IRA 与 401K：401K 是雇主赞助的计划，有自己的一套规则。 另一方面，传统的爱尔兰共和军是由所有者建立的，不涉及雇主。 在本文中，我们将讨论 IRA 与 401K 的差异、相似之处和退出规则。 我们还将比较针对小型企业的 Solo 401K 与 SEP IRA。
IRA 与 401K 计划：概述
401K 和 IRA 计划是为退休储蓄的两种主要方式。 雇主可以为其雇员提供固定缴款计划的参与，例如 401(k)，作为为退休储蓄的税收优惠方式。
员工通常将其工资的一部分贡献给他们的 401(k)，雇主匹配到一定的限额。 如果公司有 100 名或更少的员工，雇主还可以提供简化的员工养老金 (SEP) IRA 或员工储蓄激励匹配计划 (SIMPLE) IRA。
个人可以通过开设 IRA 自行储蓄（一个人可以同时拥有 401(k) 和 IRA）。 另一方面，IRA 不提供与雇主匹配的供款。 不同类型的 IRA 有不同的收入和供款限额，以及不同的税收优惠。 传统的 IRA 和 401(k) 都是免税增长的，这意味着随着时间的推移赚取的利息和收入不征税。 然而，从这些账户中分配或提款通常会按照您退休时当时的所得税税率征税。
但是，有几个 IRA 提供退休时免税提款。 在所有者达到 401 岁之前，大多数 IRA 和 591(k) 都不允许提款； 否则，美国国税局将征收税收罚款 (IRS)。
同样，根据具体的退休账户和个人的财务状况，可能存在提前提款罚款的例外情况。
401（k）秒
401(k) 是雇主提供给雇员的税收优惠退休储蓄账户。 员工通过选择性工资延期向他们的账户供款，这意味着他们的工资的一部分被扣留并存入 401(k)。
这些资金投资于各种投资，通常是发起人选择的共同基金组合。 基金选择旨在符合特定的风险承受能力，因此员工只能承担他们愿意承担的激进或谨慎风险。 投资收入增长并免税。
许多雇主还提供 Roth 401(k)s。 捐款由税后美元支持，因此不可抵税； 但是，符合条件的提款是免税的。
SEP IRA 与 Solo 401k
根据小型企业非营利顾问 SCORE 2019 年的一份报告，只有 28% 的员工少于 10 人的企业有退休计划。 单独的 401(k) 和 SEP IRA 是两个可以帮助小企业为其员工提供服务的计划。
两种类型的计划都可以相对较快地启动，并且没有传统计划的许多麻烦，例如 401(k)，小型企业由于其规模而经常避免使用这些计划。
SEP IRA 与 Solo 401k：它们代表什么
独奏 401 (k)
考虑单独的 401(k) 401(k) 只为你——或者你和你的配偶，如果你是你公司中仅有的两名员工。 它可以提供与传统 401(k) 计划相同的好处——税收减免、延税增长和免税增长，如果您选择单独的 Roth 401(k)——您还可以获得一些额外的好处，让您在您的计划中节省更多的钱。
作为雇员延期，您可以在自雇 20,500(k) 计划中节省高达 2023 美元（401 年），就像您在常规 401(k) 计划中一样。 您还可以添加到计划中。 因为您也是雇主，所以您可以为该账户提供高达企业收入 25% 的雇主供款，最高账户价值为 61,000 美元。 （2023 年）。
您的员工贡献不限于您工资的百分比这一事实是单独 401(k) 的一个吸引人的特征。 也就是说，您可以立即将您的全部工资贡献给该计划，直至达到年度最高限额。 然后您可以支付 25% 的雇主供款。 此配置使您能够在单独的 401(k) 计划中快速积累资金。
50 岁以上的人可以额外缴纳 6,500 美元的追加缴款（2023 年），这是其他雇主赞助计划的惯例。
SEP IRA
SEP-IRA 扩展了经典的 IRA 概念，以满足自由职业者、企业主和其他有雇员的人的需求。 SEP 代表“简化雇员养老金”，它允许企业（包括个体经营者）为雇员的退休计划供款，允许他们通过工作场所为退休储蓄。
