有许多选择可以为您所爱的人提供财务安全的未来。 信托基金是让您的孩子或孙子孙女为未来的财务成功做好准备的绝佳方法。 此外，它们通常不会保留给非常富有的人。 实际上，无论您的净资产如何，您都可以建立一个信托基金，以确保您的亲人以精确的方式管理和分配您的资产。 考虑与财务专家合作，寻求信托基金或其他遗产规划困难的帮助。
什么是信托基金？
信托基金是一种法律机构，它保留资产直到其预期的接收者可以收到它们。 当。。。的时候 受益人达到特定年龄 或者当资产的先前所有者去世时，就会发生这种情况。
掌握以下三个术语有助于理解信托基金的运作方式：
- 授予人： 这是负责将资产转移到信托基金的个人。 如果您是想要建立信任的人，那就是您。
- 收款人： 受益人是对信托基金资产拥有合法权利的人。 那可能是家人或最喜欢的慈善机构。
- 受托人： 受托人是负责确保信托基金资产适当分散的决策者。
信托可以持有房地产（如传家宝或珠宝）、股票、债券甚至企业等资产。
不先与税务专业人士或房地产律师交谈，不应将汽车和人寿保险置于信托中。 例如，不应将退休账户置于信托中，因为它们通常已经有指定的受益人，使他们远离遗嘱认证、有时冗长的确认遗嘱和根据其指示分配资产的法律程序。
将资产转移到信托基金有两种方式。 作为设保人，您可以在生前将资产转移到信托基金中，也可以使用您的遗产计划指定设立信托基金，并在您去世时将某些资产转移给它。
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信托基金如何运作
信托基金可以包含各种资产，包括现金、投资、房地产和艺术品。 他们甚至可以持有整个企业。 基本上，任何有价值的东西都可以放在信托基金中。
因此，信托基金是“实体”。 就理解信托基金的运作方式而言，这意味着什么？
将钱存入信托可以让您以有组织的方式将财产转让给可以实施监管的人。 例如，您可以声明不允许受益人使用这些资金来偿还债务。 或者，您可以限制受益人在获得资金之前必须达到的年龄。
设立信托基金的理由
尽管建立信托基金的原因有很多，但这里有一些最常见的以及最适合它们的信托类型。
#1。 避免遗嘱认证。
信托基金中的资产在遗嘱认证程序之外分配给受益人。 您可以为此目的设立可撤销的生前信托。
#2。 受益人得到保障。
如果受益人缺乏管理信托资产所需的生活技能（例如，未成年人继承了一大笔钱），您可以设立一个或有信托，仅在他们达到特定年龄时才将资产交付给他们。
#3。 妥善保管贵重物品。
如果您希望在离婚时为您的孩子获得一些资产，您可以设立一个挥霍无度的信托，以确保您孩子的前配偶对信托资产没有要求。
#4。 建立下降线。
如果您希望您的尚存配偶首先获得信托中的资产，然后在他们去世时将剩余资产分配给选定的受益人，您可以设立配偶信托，也称为旁路、信用庇护所、家庭或 A/B 信托。
#5。 税收。
您可以将资产转移到不可撤销的信托中，以减少您的纳税义务或防止潜在的遗产税。 由于此类信托中的资产不再由您持有，因此您在有生之年无需为这些资产缴纳所得税，并且您可以在死后避免遗产税。
#6。 为残疾受益人作出规定。
某些社会服务仅适用于低净值和收入的人。 您可以设立补充需求或特殊需求信托，以确保您照顾的残疾人在您死后继续获得政府援助，即使他们继承了财产。
大多数信托基金也被归类为 可撤销或不可撤销.
