间从标准团体计划转变为自筹资金计划很重要。 您需要提前准备好几个步骤。 许多运营商直接提供行政服务合同。 您还可以与第三方管理员合作并聘请第三方管理员来制定计划文件。 考虑引入合作伙伴受托人、注册会计师和经纪人来协助设置过程。 确保满足 ERISA、HIPAA 和其他监管要求。 购买止损政策并考虑 ERISA 债券或信托责任保险以降低风险。 如果您不想外包，请与您的 TPA 或内部计划管理员签订管理服务协议。 向所有涵盖的员工发布和分发摘要计划说明 (SPD) 以及福利和覆盖范围摘要 (SBC)。
自筹资金计划的优势
这种形式的计划的优点是它更适合您的团队。 您拥有医疗储备金的权限，可以优化您的利息收入。 与典型的健康保险相比，每位注册企业员工的负担得起。 没有医疗保险预付资金，您无需缴纳州医疗保险保费税（通常约为 2% 至 3%）。 他们还受到较少规则的约束，并允许雇主根据自己的业务需求定制他们的医疗保险计划。 而且，由于企业只支付自己员工的健康保险费用，年底可能会有剩余的钱用于其他业务需求。
自筹资金计划的缺点
虽然自筹资金计划允许公司潜在地节省保险公司为其保费增加的利润率，但潜在风险要高得多，因为公司负责支付实际索赔 - 特别是在可能发生灾难性索赔的情况下使一家公司破产。 为了抵消这种风险，许多企业获得了止损保险。 由于自筹资金计划不由保险公司管理，因此雇主有责任保证最低保额。
#3。 健康保险 HRA。
健康报销安排是一种负担得起的成本，是传统保险的税收优惠替代方案，在这种保险中，企业主在税前基础上向员工报销个人保险费和医疗费用（如果适用）。
与健康储蓄账户 (HSA) 和灵活支出账户 (FSA) 账户不同，HRA 代表健康报销安排，这意味着该模型基于报销。 员工将直接向保险公司或医生办公室付款，然后申请免税支付他们的费用。
使用创新的 HRA 报销模式将雇主报销置于与传统小团体计划大致相同的税收竞争环境中，但没有困难和限制。 以前，团体计划的一个显着好处是它们是公司的可扣除费用。 它们是在税前基础上从员工工资中扣除的。 雇主可以使用 HRA 进行报销，而无需支付工资税。 雇员也不必缴纳所得税。 此外，公司支付的报销可以免税。
HRA 的健康保险如何为企业服务
报销的概念很简单。 雇主决定每月缴纳多少资金，向员工提供有关 HRA 运作方式的标准信息，并外包一些管理职能，例如覆盖范围验证。 员工选择满足其需求的计划，出示保费和医疗费用（如果有）的收据，并获得报销。
对小企业健康保险最有效的 HRA
有几种不同类型的 HRA 需要注意。
- 昆士兰州环境健康协会：为了摒弃保险术语（顺便说一下，它代表“合格的小型雇主健康报销安排”），QSEHRA 允许小型雇主（FTE 少于 50 人）每月留出固定金额（最多到 441.67 年，个人每月 891.67 美元，家庭每月 2021 美元）员工可以用来购买个人健康保险或使用
报销金额因年龄和企业规模而异。
如何创建 HRA
由于 HIPAA，不建议自己操作 HRA。 因此，您将需要通过第三方管理员。
健康保险报销的优势
- 已优化的好处
- 税收效率
- 设计灵活性
- 预算管理
- 雇主可以退出健康保险风险管理游戏。
结论
请记住，对一家公司最好的东西可能对另一家公司不是最好的。 要为您的商业利益选择合适的保险计划，请检查您公司的具体组合、公司规模、您是否想以所有者身份参与健康计划以及您所在地区的市场状况。
