健康储蓄账户 (HSA):2023 年供款和资格要求

健康储蓄账户

健康储蓄账户 (HSA) 以帮助支付自付费用的医疗费用而闻名,但您可能会惊讶地听到这个税收优惠账户也可能是一种卓越的退休储蓄工具。 这里解释了这些账户是什么、谁应该开户、要求,以及如果您有幸拥有高免赔额健康计划,如何在退休时充分利用健康储蓄账户。 我们还将研究 2023 年更新后的健康储蓄账户 (HSA) 要求以及如何捐款。

什么是 HSA(健康储蓄账户)?

HSA 是税收优惠的储蓄账户,旨在帮助拥有高扣除额健康计划 (HDHP) 的个人支付自付费用的医疗费用。 尽管这些帐户自 2004 年以来就已经可用,但很少有合格的美国人利用它们

所有这一切都意味着拥有 HSA 的客户,以及有资格但尚未开设 HSA 的客户,正在失去为他们的退休年提供资金的绝佳机会。 是时候开始新事物了。

健康储蓄账户的好处

可以通过以下方式为 HSA 做出贡献 工资表 扣除或您自己的资金。 如果是后者,即使您不逐项列出,它们也是免税的。 如果你用自己的钱支付,他们称之为税前。 这意味着他们可以最大限度地减少您的联邦和州所得税责任——而且他们也不需要缴纳 FICA 税。

你账户里的钱是免税的。 您赚取的任何利息、股息或资本收益都不会征税。 您的雇主向您的 HSA 捐赠的任何款项都不必计入您的应税收入。

符合条件的医疗费用的提款是免税的。 与传统的 401(k) 或 IRA 作为退休工具相比,这是 HSA 的显着优势。 当您开始从这些计划中提取资金时,无论您如何使用这些资金,您都必须为这些资金缴纳所得税。

与 401(k) 或 IRA 不同,健康储蓄账户不要求账户持有人在特定年龄开始提取资金。

您可以根据需要将账户保持打开状态,但在您加入 Medicare 之前您将无法支付费用。6 您在 65 岁时有资格获得 Medicare,并且将自动加入 A 和 B 部分,如果您已经在领取社会保障。

此外,您可以逐年滚动余额; 不像灵活的支出账户。 HSA 也可以陪你去一份新工作。 您拥有帐户,而不是您的老板,这意味着它完全灵活,可以随心所欲地去任何地方。

健康储蓄账户 (HSA) 的要求

要获得 HSA 资格,您必须符合 IRS 的标准,如下所示:

  • 在每月的第一天,您必须受到合格的高免赔额健康计划 (HDHP) 的保护。
  • 除了 IRS 允许的范围外,您没有其他健康保险。
  • 您没有 Medicare、TRICARE 或 TRICARE for Life。
  • 此外,您不能在其他人的纳税申报表中声明为受抚养人。
  • 除了预防性治疗,您在过去三个月内没有获得退伍军人事务部 (VA) 福利。 如果您有 VA 减值排名,则此排除不适用。
  • 你没有 健康险 FSA 或健康报销计划 (HRA)。 可能允许替代计划设计,例如限制用途的 FSA 或 HRA。

其他限制和例外可能适用。 我们建议您与税务、法律或金融专业人士讨论您的特定健康储蓄账户要求。

另请参阅: HSA 投资:最佳选择和税收优惠

成人儿童保险

根据 26 年的医疗改革法,2010 岁以下的成年子女可以享受父母的保险福利,包括高免赔额计划。

管理 HSA 的税法没有改变,但成年子女也必须被视为纳税受抚养人,才能从父母的 HSA 支付或报销其医疗费用。

如果您未满 26 岁并且您参加了您父母的符合 HSA 资格的高免赔额健康计划,您将能够开设自己的 HSA 并为其提供资金,并为 IRS 家庭限额供款。 上述条件仍然有效。 咨询经验丰富的福利经理或税务顾问。

如何使用健康储蓄账户 (HSA)

HSA 和高免赔额健康计划

总体而言,HDHP 可能比您想象的更具成本效益,特别是当您考虑其退休福利时。 让我们看看您如何能够使用 HSA 的功能更有效、更稳健地为您的退休提供资金。

到 65 岁时将 HSA 贡献最大化。

如前所述,在您加入 Medicare 之前,您的 HSA 付款可以免税。 雇主供款是个人保险 3,550 美元和家庭保险 7,100 美元的供款上限的一部分。 HSA 供款限额每年根据通货膨胀进行调整。

