学生贷款利息扣除最多可将您的应税收入减少 2,500 美元。申请学生贷款利息扣除可以为您的年度税单节省高达 550 美元。 看你的税率。 有一些要求需要满足，但如果你满足了，这是一个简单的过程，因为你不必逐项列出你的扣除额。 以下是您需要了解的有关扣除学生贷款利息的所有信息。
学生贷款利息扣除
学生贷款利息扣除可能有助于减少您每年为学生贷款支付的利息金额。 如果您有 34,000 美元的学生贷款债务和 4.8% 的利率。 您每年将支付大约 1,500 美元的利息。
幸运的是，您可以在学生中扣除高达 2,500 美元的费用 贷款 在纳税时从您的收入和利润中支付的利息。 降低调整后总收入 (AGI)。 无论您是逐项扣除还是采用标准扣除，您都可以申请学生贷款利息扣除。
由于 2017 年《减税和就业法案》，标准扣除额大幅增加了一倍。2019 年，标准扣除额为：
- 如果您单独申请，则为 12,200 美元
- 如果你是一家之主，18,350 美元
- 已婚夫妇提交联合申报表的费用为$ 24,400
因此，大约十分之九的纳税人将受益于使用标准扣除额。 好消息是你可以报税 储 如果您采取标准扣除额，学生贷款利息支付。 毫不奇怪，近 12 万 美国人 每年申请近 14 亿美元的学生贷款利息扣除。
概述
美国国税局 (IRS) 列出了一些税收减免措施，人们可以使用这些减免措施来降低当年的应税收入。 学生 贷款 利息扣除就是其中之一。 允许您在纳税年度扣除高达 2,500 美元的学生贷款利息。 1 申请 22 美元减免的 2,500% 税率的个人将在当年的联邦所得税账单上节省 550 美元。
想要利用减免的纳税人必须满足特定要求。 考虑以下示例：
- 学生贷款必须是为纳税人、纳税人的配偶或受抚养人申请的。 帮助合法借款人还款的父母不能要求扣除。4
- 贷款必须在学生至少有一半时间参加导致获得 度、证书或其他公认的证书。
- 贷款必须用于符合条件的高等教育费用（学费、杂费、教科书、用品和设备），不能包括食宿费、学生健康费、保险和交通费。
- 贷款必须在取出后的“合理期限”内使用，所得款项必须在学年开始前 90 天内或结束后 90 天内支付。
- 学生就读的学校必须是符合条件的机构，包括所有参与美国教育部管理的学生援助计划的经认可的公立、非营利和私营营利性大专院校。
与大多数其他扣除不同，学生贷款利息扣除是对 收入 在 1040 表上。这意味着您不必填写附表 A。附表 A 将逐项列出扣除额，以便申请。
什么是学生贷款利息扣除？
学生贷款利息扣除可能有助于减少您每年为学生贷款支付的利息金额。 如果您有 34,000 美元的学生贷款债务和 4.8% 的利率。 您每年将支付大约 1,500 美元的利息。
幸运的是，您可以从您的收入中扣除高达 2,500 美元的学生贷款利息，并且 利润 在报税时。 降低调整后总收入 (AGI)。 无论您是逐项扣除还是采用标准扣除，您都可以申请学生贷款利息扣除。
由于 2017 年《减税和就业法》，标准扣除额很大。2019 年的标准扣除额为：
- 如果您单独申请，则为 12,200 美元
- 如果你是一家之主，18,350 美元
- 已婚夫妇提交联合申报表的费用为$ 24,400
因此，大约十分之九的纳税人将受益于使用标准扣除额。 好消息是，如果您采用标准扣除额，您可以申请学生贷款利息的税收减免。 每年有近 12 万美国人要求扣除近 14 亿美元的学生贷款利息，这并不奇怪。
学生贷款利息扣除的资格
如果您修改后的调整后总收入 (MAGI) 达到某些阈值，您将无法申请学生贷款利息扣除。 大多数人的调整后总收入（MAGI）只是扣除任何学生贷款利息之前的调整后总收入（AGI）。
经修订的 2019 纳税年度调整后总收入限制为：
- 单身、户主或符合条件的寡妇为 85,000 美元
- 如果已婚并提交联合报税表，则为 170,000 美元
除收入限制外，如果出现以下情况，您不能申请扣除：
- 你的父母或其他亲戚声称你是他们自己的税的受抚养人
- 您或您的配偶不承担偿还贷款的法律责任（例如，您正在为您的孩子以他们自己的名义获得的贷款付款）
