什么是联邦所得税责任:定义及其运作方式

什么是联邦所得税责任
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您欠税务机关(例如美国国税局)的任何金额都是您的税负。 责任意味着您对任何事情负有法律责任。 您的总税款可能包括前几年的未缴税款等。 可能很难确定您是否有纳税义务,如果有,您欠多少,但了解您的纳税义务如何运作将有助于您报税和缴纳税款。 这正是本文旨在帮助您了解您需要了解的所有信息、联邦所得税责任与应缴税款计算器以及如何免税的原因。 这篇文章中包含了所有这些以及更多内容。 继续阅读!

什么是税务责任?

您欠当地、州和联邦政府等税务机关的金额称为您的纳税义务(例如 IRS)。 当您有纳税义务时,您欠债权人一项具有法律约束力的债务。 个人和企业都可以纳税。

政府使用税收来资助社会倡议和行政职能。 这 社会保障 例如,税收支付退休金和残疾金。

纳税义务是现在到期的义务。 当前义务是必须在一年内偿还的债务。 在大多数情况下,典型的业务运营会导致短期负债。 在您的小型企业中 余额表,包括与其他流动债务的税收负债。

欠税、税收留置权、罚款、利息,甚至入狱时间都可能因未能支付税款而发生。 如果您因财务拮据而无法缴纳税款,您或许可以制定付款计划。

概述

税收由许多机构征收,包括联邦、州和市政府,这些机构利用这些资金为道路维修和国防等服务提供资金。

当应税事件发生时,纳税人必须知道该事件的计税基础以及该基础上的税率。

税收以销售税和公司工资单的形式欠税。 许多州和一些市政府在销售商品时对企业征收销售税。 这是购买者销售的百分比。 企业每月或每季度向税务机关报告销售税。 公司从员工的薪水中扣除所得税以及社会保障和医疗保险税,并立即将其转交给联邦政府。

个人或公司的纳税义务不在当年。 它考虑了任何和所有欠款的纳税年度。 这意味着任何税收(过去几年的税收)也属于应纳税额。

税务责任如何运作?

根据您在 W-4 表格中提供的信息,您的雇主肯定会在当年扣除您的部分税款。 他们代表你把这笔钱——你的预扣税——寄给了美国国税局。 25 年纳税申报表的第 2021a 行显示金额。

如果您是个体经营者,您可能在这一年中估计缴纳了税款,或者您可能收到了一些未预扣税款的意外收入。 表格 1040-ES,个人预估税。 这是为了支付这些款项。 您的 26 税表第 1040 行应填写您支付的金额。 要计算您的税负,请从第 24 行显示的金额中删除所有这些付款。

如果您的应缴税款为 5,000 美元,但您的付款加上您有资格获得的可退还税收抵免的净额为 7,500 美元,您将收到 2,500 美元的退款。 在计算出可退还的信用额度后,如果您的负债为 1,000 美元,而您总共只支付了 5,000 美元,那么您仍欠 IRS 4,000 美元。

如何减少您的纳税义务

如果您不在那些没有所得税义务并希望降低税单的人中,您能做什么? 有几个选项。

这是报税软件(例如 TurboTax的 或 H&R Block)或会计师的服务可能非常有益,但您自己处理也是可行的。

如果您想最大限度地减少纳税,您还可以通过向您的雇主提交新的 W-4 来更改您的工资税豁免。 然而,关于这种税收方法有各种不同的思想流派。 如果你扣的太少,你会欠更多的税。 没有人愿意处于这样的境地。

一方面,你的薪水全年会有更多的钱,你可以投资这些钱为自己赚钱。 另一方面,增加从你的工资税中预扣的金额会降低你的纳税义务,但政府,而不是你,将全年从这笔钱中赚取利息。

向慈善机构捐款是另一种减少纳税义务的常用方法。 对符合条件的慈善机构的捐款可享受税收减免。 税收减免会降低您的应税收入,从而降低您的纳税义务。 捐赠金钱或其他资产是减少税单的好方法,同时也支持对您很重要的组织。

对于您的所有捐款,获取正确的文件至关重要。 当然,如果您选择逐项扣除而不是标准扣除,则只能扣除捐款。

纳税义务与应缴税款

开始新工作时需要填写 W-4 表格。 根据您的申请状态、家庭情况和您拥有的任何其他工作,这会通知您的雇主从您的薪水中提取多少所得税。

每个发薪日,您的雇主都会代表您向 IRS 提交预扣所得税的金额。 每家公司都会在每个日历年开始时向您发送 W-2 表格——如果您是独立承包商,则为 1099 表格。 记录您赚了多少钱以及预扣了多少税款。 自雇纳税人通常按季度缴纳税款,而不是预扣税款。

如果您的财务状况在年内发生变化,您必须更新并重新提交您的 W-4 给您的雇主,以确保有适当的金额来支付您的纳税义务。 税务规划允许个体经营者确定他们的纳税义务。

如果您符合条件,您可以将税收抵免应用于您的税单,以减少美元对美元的应付金额。 有些抵免额甚至可以退还,这意味着抵免额的全部价值超过了您的税单。 您可以通过退税的形式取回这笔钱。

你如何估计纳税义务?

如果您要计算您在 2022 年赚取的每一美元,然后将该金额应用于上方的税表,您得出的数字很可能会大于您实际有义务缴纳的税款。

美国的税收制度是累进的。 这表明政府将以不同的税率对您收入的不同部分征税,并且这些税率将随着您收入的总和而增加。 此外,您应纳税的应纳税所得额可能会通过各种扣除额减少。 此外,退货金额可能会直接受到特定信用额度的影响。

应从我的薪水中预扣多少联邦税?