可撤销信托基金使设保人能够在其一生中更改或撤销信托。 不可撤销信托基金是永久性的，通常在设立后不易更改。
信托基金的优缺点
每种类型的信托基金都有优点和缺点。 以下是两种信托基金之间的区别：可撤销信托和不可撤销信托。
可撤销信托基金的优势
#1。 资产管理。
可撤销信托允许 对于简单的资产管理和控制，这对于居住在偏远城市的有孩子的老人来说是非常有益的。 由于转移到信托的资产必须以信托的名义命名，信托可以将多种资产整合到一个单一的保护伞下，当设保人去世时，资产可以由受托人控制。
#2。 防止遗嘱认证。
如果您居住在遗嘱认证成本高且遗嘱认证时间长的州，则以信托方式持有的资产可以轻松地传递给您的继承人，并使他们不必等待州解决您的遗产。
#3。 隐私。
可撤销信托允许您将财产所有权保密。 考虑伪装个人信息的信托名称，例如 JJS Revocable Trust 而不是 John James Smith Revocable Trust，以保密。
可撤销信托基金的缺点
#1. 昂贵的
建立可撤销信托的费用因您的遗产复杂程度和您居住的州而异。 预计会产生法律费用、资产重新命名费、税务申报费和受托人费用等。
#2。 额外的并发症。
许多人选择设立可撤销的信托，以避免在他们死后进行遗嘱认证。 但是，如果他们不跟踪任何新的资产收购，他们的继承人可能仍需要通过遗嘱认证。 一个有用的建议是让您的遗产规划律师经常与您联系，提醒您如果您购买新的产权资产，请确保可撤销信托拥有该产权。
#3。 这不是遗产计划的替代品。
信托不能代替遗产规划。 然而，它是综合遗产计划的一个组成部分，可能会在您的税收策略中发挥作用。
#4。 对你的受托人有信心。
指定受托人，就像在您的遗嘱中指定执行人一样，不能掉以轻心。 为了让您放心，您信托中的资产将按照您的意愿进行合乎道德的管理和分配，您必须对您指定的受托人有高度的信任。
一般来说，可撤销信托的所有优点和缺点都适用于不可撤销信托，以及一些额外的优点和缺点。
不可撤销信托基金的优势
#1。 税务管理。
人们经常创建不可撤销的信托来从他们的净资产中扣除资产并减少未来的遗产税。 此外，由于资产不再以个人名义命名，因此他们可能能够在还活着的时候降低其纳税义务。
#2。 以负责任的方式分配财富。
不可撤销的信托可用于教育年轻人适当的财富管理。 例如，不可撤销的信托可能要求受益人满足特定条件（例如上大学或工作）才能获得福利。
#3。 资产保护
由于您信托中的资产不再以您的名义持有，因此不可撤销的信托可以保护您的资产免受诉讼。
不可撤销信托基金的缺点
持久性。
不可撤销信托的最大缺点是它们是永久性的。 一旦将资产置于不可撤销的信托中，某些州法律可能会允许进行微小的更改，但不要指望它。 由于不可撤销信托的永久性，许多设保人不愿使用它并获得它的所有好处。
遗嘱与信托基金
无论如何，信托都不能替代遗嘱。 您只能通过遗嘱为您的孩子指定执行人和法定监护人。 在没有遗嘱的情况下，您居住的州将按照其认为合适的方式分割您的财产和资产。
事实上，遗嘱是您的遗产战略中最关键的组成部分。
话虽如此，拥有遗嘱和信托可以帮助确保您的钱不仅流向您想要的人，而且以您想要的方式流向。
由于遗嘱需要进行遗嘱认证，因此您可能希望在拥有信托后建立信托。 这意味着债权人、其他亲属，甚至您的孩子可能会在遗嘱认证过程中对它所说的内容提出异议。
例如，假设您的遗嘱将 40% 的财产留给儿子，40% 留给女儿，20% 留给慈善机构。 您的孩子有合法权利反对遗嘱并试图阻止慈善事业。 或者，如果您的女儿认为她有权获得超过 40% 的权益，她可以起诉您的儿子。
虽然设立起来比较困难，但从长远来看，信托可以避免遗嘱认证过程。
受托人可以从信托中取出资金吗？
在考虑信托基金时，许多人担心受托人会为了个人利益而掠夺信托。 需要明确的是，这是违法的。 具体规则因您居住的地方而异，但受托人可能永远不会出于个人目的移除资金。 由于受托人有受托责任，他或她有义务为受益人的最佳经济利益行事，并且必须遵守信托协议的规定和规定。
受托人是唯一可以从信托账户中提取资金的人。
信托基金的类型
你在这个领域有很多选择，就像在许多其他领域一样 财务规划.