- 您已婚并提交单独的报税表
申请学生贷款利息扣除
在 20 年表格 1 附表 2019 第 1040 行输入允许的金额，以申请学生贷款扣除。
在您的纳税申报表上，学生贷款利息扣除是“高于线”的收入调整。 这意味着您可以接受标准扣除或逐项扣除。
如果您使用税务准备，大部分工作将由您完成 软件 比如税法。 如果您需要帮助确定在第 20 行输入的可接受金额，请继续阅读。
#1。 了解您支付了多少利息
查找表格 1098-E，学生贷款利息声明。 从您的贷款服务机构了解您在整个纳税年度为学生贷款支付了多少利息。 到 31 月 600 日，任何向您收取至少 1098 美元利息的贷款服务商必须向您提交 XNUMX-E 表格。 通过电子方式或邮寄方式。
如果您在纳税年度支付了至少 1098 美元的利息，但即使他们从您那里收取的利息少于 600 美元，也向许多服务机构付款，您可以向每个服务商索取 600-E 表格。 如果您支付的学生贷款利息少于 600 美元，您可以联系您的每项服务，了解在纳税年度支付的确切利息数额。
#2。 计算应纳税所得额的减少
除非您的收入接近或超过资格限制。 您可以从应税收入中扣除高达 2,500 美元的学生贷款利息。
对于 2019 纳税年度，如果您修改后的 总收入 (MAGI) 介于：
- 70,000 美元和 85,000 美元：如果您的报税身份为单身、户主或符合条件的寡妇
- 140,000 美元和 170,000 美元：适用于已婚夫妇共同申报
请记住，在应用学生贷款利息扣除之前，您的 MAGI 通常与您的 AGI 相同。 如果您的收入介于上述窗口之间，则有一个计算您减少的贷款利息扣除的公式。 同样，使用表格 1040 上的学生贷款利息扣除工作表，或查阅 IRS 出版物 970，“教育税收优惠”，第 4 章了解更多信息。
是否值得在您的纳税申报表上申请学生贷款利息？
如果您有资格申请扣除学生贷款的利息，可能会有所帮助。 它会减少您的调整后总收入，因为这是一项超出该线的扣除额。
有许多额外的税收优惠取决于您调整后的总收入或受其限制。 例如，如果您的自付费用医疗费用超过调整后总收入的 7.5%，您可能有资格获得这些费用的税收减免。 因此，通过申请学生贷款利息扣除来减少调整后的总收入 (AGI)，可以让您扣除更多的医疗费用。
儿童和受抚养人护理抵免额也有基于您的 AGI 的收入限制； 因此，如果您想减少纳税义务，申请学生贷款利息扣除可以帮助您获得更高的信用额度。
您需要逐项列出以扣除学生贷款利息吗？
学生贷款利息的扣除是一项线上税收减免，这意味着它会立即减少您负责纳税的调整后总收入金额。
即使您打算使用标准扣除额，您也不必担心无法申请学生贷款扣除额； 无论如何，您都可以申请。 即使您选择逐项扣除，您仍然可以扣除为学生贷款支付的利息。
扣除可以为您节省多少？
您可以从学生贷款利息中扣除联邦所得税的金额取决于您的收入和税级。
通过将您拥有的可扣除利息金额乘以您的联邦所得税税级来计算您的扣除额是多少。 例如，如果您在上一个纳税年度的收入为 22 美元，则您的收入将按 65,000% 的税率征税。 由于扣除了 550 美元（2500 美元乘以 2,500），您的联邦退税将增加 0.22 美元。
但是，如果您的扣除导致您属于低收入类别，则过程会变得更加复杂。
使用 IRS 出版物 970 中的工作表，您将能够确定您是否有资格扣除学生贷款支付的利息。 您也可以在互联网上搜索可以帮助您扣除学生贷款利息的计算器。 这可以使过程更加简单。
学生贷款利息扣除与其他休息
除了学生贷款利息扣除外，学生还可以参加高等教育课程。 他们的父母可能有资格获得各种税收优惠，例如税收抵免。 税收抵免比扣除额更重要，因为它们是从您的纳税义务中按美元对美元计算的，而不是简单地降低您的应税收入。
什么符合扣除条件
如果贷款只是为您支付合格的教育费用，您的配偶。 或受抚养人在就读授权机构时，所支付的贷款利息通常有资格获得学生贷款利息扣除。 扣除不适用于家庭或雇主提供的贷款。
合格的教育费用包括：
- 大学学杂费
- 食宿和其他生活费用
- 教科书、用品和设备