如果您有 HSA 并且年龄在 55 岁或以上,您可以每年额外“追加”捐款 1,000 美元,您的伴侣也可以这样做,只要你们每个人都有自己的 HSA 账户。

无论您的薪水如何,您都可以缴纳上限,并且您的全部捐款都可以免税。 你也可以在你没赚多少钱的时候做出贡献。 如果您是个体经营者,您也可以供款。

2023年,缴费上限为 家庭健康 储蓄计划将增加。 一个独立的 HSA 的捐赠限额为 3,600 美元。

不要花费您的 HSA 捐款

这似乎违反直觉,但我们将健康储蓄账户视为主要的投资工具。 可以肯定的是,HSA 背后的基本概念是为人们提供高免赔额的保险计划和税收减免,以帮助他们处理自付费用的医疗费用。

然而,由于三重税收优惠,使用 HSA 的最佳方式是将其视为一种投资工具,可以提高您退休后的财务状况。 最简单的方法是在工作期间永远不要花费您的 HSA 供款。 此外,自掏腰包支付您的医疗费用。

换句话说,考虑到您的 HSA 投资在您退休前是不可动摇的,就像您对任何其他退休计划的供款一样。 请记住,IRS 不会要求您在退休之前或之后的任何一年中进行 HSA 分配。

应明智地投资 HSA 捐款

当然,优化未使用贡献的秘诀是明智地使用它们。 您的投资政策应与您的其他退休资产一致,例如 401(k) 计划或 IRA。 选择方式时 投资 您的 HSA 资金,请牢记您的整个投资组合。 这样一来,您的整体多元化计划和风险状况就会成为您想要的样子。

你能收到多少?

让我们进行一些快速计算,看看这个 HSA 储蓄和投资计划会有多好的回报。 我们将使用近乎最佳的情况并假设您 21 岁。您去年为自费计划做出了允许的最大供款,并且您每年都供款,直到您 65 岁。我们假设您花费您的所有贡献,并立即将您的所有股息再投资于股票市场。 因此,您将获得平均 8% 的年回报率,并且您的计划不收取任何费用。 到您退休时,您的健康储蓄账户将有超过 1.2 万美元。

一个不太乐观的估计呢? 假设你 40 岁,每月只存 100 美元,直到 65 岁,年回报率为 3%。 到你退休时,你还有大约 45,000 美元。 要使用特定案例的数字,请使用在线 HSA 计算器。

最大化您的 HSA 资产

以下是有关如何将您累积的 HSA 投资和投资收益用于退休的一些想法。 请记住,合格医疗费用的分配不征税,因此请仅在可能的情况下将这笔钱用于这些费用。 由于没有强制性的最低提款要求,您可以将资金投入到您需要的时候。
如果您需要将分配用于其他用途,它们将被征税。 但是,在 65 岁之后,您将无需缴纳 20% 的税费。 在您达到退休年龄后,出于符合条件的医疗费用以外的原因使用 HSA 资产通常对您的财务损害较小,如果您停止工作、缩短工作时间或改变职业,您的税级可能较低。

选择受益人

当您打开您的 HSA 时,您将被要求命名一个 受益人 如果您去世,应将账户中剩余的任何资金分配给谁。 如果您已婚,您的伴侣是合适的人选,因为他们将免税继承余额。 (但是,与对受益人的任何投资一样,您应该定期查看您的指定,因为死亡、离婚或其他生活变化可能会改变您的选择。)

支付退休后的医疗费用

根据 Fidelity Investments 的最新退休医疗保健费用报告,到 65 年,一对 2020 岁的夫妇的退休医疗保健费用为 295,000 美元,高于 285,000 年的 2019 美元。存入 HSA 的资金将有助于应对这种飞涨的费用。

HSA 提款免税的合格付款包括:

  • 办公室访问的共付额
  • 健康福利的免赔额
  • 牙科费用
  • 光学治疗(眼科检查和眼镜)
  • 处方药和胰岛素
  • 保费 纽约红蓝卡
  • 助听器
  • 医疗费和物理治疗费
  • 步行者和轮椅
  • X射线

您还可以使用 HSA 余额支付家庭医疗保健、终身护理 退休组 离家就医时的费用、长期护理设施、疗养院费用以及膳食和住宿。 您还可以使用 HSA 支付升级房屋的费用,例如楼梯、扶手和扶手,以便随着年龄的增长更容易使用。

通常,根据您的年龄,您将为免税的长期护理福利支付的金额是有限的。

费用应报销

对于 HSA,您不能通过分配来补偿您在同一年发生的特定医疗费用。 主要限制是您不能使用 HSA 余额来报销自己在开户前产生的医疗费用。

您如何注册 HSA?