#1。 不可撤销的信托基金
顾名思义，这种类型的信任以后不能修改或破坏。 一旦将资产置于信托中，它们就不再是您的了。 受托人负责他们。 这可以包括专门为此目的设立的银行、律师或其他机构。
好消息是……由于这些资产不再由您直接控制，因此您无需为从这些资产中赚取的任何利息缴纳所得税或遗产税。
另一方面，不可撤销的信托会保护您的资产免受债权人或诉讼。 如果您设立不可撤销的信托将您的资产捐赠给慈善机构，您可以从您的应税收入中扣除这些资产的价值。
不可撤销信托的另一个优点是，这笔钱不受疗养院的保护，因为它“不再是你的”。 如果您需要长期护理，这笔钱不会被昂贵的设施耗尽。 但是，如果您将大部分资产放在不可撤销的信托中，您将来可能没有足够的钱来支付您的生活费用！
虽然创建不可撤销的信任有好处，但最重要的缺点是无法进行任何更改。 即使您真的需要这笔钱，您也无法在以后“取回”它。
#2。 可撤销信托基金
正如您可能从名称中猜到的那样，这是不可撤销信任的反面。 您可以随时撤销它并进行更改。 这些信托通常被称为“生前信托”，在您还活着的时候生效。
当然，您不会获得与不可撤销信托相同的税收优惠，但您拥有更多的灵活性。 这种类型的信任仍然允许您指定应该继承谁以及如何继承您的资产。
您还可以安排对未来受托人的期望。 例如，如果您担心身体或精神上无行为能力，您可以管理自己的资产，同时让受托人准备好在必要时介入。
#3。 特殊需要信托基金
如果您有特殊需要的孩子，您应该考虑建立一个信托基金。 即使您意外死亡，您也可以通过建立信任来帮助确保他得到专门的护理。
您可以将特殊需要信托指定为您的人寿保险单的受益人，而不是受抚养人。 这有几个好处。 首先，如果您的受抚养人无法管理资金，它会委托其他人来管理。 此外，将信托命名为受益人可以让您继续获得尽可能多的政府福利。
（如果您要照顾有特殊需要的人，您可能需要聘请有特殊需要的遗产规划律师。）
#4。 慈善剩余信托
这些类型的信托基金可能能够节省税款，同时还可以向您关心的慈善机构捐款。 通过慈善剩余信托，您可以将您的资产捐赠给慈善机构，该慈善机构将在您还活着的时候担任受托人并管理这些资产。 当您的投资获得利润时，慈善机构将给您（或其他受益人）收入。 这将持续一段时间，通常是设保人的一生。
换句话说，您现在可以“预先赠送”慈善捐款，以立即获得税收优惠，同时通过在您去世时减少您的遗产规模来保护您的资产免受遗产税（届时资金将属于慈善机构）在全）。
#5。 遗嘱信托
遗嘱——类似于最后的遗嘱和遗嘱。 您可以在您的遗嘱中设立遗嘱信托，以管理您的资产发生的情况以及您的财产如何继承。 如果您采用这种方法，遗嘱认证法庭将在您死后审查您的遗嘱。 如果您指定通过文件创建信托，一旦法院确认您的意愿并同意遵循您提出的指示，它们就会生效。
#6。 合格的终止利益信托（QTIP）
这种类型的信托确保委托人的配偶可以住在他们的家中直到他或她去世，但不允许该配偶出售财产。 这对混合家庭特别有帮助。 假设您已婚并有一个前一段婚姻的成年子女。 假设您希望在您死后将房子留给您的孩子。 您可以利用 QTIP 信托来确保您的配偶在您死后不会被“踢出”您一直住在一起的房子。 当您的丈夫在一定年限后去世时，您的孩子将能够获得房子。
#7。 挥霍信托
这是一个宽泛的信托基金术语，旨在允许受托人在受托人怀疑受益人会浪费资金或让债权人收回资金时向受益人扣留资金。 例如，如果你想把钱留给你的孩子，但不相信他们有足够的责任来明智地花钱，这可能是一个不错的选择。 或者，例如，如果您想把钱留给遭受药物滥用或强迫性消费的人。
#8。 授予人留存收入信托 (GRIT)