- 其他必要的费用，如交通
如果学院、大学和职业学校要参加美国教育部的学生援助计划，则它们是符合条件的学校。
我可以扣除学生贷款利息吗？
要扣除学生贷款利息，您必须使用合格的学生贷款来支付您自己的教育费用。 您的配偶或受抚养人正在就读经批准的机构。 此外，贷方必须满足该计划规定的资格要求 US 教育部门。
联邦学生贷款 程式 就读于非公立大学和学院的教育机构的学生可能可以获得。 更重要的是，技术和职业学校、营利性和非营利性大学以及其他大专院校都属于这些机构。 您必须自己申请学生贷款，而不是通过雇主或亲戚。 此外，作为借款人，您必须在合理的期限内偿还贷款。 另一方面，如果您正在努力偿还并且对您的财务状况开诚布公，美国国税局愿意与您合作。
IRS 表格 1098-E，学生贷款利息声明，用于向您和 IRS 报告学生贷款利息支付情况。 如果您在纳税年度支付了 600 美元或更多的利息。 您的贷款服务机构将向您发送至少一份 1098-E 表格。
您什么时候可以不再扣除学生贷款利息？
如果您已婚并共同申报，您的学生贷款扣除额将从 145,000 美元开始逐步减少，而您可能不再要求扣除的金额为 175,000 美元。 对于单独报税且没有任何受抚养人的个人，逐步淘汰起价为 70,000 美元。 如果您的 MAGI 超过 85,000 美元，您将无法再申请扣除。
您何时获得学生贷款利息表格信息？
如果您为学生贷款支付的利息超过 600 美元，则为您提供贷款服务的公司需要向您发出 1098-E 表格。 如果您在 600 月底之前没有收到此表格，请联系为您提供贷款服务的公司。 对于少于 XNUMX 美元的利息付款，您仍然有资格提出索赔。 只要您从贷款提供商处获得正确的金额。
当您使用在线税务工具报税时，系统会提示您在整个过程中的几个点提供基本信息。 相关信息可在您的 1-E 表格的方框 #1098 中找到，如下所示：贷款人获得学生贷款利息补偿。
如果我拖欠学生贷款，会影响我的税收吗？
如果您停止向为您的学生贷款提供服务的公司付款并且您的贷款违约，您可能会面临许多严重的后果。 例如，政府可能会扣留您的一部分退税，直到您的债务余额还清为止。 扣押可用于其他各种联邦福利，包括从社会保障局收到的任何款项。
我可以扣除学生贷款付款吗？
您不能扣除学生贷款付款的本金部分，但最多可以扣除 2,500 美元的利息部分。
根据大学理事会 2020 年的一项研究，2020-2021 年四年制公立大学的州内平均标价为 10,560 美元。 住宿和膳食、课堂用品和费用等其他费用将平均费用推高至 26,820 美元。 州外学生在公立院校的学费为 27,020 美元，而私立大学的平均学费为 37,650 美元。 这些平均数分别为 43,280 美元和 54,880 美元，因此还要加上各种费用。 学费每年都在上涨，不要把钱扔掉。 如果您符合条件，可以利用学生贷款利息减免。
常见问题
我可以注销学生贷款付款吗？
您可以为自己、您的配偶或您的受抚养人获得的学生贷款利息进行税收减免。 此福利适用于用于支付高等教育费用的所有贷款（不仅仅是联邦学生贷款）。 最高扣除额为每年 2,500 美元。
学生贷款利息如何影响税收？
如果您在这一年支付了超过 600 美元的学生贷款利息，您的贷款服务机构需要向您发送 1098-E 税表，该表格会准确显示您在这一年支付了多少学生贷款利息。 如果您支付的金额少于 600 美元，您仍然可以申请扣除。
如果我支付了超过 2500 的学生贷款利息怎么办？
学生贷款利息扣除最多可扣除 2,500 美元。 … 如果您支付的金额超过此金额，则不能扣除已支付的额外利息。 这是扣款，不是扣款。 这意味着您从应税收入中减去可扣除的利息金额。
你必须报告学生贷款的税收利息吗？
如果您在 2020 年支付了联邦学生贷款，您可能有资格扣除您在 2020 年联邦纳税申报表上支付的部分利息。 学生贷款利息支付将通过 IRS 表格 1098-E，学生贷款利息表向美国国税局 (IRS) 和您报告。
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