SEP IRA 允许您预留高达 25% 的企业利润，或每年高达 61,000 美元（截至 2023 年）。 因此，该计划可能对个体经营者特别有利。 即使您的主要公司有 401(k) 计划，如果您自己支付费用，您也可以为 SEP 供款。 因此，使其成为自由职业者省钱的一种有吸引力的方式。
尽管 SEP IRA 的最高缴款额更大，但 SEP IRA 仍受与传统 IRA 相同的投资、分配和展期规则的约束，包括提前提款规则（这会导致 10% 的罚款税和要求在 72 岁之前进行的最低分配）。 投资于该计划的资金可以免税，并且在退休前一直免税。 当您提取它时，您必须为分配缴税，就像标准 IRA 一样。
SEP IRA 与 Solo 401k：差异
单独的 401(k) 和 SEP IRA 都允许您每年节省相似数量的钱，但两个计划在重要方面有所不同，您应该研究细则以确定哪个计划适合您的职位。
以下是 SEP IRA 与 Solo 401k 之间的三个重大差异：
#1。 缴费率
尽管有类似的年度供款限制，但单独的 401(k) 可以帮助您更快地储蓄。 SEP IRA 允许您将高达 25% 的收入存入账户。 相比之下，使用单独的 401(k)，您最多可以节省 100% 作为员工供款，直至达到年度限额，然后以高达 25% 的比率转换为雇主供款。
如果您在主要工作之外还有一份兼职工作并且可以以更高的速度节省资金，则此 401(k) 功能特别有用。 但是，请记住，您的年度最高供款限额适用于您的所有 401(k) 供款。
#2。 增加更多人员的可能性
单独的 401(k) 不适用于有员工的公司，但在您的企业工作的配偶除外。 如果是这种情况，您可能需要考虑 SEP IRA，它允许您为多个员工制定计划。 如果您正在为您的员工制定计划，请将 SEP IRA 与 SIMPLE IRA 进行比较，以找出最有效的方法。
#3。 罗斯投资
如果您想要罗斯计划的免税增长，您唯一的选择（除了罗斯 IRA）是单独的 401(k)。 您还可以为您的个人 401(k) 税后和税前供款。 相比之下，SEP IRA 将您限制在传统 IRA 的规则中，即使年度最大供款要大得多。
IRA 与 401K：提款规则和处罚
在我们比较 IRA 和 401(k) 的取款规则之前，让我们看看每个的取款规则是什么：
401(k) 提前取款规则
提前提款是指在 401 59/1 岁之前从 2(k) 中提取的提款。 国税局将他们作为固定收入征税。 他们还可能被处以 10% 的额外罚款，但该规定有一些例外情况。 如果您完全和永久丧失行为能力，在 55 岁之前失去工作，或者在离婚后成为合格家庭关系令 (QDRO) 的对象，您可以接受这笔钱而不会受到处罚。
您也可以使用 401(k) 资金来支付超过调整后总收入 (MAGI) 7.5% 的医疗费用，只要您的保险公司不承保这些费用。 换句话说，您是用自己的现金支付的。
当您提早提款时，您不仅会因税收损失很大一部分储蓄，而且还会错过提款金额的增长。
一些 401(k) 计划允许分配困难，尽管它们经常需要得到您的雇主的批准。 他们必须满足一个巨大的、直接的需求。 它们也必须不超过满足该需求所需的数量。
从 401(k) 计划中借款
如果您的工作场所允许，401(k) 贷款可能是比提前分配更好的选择。 这笔贷款不需要信用检查。 利率通常比其他类型的贷款便宜。 但是，可能会收取费用。 您必须在五年内偿还自己的利息——或者如果您离职，则几乎立即偿还。
如果您接受贷款，您将丧失 401(k) 的一项福利，因为您必须用税后资金偿还自己。 您还将错过这笔钱可能重要的几个月或几年的收入。
另一个重大缺点是，如果您因任何原因离职，您可能需要在 90 天内偿还贷款。 如果您不这样做，您的贷款余额将被视为当年的应税收入。 这可能会将您推入更高的税率范围，并让您受到 10% 的提前提款罚款。
早期 IRA 提款规则
从常规 IRA 提早提款也要征税，并处以 10% 的罚款。 它们有许多与 401(k)s 相同的处罚例外，但也有一些差异。