要注册 HSA,您需要加入高免赔额健康计划 (HDHP) 并满足资格要求。 您可以通过您的雇主或提供 HSA 的金融机构注册 HSA。 一些雇主可能会提供 HSA 作为其福利计划的一部分,而其他雇主可能会允许您通过您选择的金融机构开设账户。

您可以使用 HSA 借记卡支付医疗费用吗?

是的,您可以使用 HSA 借记卡支付符合条件的医疗费用,例如免赔额、共付额和处方药。 借记卡与您的 HSA 账户相关联,因此您可以用它来支付费用而无需从您的账户中提取现金。

你可以投资 HSA 基金吗?

是的,您可以像使用传统储蓄或投资账户一样投资 HSA 资金。 一些金融机构提供投资选择,例如共同基金或交易所交易基金 (ETF),以帮助您的 HSA 余额随着时间的推移而增长。

HSA 与健康报销安排 (HRA) 有何不同?

HSA 在几个方面不同于健康报销安排 (HRA)。 HRA 通常由雇主提供,只能用于支付雇员发生的符合条件的医疗费用。 相比之下,HSA 是属于个人的个人储蓄账户,可用于支付个人、其配偶及其家属发生的医疗费用。

如果您换工作或退休,HSA 资金会怎样?

当您换工作或退休时,您可以随身携带 HSA。 您的 HSA 资金属于您并且可以随身携带,因此无论您是否受雇,您都可以继续使用它们来支付符合条件的医疗费用。

HSA 的利率是多少?

HSA 的利率因提供该账户的金融机构而异。 一些金融机构可能会提供有息 HSA,而其他金融机构可能不会。 您可以比较不同金融机构提供的利率,以找到最适合您需求的利率。

是否有与 HSA 相关的费用?

是的,可能会有与 HSA 相关的费用,例如账户维护费、投资管理费和借记卡费用。 与 HSA 相关的费用因提供该账户的金融机构而异。 您可以比较不同金融机构提供的费用,以找到满足您需求的最低费用。

底线

健康储蓄账户可供喜欢高免赔额健康计划的人使用,但作为一种投资方式,它已被广泛忽视。 然而,由于它的三重税收优惠,它提供了一种在不纳税的情况下储蓄、消费和分配的理想方式。

在制定医疗保健套餐时,请考虑高免赔额的健康计划是否适合您。 如果是这种情况,请开设一个健康储蓄账户,并在满足要求后立即开始供款。 您可以通过优化供款、储蓄以及在退休前保持余额不变来补充您的其他储蓄选择。

当然,你不能让医疗犬摇着储蓄尾巴。 保存您的 HSA 资金而不是将它们用于您的福祉并不是一个好主意。 但是,如果您在财务上能够将税后资金用于当前的医疗保健费用,同时将税前 HSA 资金存起来以备日后使用,您可能会为退休使用积累可观的储备金。

健康储蓄账户常见问题

您是否丢失了健康储蓄账户中的钱?

使用 HSA, 没有“使用它或失去它”的规定. 这是 HSA 和 FSA 之间的主要区别之一。 如果您将钱存入您的 HSA,然后不提取,它将保留在帐户中,并在未来几年可供您使用。

健康储蓄账户有什么特别之处?

HSA 以其 三重税收优势 — 捐款是税前的,增长是免税的,用于合格医疗费用的提款也是免税的。 这些帐户的某些方面不太为人所知,但可能对您有利,具体取决于您的情况。

HSA 的一个潜在缺点是什么?

拥有 HSA 的缺点。 拥有 HSA 的最大弊端是您需要拥有一个 符合资格的高免赔额健康计划 (HDHP). HDHP 需要有至少 1,350 美元的单人保险免赔额或 2,700 美元的家庭保险免赔额。 这些免赔额数字每年都以大致通货膨胀率上升。

如果不使用 HSA 钱会怎样?

HSA 的钱是你的。 与灵活支出账户 (FSA) 不同,您 HSA 中未使用的资金不会在年底被没收; 它继续增长,延税. …您的 HSA 属于您,而不是您的雇主,就像您的个人支票账户一样。

  1. HSA 投资:最佳选择和税收优惠
  2. 2023 年健康储蓄账户规则(HSA 规则)(更新!)
  3. 403(b) 与 401(k):哪个是更好的计划? (+优点和缺点)
  4. 401(a) 与 401(k):要理解的 13+ 个主要差异(带有简化指南)
发表评论

您的电邮地址不会被公开。 必填带 *

你也许也喜欢