比率作为 财务工具 可以看一段时间。 它使比较一家公司与另一家公司的盈利保留率变得更加容易。 此外，它使分析师能够评估 公司业绩 在给定的时间间隔内。 所以在本文中，我们将通过示例来了解留存率的定义、留存率公式、如何计算留存率。 我们还将查看保留率计算器。
什么是保留率？
留存率是公司留存的收入与其净收入的比率。 我们也将其称为净收入比率或回馈比率。
这是公司保留的利润的一部分，而不是作为股息支付利润。 它与派息率相反。 支付率 + 保留率将等于 100%。
此外，留存率是为满足企业工作需要而留出的净收入的一部分。 较高的保留水平表明企业内部对现金的使用更多。 这意味着它提供的回报率高于资本成本。 较低的保留水平意味着大部分收益以股息的形式转移给投资者。
解释保留率
高保留率可能并不总是财务健康的标志。 因此，为了更好地了解比率，我们必须首先了解我们正在计算其比率的公司。
然而，规模较小、较新的公司通常会报告更高的比率。 小型企业通常专注于业务发展和研发投资。 因此，他们可能会保留他们的收益，而不是作为股息分享。 初创企业也可能在业务的早期阶段销售缓慢。 这将意味着与股东分享的利润减少，从而导致更高的比率。
较大的公司通常会发布较低的保留率，因为它们已经盈利。 因此，他们不需要在研发上进行大量投资。 因此，此类公司可能会选择定期向投资者支付股息，而不是保留更多收益。
这个比例 成长型投资者使用它来定位那些似乎可以将资金带回其运营的公司。 他们的工作基础是这将提高他们的股价。 在公司管理层预计业务将下降的情况下，这种比率的使用可能是不正确的。 该公司可以保留额外的资金，只是为了应对以后预期的糟糕时期。
但是，公司保留率高或低的原因有很多。 以下是一些案例；
犁回率低的公司：
#1。 以价值为导向的公司。
#2。 董事会和管理层可以拥有股票并向自己支付股息。
#3。 没有任何值得投资的公司。
后犁率高的公司：
#1。 高成长公司； 他们用这笔钱投资其他项目。
#2。 没有正现金流或收益的公司。
留存率公式
计算留存率有一个简单的方法：将公司的留存收入除以其净收入。 下面的公式显示了所涉及的步骤：
净收入可以在底部看到 企业的损益表。 我们可以在 股东权益 资产负债表的部分。 此外，我们可以在现金流量表的融资部分看到它。
我们可以使用以下公式计算每股的比率：
留存收益在公式的分子中显示为净收入减去股息。
这个公式是其他财务公式，尤其是增长公式的重要组成部分。 它还着眼于公司将保留多少，而不是支付给股票股东。 无论公司保留多少，都将用于再投资 在公司成长. 因此，公司的留存收益为 机会成本 为股东支付股息以在其他地方投资。
此外，另一个替代公式是；
留存率 = 1- 支付率。
派息率是公司支付的股息数量除以净收入。 因此，这个公式可以重新排列以表明保留率加上支付率等于 1，即 100%。 因此，支付的股息金额加上公司保留的金额是所有净收入的总和。
留存率示例
我们将看一些保留率示例，以帮助我们了解犁回率
示例1。
Ned 的公司在这一年赚取了 100,000 美元的净收入，并决定向其股东分享 20,000 美元的股息。 以下是 ned 将如何计算他的犁背比。
在这里，Ned 的保留率为 80%。 换句话说，内德将 80% 的利润留在了公司。 他的利润只有 20% 将分配给股东。 根据他的行业，这可能是标准费率，也可能很高。
示例2。
ABC 公司在本财政年度的净利润为 200,000 美元。 该公司向其股东分配了 60,000 美元的利润。
下面说明如何计算犁背比。
保留率=（净收入-股息）/（净收入）
留存率 = ($200,000 – $60,000) / $200,000
回犁比 = 70%
或
派息率 = 60,000 / 200,000
派息率 = 30%
回拨比率 = 1 – 派息比率
回犁比 = 1 – 30%
留存率 = 70 %
从上面的留存率例子来看，ABC公司的留存率为70%。 换言之，ABC 将 70% 的利润留在了公司。 只有30%的净利润将作为利润分配给股东。 70%的净利润保留在企业中。 因此，它表明该业务处于增长阶段。 因此，我们将需要更多的资金来实现未来的增长。 但是，一个比率还不足以得出结论。
示例3。
XYZ 公司在 100,000 财年的净利润为 2019。管理层决定与股东分享 60,000 的利润。
我们可以使用以下公式计算 XYZ 公司的保留率或回拨率 -
| 纯利 | 100000 |
| 派发股息 | 60000 |
派息率 = 60,000 / 100,000
派息率 = 60%
留存率 = 1 – 60%
留存率 = 40 %
我们也可以通过将直接值放入公式中来计算它
留存率 =（净收入 - 分配的股息）/（净收入）
留存率 = ($100,000 – $60,000) /$100,000 = 40 %
XYZ 公司保留总利润的 40% 并分享利润的 60%。 因此，公司业务增长缓慢。 否则，公司未来的增长不需要更多现金。 我们还可以使用保留率计算器来计算犁回率。