如果您用它来支付高等教育支出、失业时必须支付的健康保险费或首次购房，您可以提前取款。
IRA 不要求在离婚后分割 QDRO。 但是，它们仍然受到某些规则的约束。
Roth IRA vs Roth 401K：提款规则
罗斯账户的资金来自税后现金。 因此，从它们中提取资金的处理方式与从传统 IRA 和 401(k) 中提取资金的处理方式不同。 如果您年满 59 1/2 岁并且持有 Roth 账户至少五年，则分配是免税的。 如果帐户所有者残疾或死亡，则年龄规则不适用。
提早取款仍需缴纳 10% 的税款，但仅限于收入。 因为您已经为这笔钱缴税，您可以在 59 1/2 岁之前将您的原始供款金额免税。
所需的最低分配
当您年满 72 岁时，您必须开始从您的传统 IRA 账户中提取所需的最低分配 (RMD)。 如果您不这样做，美国国税局将对您处以您应提取金额的 50% 的罚款。
在 2019 年《安全法》通过之前，RMD 所需的起始年龄为 70 1/2，对于在 1 年 2020 月 72 日之前达到该年龄的任何人来说仍然如此。截至该日期，所有其他人都是 XNUMX 岁。
国税局利用生命 期待 数据来计算您每年必须预扣多少才能避免 50% 的罚款。 但是，只要您继续工作，您的 401(k) 就可以保持不变，并且罗斯 IRA 所有者无需随时接受 RMD。
与 401k 相比，IRA 有何优势？
如果您将 401(k) 资金存入 IRA，您将不必立即为其缴税，并且您的退休储蓄将继续免税增长。 您的旧 401(k) 计划可能无法为您提供与 IRA 一样多的投资选择或控制权。
如果您有 401k，IRA 是否值得？
尽管前景光明，但用个人退休账户 (IRA) (k) 补充您的 401(k) 是有意义的。 与公司赞助的退休计划相比，使用 IRA 可以节省更多，而且您可能有更多的投资选择。
IRA 仍然是一个好主意吗？
如果您是投资者，IRA 提供了一个很好的机会来减少您退休时的应税收入。 您可以同时投资于您的退休生活和节省税款。 然而，精明的退休储蓄者知道一个更好的减税策略：你应该开一个 Roth IRA。
IRA 亏损是正常的吗？
个人退休账户 (IRA) 是一种税收优惠的投资账户，一些人用它来为退休储蓄资金。 个人退休账户 (IRA) 允许进行多种投资，但始终存在因市场起伏而亏损的风险。
应该将多少百分比的工资用于 IRA？
事实上，大多数财务顾问建议将年薪的 15% 用于退休（包括任何雇主供款）。
什么是开始 IRA 的好年龄？
开始 IRA 的最佳年龄是 32 到 60 岁之间。 现在是大多数人对开设 IRA 的兴趣达到顶峰的时候，这是有充分理由的。 您正处于收入潜力的顶峰，为这项努力提供资金应该没有问题。 现在就开始尽可能多地存入退休基金。
如果我退出，我的 401k 会怎样？
如果您的新公司提供 401(k) 计划，您可以将现有帐户转移到该计划。 另一种方法是将资金从您的 401(k) 转移到 IRA (IRA)。 如果您的 401(k) 余额不是太少，您也可以将其留给您的前雇主。
结论，
IRA 和 401(k) 计划都是具有明显优势的优秀投资工具。 因为 401(k) 是雇主赞助的计划，所以您的投资选择是有限的，但您的供款限额大大高于标准或罗斯 IRA。 理想情况下，您可以结合这两个账户来建立一个全面的退休投资组合，让您休息并享受您的黄金岁月。
IRA 属于什么类别？
IRA 是具有税收优惠的退休储蓄计划，具有多种投资可能性。 许多投资者使用 IRA 作为退休储蓄的主要来源。
我可以拥有 Solo 401K 和 Sep IRA 吗？
是或否，您可以在同一年向 Solo 401(k) 和 SEP IRA 供款。 一切都取决于您采用的形式。 您可以为您的小型企业保留这两个计划，但这样做没有任何好处。
自雇人士的最佳退休计划是什么？
自雇人士的最佳退休计划是传统的 IRA 或 Roth IRA。
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