这种类型的信托基金主要对极富人群有用。 此类信托的目标是尝试降低政府对您的财产进行遗产税评估的金额。 如果您的遗产价值超过特定金额，您可能需要缴纳遗产税； 这就是为什么 GRIT 允许委托人从信托资产中产生利息收入，但不包括该财产的价值总额以用于遗产税目的。
#9。 合格的个人住宅信托
合格的个人住宅信托提供与 GRIT 类似的目的，因为它们有助于减少您的纳税义务。 这些是不可撤销的信托，可用于出于税收原因将您的主要住宅或度假屋“拒之门外”。 因为它是不可撤销的信托，您无法取回它，但如果您想将房屋所有权转让给家庭成员，这一举措可能会很方便。
#10。 盲人信托基金
盲人信托基金的受益人不知道受托人或负责人的身份。 盲人信托基金的受托人对信托的管理负有全部责任，直到资产被支付。
当个人希望避免利益冲突时，例如当信托涉及业务或投资时，通常会使用盲人信托基金。 盲信任也可用于为信任管理添加额外的隐私层。
#11。 单位信托基金
单位信托基金是一种互惠基金结构，允许将收益直接转移给客户（即受益人）。 单位信托基金使投资者能够在不将其收益再投资于基金的情况下最大化其股息。
单位信托基金可以投资于广泛的资产，例如证券、股票和债券。 它们最常被投资者用作避税方法，而不是作为遗产规划的工具。
#12。 共同信托基金
金融机构代表一群人管理共同信托基金。 共同信托基金在某些方面类似于共同基金，但其成员仅限于拥有信托账户的个人。
普通信托基金不像以前那样普遍使用，因为替代信托和投资类型可以提供更多好处。 它们现在被视为一种专门的投资结构。
#13。 信托基金宝贝
信托基金婴儿是指当他们达到特定年龄时，将从信托获得资金或资产的人。 这个人的正式词是受益人，尽管在流行文化中，“信托基金宝贝”被广泛使用。 “信托基金宝贝”这个词可能有负面含义，因为它表明某人是世袭财富的受益人。 它经常在电视剧或电影中被提及。
为什么富人使用信托基金？
富人经常使用信托来产生免税财产。
政府对您可以在不产生联邦赠与或遗产税的情况下留给某人的金额设定了限制。 2018 年的免税额为每位纳税人 11.2 万美元。 所以，如果你真的很富有，信托基金可能是一种很好的捐款方式，而且不会让你的继承人承担巨额税收。
所以，是的，许多人将信托与富人联系起来是有原因的。 话虽如此，我们其他人也有很多应用程序。
如何设立信托基金
您需要以下信息来设立信托基金：
- 受托人姓名
- 信托的名称
- 信托的描述，即委托人创建它的原因
- 受托人姓名，以及在受托人无法任职时更换受托人的任何说明。
- 受益人姓名
- 信托基金财产清单
- 受托人的责任和能力（例如，受托人是否可以购买或出售信托中包含的财产，或者如果受托人想辞职或将责任转移给其他人，该流程如何运作）
- 如果委托人、受托人或受益人死亡或丧失行为能力，该怎么办？
信托基金需要多少资金？
建立信任既费时又费钱。 这就是为什么许多人陷入“如何建立信托基金”阶段的原因。 许多律师会收取 1,000 至 5,000 美元来设立新的信托。 费用将根据您居住的地方和您所处环境的细微差别而有所不同。
为了省钱，您还可以考虑使用 LegalZoom 或 Quicken 等在线准备服务。 虽然这种方法可能更便宜，但如果您需要法律顾问，您仍应与专业律师交谈。 一个简单的信托基金可能就像几页文书工作一样简单。
信托基金的价值是多少？
信托基金的金额根据信托的发起人、信托的类型以及账户自成立以来的增长幅度而有所不同。 在大多数情况下，信托基金持有的资金所赚取的任何利息也会分配给受益人。
有多种信托可以让您在将资金分配给受益人之前进行投资。 最佳选择将取决于您在设置时的目标。
信托基金的平均规模是多少？