留存率计算器
留存率计算器是一个用于计算留存率的网络工具。 您可以使用以下保留率计算器
| 留存收益 | |
| 净收入 | |
| 公式 | |
| 留存率公式 | = | 留存收益=净收入 | 0 = 00 |
留存率公式 Excel（带Excel模板)
在这里，我们将在 Excel 中执行相同的保留率公式示例。 此外，它非常容易和简单。 您需要提供两个输入，即净收入和股息份额。
您可以使用公式轻松计算它 模板 联络一位教师
然后我们可以根据股息支付率值计算保留率。
影响留存率的因素
- 一家成长中的公司需要额外的现金来为有形和无形资产的投资提供资金。 它还需要在营销活动中获得额外的现金才能获得更大的客户群。
- 寻求有助于其增长计划的收购机会的公司将拥有更高的比率。
- 当一家公司承担了过多的债务时，它可能会保留现金来偿还债务。 因此，这可以改善其财务风险状况。
- 汽车、石油生产和精炼、电信等公司需要大量资金来维持其生产水平。 所以，这类行业要求更高的比例。
盈余留存率的优势
- 犁背比的最大优点之一是它是一个非常容易理解的公式。
- 此外，我们可以通过多种方式计算比率，因为您可以使用很多公式。
盈余留存率的劣势
- 投资一家公司的股东明白，比率越高，公司的成长性也会增加。 因此，股价也随之上涨。 因此，股东可能希望控制他们投资于公司的股份是一个问题。 作为公司的股东，他可能不会认为比率有很多优势。
- 该比率并不总是表明公司财务状况良好。 盈利较低的公司可能会向其股东支付较少或不支付股息，从而导致较高的比率。
- 此外，该比率并未显示公司是否将资金重新投入公司。
- 该比率也未能反映留存资本是否已被再投资。 它也没有显示这种再投资是否做得很好。
留存率的局限
留存率有一个限制，那些留存收益大的公司一般留存率高，但这并不一定表明公司正在将这些资产投资回公司。
此外，保留率不考虑资金的投资方式或对公司的任何投资是否有效。 将留存率与其他财务指标结合使用来分析公司如何成功地投资留存收益是理想的选择。
与任何财务比率一样，将结果与同一行业的公司进行比较并跟踪多个季度的比率以查看是否存在趋势至关重要。
高保留率能否保证公司的成功？
高保留率对公司来说是一个积极的指标，但它本身并不能保证成功。 收入增长、盈利能力和客户获取等其他因素对公司的成功也起着重要作用。
客户满意度如何影响保留率？
客户满意度是决定保留率的主要因素。 当客户对公司的产品或服务感到满意时，他们更有可能继续与公司开展业务，从而导致更高的保留率。
定价如何影响保留率？
定价会对保留率产生重大影响。 如果一家公司的价格太高，客户可能会选择转向竞争对手，从而导致较低的保留率。 另一方面，如果价格太低，公司可能无法维持其业务，也会导致较低的保留率。 在价格和价值之间取得适当的平衡对于留住客户至关重要。
竞争对留存率有何影响？
竞争会对保留率产生重大影响。 如果公司的竞争对手以更低的价格提供更好的产品或服务，客户可能会转向竞争对手，从而导致原始公司的保留率降低。 对于公司来说，根据竞争不断评估和改进他们的产品是很重要的。
衡量和提高保留率的最佳实践有哪些？
衡量和提高保留率的一些最佳实践包括定期跟踪和分析客户行为、收集客户反馈、实施客户忠诚度计划、提高产品质量以及提供有竞争力的价格。 公司还可以考虑使用客户关系管理 (CRM) 软件等技术来跟踪和分析客户数据。
B2B 和 B2C 公司的保留率有何不同？
由于各自商业模式的性质，B2B 和 B2C 公司的保留率可能不同。 B2B 公司通常有更长的销售周期和更牢固的客户关系，从而导致更高的保留率。 另一方面，B2C 公司可能面临更多竞争并拥有更多客户，从而导致较低的保留率。
公司如何提高保留率？
公司可以通过定期收集和分析客户数据、提高产品质量、提供有竞争力的价格、实施客户忠诚度计划以及提供卓越的客户服务来提高保留率。 公司还可以考虑使用客户关系管理 (CRM) 软件等技术来跟踪和分析客户行为并收集反馈。
结论
因此，总而言之，保留率是一种基本分析工具，它显示了为业务增长而重新投入业务的利润额。 此外，如果公司具有高增长指数，投资者可能更喜欢增资而不是派息。 然而，与其他任何比率一样，该比率不应单独研究，而应与其他金融工具一起研究。 此外，应该在一段时间内观察以正确检查公司的绩效。
保留率常见问题解答
什么是留存率？
留存率是作为留存收益保留在业务中的收益的百分比。 保留率是为发展业务而不是作为股息支付的净收入的百分比。
留存率公式是什么？
如前所述，计算方法是留存收益除以净收入。 90% 的保留率表明，扣除支付给股东的任何股息后，公司 90% 的净收益被持有并累积在资产负债表上，以备日后使用。
留存收益的好比率是多少？
理想的留存收益与总资产的比率是 1:1，即 100%。 然而，对于大多数组织来说，这个百分比是很难达到的。 因此，一个更容易实现的目标是使比率尽可能接近 100%，这在您的业务中高于平均水平并且正在提高。
相关文章
