如何为自雇人士申请 PPP 贷款减免

自雇人士的 PPP 贷款减免
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自雇人士,例如自由职业者、独立承包商和获得 PPP 贷款的独资经营者,如果他们符合《薪资保护计划灵活性法案》的条款,则可以保证根据自雇人士的 PPP 贷款减免,他们的贷款得到减免,于 XNUMX 月签署成为法律。

为了有资格获得宽恕,您的公司必须因大流行而遭受损失。

如果您在没有员工的情况下经营企业,您必须证明该企业无法以从 15 年 2020 月 19 日起直到贷款期结束时一直在经营的业务活动水平进行经营,因为它符合工作或客户要求与 COVID-XNUMX 相关的安全要求。

以下是如何为个体经营者获得贷款减免 PPP。

什么是PPP贷款?

薪资保护计划 (PPP) 是美国联邦政府于 953 年根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案 (CARES Act) 设立的一项价值 2020 亿美元的商业贷款计划,旨在帮助某些企业、个体经营者、个体经营者人、非营利组织和部落企业继续支付员工工资。

工资保障计划使企业有资格获得低成本私人贷款,以支付工资和其他费用。 贷款金额大约是申请人平均每月工资成本的 2.5 倍。

在某些情况下,可能会给申请人第二次抽签,通常与第一次抽签相同。 如果公司保留其人事账户和工资,则债务可能会部分或全部偿还。 美国小企业管理局负责实施该计划。

PPP 贷款的批准用途

小型企业管理局 (SBA) 列出了有资格获得宽恕的用途清单。

工资发放 – 员工薪酬,包括:

  • 年薪或工资
  • 现金补偿
  • 员工地方税和州税
  • 解雇津贴
  • 医疗
  • 退休金

批准的业务成本 - 非工资费用和开支,例如公司租金、水电费、 抵押 利息支付和其他合格债务的利息支付都可以由这笔钱支付。 在 15 年 2020 月 XNUMX 日之前,承诺必须到位。

申请 PPP 贷款减免

获得 PPP 贷款的个体经营者可以在贷款到期日或之前的任何时间要求免除其贷款,前提是他们已用完根据 PPP 贷款宽恕寻求宽恕的贷款的所有 PPP 贷款收益根据 XNUMX 月发布的 SBA 临时最终指南,适用于个体经营者的规则。 除非贷款人和借款人同意延长贷款期限,否则在该日期之前授予的贷款将在两年内到期。

尽管您可以在贷款到期前的任何时候申请宽恕,但您必须在承保期限结束后 10 个月开始偿还贷款。

尽管大多数借款人更愿意在必须还款之前先免除他们的贷款,但您应该在宽限期到期之前申请免除。 如果借款人在规定时间内已经用完借出的钱,他们甚至可以请求宽恕。

自雇PPP贷款减免申请

在您申请自雇 PPP 贷款减免时,请牢记以下几点提示:

  • 为您的业务选择正确的表格。
  • 回顾你如何使用你的资金。
  • 检查您的承保期。
  • 收集您的文档。
  • 遵循贷方的指示
  • 保留您的备份文件。

#1。 为您的业务选择正确的表格

有三种选择: 

  • 表格 3508S,贷款少于 150,000 美元的债务人的简化申请。
  • 3508EZ 表格适用于拥有任何规模贷款的借款人,他们证明他们符合 SBA 年薪或小时工资减少的资格标准,并且没有降低全职当量 (FTE) 或由于政府限制而无法运营。

熟悉每种选择,并选择最适合您公司在整个考虑期间的运营的选择。

#2。 查看您的资金使用方式

SBA 对花费 PPP 资金有严格的标准,以便有资格获得宽恕。 用于在借款人涵盖期间支付或发生的合格工资和非工资成本的贷款收益总额将确定实际的贷款减免金额。 非工资支出不能超过总宽恕的 40%。

#3。 检查您的承保期

承保期从借款人第一次收到贷款时开始。 它在借款人选择的日期结束,该日期在收到贷款利润后至少八周但不超过 24 周。

#4。 收集您的文档

您的贷方和您选择的贷款免除表格将决定您完成贷款免除申请所需的信息。 申请的每个人都必须手头有合格的工资和非工资费用证明。

#5。 遵循贷方的指示

虽然 SBA 提供了债务免除申请表的 PDF 版本,但您的贷方可能已经创建了一个数字版本。 由于每个 PPP 贷方处理程序的方式不同,因此您需要遵循贷方的指示。

#6。 保留您的备份文件

即使您的 PPP 贷款被完全免除,SBA 的文件保存要求也与每个 PPP 贷款免除申请不同。 访问他们的网站,了解更多关于个体经营者 PPP 贷款减免的信息。

自雇人士的 PPP 贷款减免要求

在整个涵盖期间,您必须将 PPP 贷款收益的 60% 用于合格的工资成本,才能让小企业管理局 (SBA) 全额免除您的薪资保护计划 (PPP) 贷款。 为了估计您的最大债务免除金额,您还必须计算您支付的工资支出金额。

合格工资成本 f或对于个体经营者的 PPP 贷款减免

要计算您在承保期间发生或支付的合格工资成本,您需要将您在现金补偿、员工福利和所有者补偿上花费的金额加在一起,如下所示。

现金补偿:

  • 包括总收入、总工资、总小费、总佣金、带薪休假(假期、家庭、医疗或病假,但不包括《家庭首次冠状病毒应对法》所涵盖的假期),以及在工作期间支付或发生的解雇或离职津贴涵盖期间。
  • 不包括用于计算雇主保留信用4 或灾难信用5 的合格工资。 在涵盖期间按比例分配的每位员工每年有资格获得宽恕的现金补偿总额不得超过 100,000 美元。

员工福利

您的企业为以下各项支付的总金额:

  • 雇主对员工团体健康、人寿、残疾、视力或牙科保险的供款,包括雇主对自我保险、雇主赞助的团体健康计划的付款,但不包括员工税前或税后供款
  • 对员工退休计划的供款,省略员工付款(税前或税后)。

业主补偿

  • 您向业主支付的任何款项,包括业主雇员(拥有 5% 或以上的所有权)、个体经营者或普通合伙人,均受以下限制。
  • 此金额仅限于 (a) 20,833 美元或 (b) 用于计算所有企业中每个个体所有者的 PPP 贷款的当年企业总收入的 2.5 个月等值的较低者。
  • 如果您使用表格 2483-C 或 2483-SD-C(适用于使用总收入而不是净利润的附表 C 申报人)(总收入和员工工资成本之间的差额)提交 PPP,业主补偿包括业主费用。
  • 20,833 美元或用于计算 PPP 贷款的当年企业总收入的 2.5 个月等值的较低者适用于业主支出。

如何为自雇人士设定 PPP 贷款金额?

有员工的公司有资格获得的 PPP 贷款金额通常是根据符合条件的公司的平均工资支出计算的。 由于大多数个体经营者没有工人,美国财政部和小企业管理局设立了“所有者补偿替代”,允许个体经营者参与薪资保护计划。

自雇人士的 PPP 贷款金额基于他们 2019 年的月平均净利润,这是通过将他们当年的净利润除以 12 得出的。如果您是自雇人士,您的净收入应记录在附表 C 中您的 1040 表格。

另请参阅: 如何在 2023 年申请最佳商业贷款/分步指南

您的 PPP 贷款金额将是您 2.5 年平均每月净利润的 2019 倍,这将涵盖大约 10 周。 此策略允许您在所有业务中最多借入 20,833 美元。

如果您在 5 年 2020 月 2019 日之前获得了 PPP 贷款,您可以选择一个为期八周的涵盖期,其中贷款金额基于您 15,385 年的八周净收入。涵盖期限为八周的贷款的最高金额周为 XNUMX 美元。

2023 年独资经营者 PPP 贷款减免规则

如果您申请 PPP 贷款,您可能知道自雇人士的 PPP 贷款免除规则。 然而,由于 PPP 灵活性法案已经更新了这些词,因此值得再次阅读它们。

个体经营者必须遵守这些规则,才能完全免除他们的 PPP 贷款:

  • 至少 60% 的贷款必须用于支付“工资成本”,对于个体经营者来说,这基本上是他们的工资,包括工资、佣金和小费,每年最高可达 100,000 美元。
  • 将 40% 或更少的贷款用于剩余的合格费用:租金、水电费和/或抵押贷款利息。
  • 在您的银行账户收到收益后的 24 周内使用您的贷款——称为您的“涵盖期”。

自雇工人不受其他 PPP 宽恕规则的约束,例如不减少员工人数或收入。

请记住,在撰写本文时,健康保险费和退休福利等费用不符合免除个体经营者成本的条件,即使它们属于“工资单”。

自雇农民的 PPP 贷款减免

作为农民,您可以使用 SBA 的直接宽恕门户为农民申请 PPP 贷款宽恕(只要您的贷方选择加入)。 一旦您填写了一些基本信息,您的大部分贷款信息都会自动填充到表格中,并且您将使用 DocuSign 对其进行签名。

PPP 贷款减免的最高业主补偿

一旦您确定了您在现金补偿、员工津贴和所有者补偿上花费了多少 PPP 贷款,您将把所有的总和加在一起,以找出您在可接受的工资支出上花费的总金额。

其次,将您的总工资支出与您借入的全部 PPP 贷款金额进行比较,看看工资成本是否至少占您总 PPP 资金的 60%。 为此,请将您的工资支出除以您的 PPP 贷款金额。

如果您的百分比大于或等于 60%,您将有资格获得最高 PPP 贷款总额的贷款减免(取决于您提交的合格费用总额)。

总结

自雇人士的 PPP 贷款减免适用于已获得 PPP 贷款的独资企业。 重要的是要强调,如果借款人收到 PPP 贷款,他们必须通过其金融机构申请贷款减免,否则,他们将负责偿还这笔款项。

PPP 借款人有资格在其选择的涵盖期间(从 8 到 24 周)期间获得相当于其合格费用总额的减免。 无论您是否有员工,如果您是独资企业家,您仍然可以请求宽恕。

关于个体经营者 PPP 贷款减免的常见问题解答

PPP 贷款减免的条款是什么?

使用至少 60% 的贷款来支付“工资成本”,这实际上是自雇人士每年最高 100,000 美元的工资(包括工资、佣金和小费)。

作为个体经营者,您如何申请 PPP 贷款减免?

与任何其他获得 PPP 贷款的小公司一样,个体经营者将在 PPP 贷款减免时回到他们的贷方。

如果我没有资格获得全额贷款豁免会怎样?

立即偿还您的未偿还贷款金额

您需要哪些文件才能获得 PPP 贷款减免?

对于所有者的补偿份额,您只需提供 2019 年或 2020 年的附表 C。如果您是个体经营者并且有工资费用或其他承保费用,您需要证明这些费用。

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