从员工的薪水中预扣相当于全部 15.3% 的一半(即 7.65%,或社会保障为 6.2%,医疗保险为 1.45%)。 作为雇主,您有责任支付另一半的 FICA 税。 假定每周工资为 1,500 美元的员工计算如下:1,500 美元乘以 7.65% (.0765),得出总计 114.75 美元。

如果我不缴纳联邦税会怎样?

如果您按时报税但未能在截止日期前缴纳部分或全部欠税,您可能会受到未能缴纳的罚款以及未缴税款的利息。 未付款的罚款金额相当于每个月或一个月中未付款总额的百分之一的二分之一,最高可达 25%。

我在法律上必须缴纳联邦税吗?

凭借宪法和第十六修正案赋予它的权力,国会颁布了法律,强制每个公民纳税。 美国国税局 (IRS) 负责执行美国法典第 26 篇中编纂的税法,统称为“本法典”。 这项义务已由国会转交给美国国税局。

影响您的纳税义务与应缴税款的因素

大多数人的纳税义务是按所得税计算的,其中部分是按税级计算的。 他们收入的百分比必须来自税收。 这些百分比因您的申请状态和收入而异。

如果您是单身并在 10,200 年赚取 2022 美元,那么您将处于 10% 的税率范围内。 您的所得税负债为 1,020 美元。 如果您的收入为 95,000 美元,那么您在当年收入中超过 24 美元的部分的税率为 89,075%。

您在特定年份赚取的金额并不能决定您的纳税义务。 它是通过从您的申请状态的标准扣除额中减去您的收入来计算的。 如果您选择逐项列出,则会进行逐项扣除。 它还基于您可能有权获得的任何其他税收抵免或扣除。

我的税务责任是多少?

防止在金额关闭之前产生利息和罚款。 您必须尽快在纳税申报表的第 37 行支付余额。

直接支付和电子联邦税支付系统是 IRS 的两种在线支付方式 (EFTPS)。 您也可以使用借记卡或 信用卡、电子资金转帐、银行电汇、支票或汇票,甚至在某些零售地点使用现金。

如果您没有现金立即支付税款,IRS 会提供分期付款安排,帮助您逐步偿还。 但是,支付加班费比忽视你的债务并希望它会消失更可取。

在 W-4 上申请联邦所得税免责是什么意思?

如果您不欠任何税款,您就可以免缴联邦所得税。 你不应该和其他人一样缴税。 当您不符合纳税条件时,您是免税的。 这通常发生在您的收入低于税收起征点时。

贵公司在您拿到薪水之前会从您的薪水中扣除您所欠的税款,以使征税程序更加顺利。 对你的薪水预扣税就是所谓的。 W-4 表格用于确定您的雇主应预扣多少联邦所得税。 您的 W-4 通知您的雇主他们应该从您的薪水中预扣税款。

为什么我一直欠税?

您在 2022 年欠下的大量补缴税款的其他可能贡献者包括: 如果这是您第一年收到的社会保障福利。 由于您没有向个人退休账户供款,您的应税收入将会增加。 更改您的申请状态、您的教育状况或使用学费减免。

你能声称自己是单身吗?

在你的税收上,你不能把自己算作一个依赖自己的人。 只有您符合条件的子女和亲属也有资格作为受抚养人才能根据他们作为您的受抚养子女或亲属的身份申请豁免。 另一方面,您可以选择在提交申报表时为自己申请个人豁免。 您和您的配偶有资格申请个人豁免。

如果我是单身,我可以申请 3 项津贴吗?

如果您是有两个孩子的单亲父母并且您只有一名雇员,您可能有资格获得超过两项津贴。 如果您是有两个以上孩子的单亲父母,您可以选择为每个孩子申请津贴。 另一方面,如果有人根据他或她的纳税申报单宣布您为受抚养人,您将无法享受任何津贴。

养宠物有什么好处?

养宠物可以通过多种方式改善您的幸福感。 他们有可能扩大身体活动、户外时间以及与他人互动的可能性。 定期与宠物散步或玩耍可以降低血压、胆固醇和甘油三酯水平。 与我们的宠物作伴可以治疗那些与抑郁症或孤独感作斗争的人。

免除联邦所得税

如果您是免于州预扣税的联邦所得税义务,您也可以使用计算器免于缴纳联邦所得税。 这意味着您今年不必缴纳任何联邦所得税。

如果您的雇主没有从您的薪水中预扣任何联邦税,您就可以免缴联邦税。 在大多数情况下,您的 W-4 不会过期。 但是,如果您声称免征联邦所得税。 您必须每年向您的雇主提供一份新的 W-4 以维持您的豁免。

但是,在您的 W-4 表上申请豁免并不意味着您可以免交社会保障税和医疗保险税。 州和地方所得税可能仍然适用。 如需更多信息,请查阅您所在州和当地的法律。

联邦所得税责任计算器

联邦所得税责任计算器、大多数州政府和许多地方政府都是美国的应税收入。 因为联邦所得税制度是累进的,税率随着收入的增加而上升。 边际税率在 10% 到 37% 之间变化。

常见问题

应纳税额和应纳税额有什么区别

纳税义务是根据您的应纳税所得额与在预扣税款、预计付款、税收抵免和其他扣除项后所欠的税款中所欠税款的金额,称为应缴税款

什么是纳税义务?

个人和公司在特定时期内欠联邦、州和地方政府的税款总额。

纳税义务是百分比吗?

一般来说,纳税义务可以计算为整个应税事件的百分比。

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