确切的平均信托基金金额未知，但根据 消费金融调查，大约是 4 万美元。 应该注意的是，这个数字是基于 2017 年对大约 6,482 个家庭的调查，因此可能不能很好地代表整个美国。 得知信托基金提供保密的好处后，许多人松了一口气。 然而，这也意味着对于信托基金的平均金额或使用频率没有明确的答案。
信托基金的价值会增长吗？
信托基金是持有其他资产的工具，因此没有两个信托基金是相同的。 您必须将资产或财产置于信托基金中。 所以，是的，如果信托基金中的资产增长（例如，随着时间的推移而增长或赚取利息的投资）。
信托账户与银行账户一样简单，只是资金由信托而非个人所有。 与其他银行账户一样，一些信托账户也可以赚取利息。 一般来说，这笔利息是支付给账户受益人的。
信托基金能持续多久？
信托可以持续很长时间，但确切的规则往往因州而异。 例如，在许多地方，在设立信托时还活着的潜在受益人去世后，信托不能持续超过 21 年。 这被称为“反对永续性规则”，旨在限制理论上可以永久存在的信托。
也就是说，像加利福尼亚这样的一些州已经制定了自己的相关但不同的法律。 例如，在加利福尼亚，有一个版本的规则只是说信任可以持续大约 90 年。 不过，特拉华州允许信任持续长达 300 年，而且一些州没有任何期限。 这些永无止境的信托有时被称为“王朝信托”。 由于税收优惠，它们主要由超级富豪使用； 当您将资金转入信托时，您只需要缴纳赠与税或遗产税，但随后许多后代将能够在不缴纳遗产税的情况下继承财产。
如果信托财产用完，或者遗嘱认证法庭下令终止，信托可以提前终止。 （这种情况很少见。）
信托基金与遗嘱有何不同？
信托基金与遗嘱的不同之处在于，信托是在一个人的一生中设立的，规定了死后的资产管理，而遗嘱是在死后才生效，规定了资产的分配。
可以使用信托基金来避免遗嘱认证吗？
是的，通过在一个人的一生中将资产转移到信托中，可以使用信托基金来避免遗嘱认证。
谁管理信托基金中的资产？
信托基金中的资产由受托人管理，受托人根据信托协议负责投资和管理资产。
信托基金可以用于慈善目的吗？
是的，通过在信托协议中指定信托的收入和/或本金用于特定的慈善事业，信托基金可以用于慈善目的。
信托基金可以用于教育费用吗？
是的，通过在信托协议中指定信托的收入和/或本金用于支付受益人的教育费用，信托基金可用于教育费用。
结论
“什么是信托基金”的答案很简单：它是一种为您所爱之人提供一生财务支持的方式。
对于那些希望对其资产进行更多控制的人来说，信托基金是一种可靠的遗产规划工具。 信托允许设保人（设立信托的人）确定其条款。 这基本上涉及您希望信托内容如何以及何时到达您的受益人。 不可撤销的信托基金还提供一些税收优惠并保护其资产免受法律诉讼。
信托基金可能是人们遗产安排的一个重要方面。 但是，您可能需要做的远不止这些，以确保您的家人在您离开后得到照顾。 查看我们的遗产规划与遗嘱指南以了解更多信息。
信托基金常见问题解答
信托基金需要多少钱？
如果您拥有至少 100,000 美元的净资产和大量房地产资产，或者您对如何以及何时将您的遗产在您去世后分配给您的继承人有非常具体的说明，那么信托可能适合您。
信托能赚取利息吗？
信托账户与银行账户一样简单，只是资金由信托而非个人所有。 一些信托账户，就像其他银行账户一样，可以产生利息。 通常，该利息支付给账户受益人。
信托如何避税？
他们放弃了投资于其中的财产的所有权，以确保这些资产在信托人去世时不包括在信托人的遗产中以用于遗产税目的。 不可撤销信托会提交自己的税务报告，并且无需缴纳遗产税，因为该信托旨在在信托人去世后继续存在。
受益人如何从信托中获得资金？
受益人从信托获得遗产的主要方式有以下三种： 直接分配. 交错分布. 酌情分配.
