对于没有任何雇员的企业主，有一个独特的 401(k) 计划可用，称为自雇 401k 或个人 401(k)（配偶除外）。 这些账户非常适合希望获得类似于他们在大公司获得的退休计划的独资经营者和独立顾问。 一个例子是 Fidelity 自雇 401(k)。 本文提供了自雇 401K 限制的明确定义，并更好地理解了自雇 401K 与 sep IRA。 它还回答了如何在没有雇主的情况下开设个体户 401K 的问题。
自雇 401K
在养老金计划方面，大多数员工都听任雇主摆布。 但是，如果你为自己工作，你就有力量。 您可以决定哪些退休基金最适合您的目标以及如何使用它们。 您可以从多个帐户中进行选择，包括单独的 401 (k)。
自雇 401k 计划，也称为个人 401(k)、个人 401(k) 和单人参与 401(k) 计划，是一种面向没有任何额外雇员的企业主的退休账户。 它们只能由为自己工作的人使用，如有必要，他们的配偶也可以使用。
就个人 401(k) 而言，个体经营者既是雇主又是雇员。 因此，他们能够代表双方为账户注资。
自雇 401k 的替代方案
对于想要为退休储蓄并获得与这些 IRS 批准的选项相关的税收优惠的独立承包商和自由职业者，除了单独的 401(k) 之外，基本上还有两种额外的可能性：
- 简化的员工养老金或 SEP IRA 旨在成为拥有员工的小公司的简单、适应性强的选择。 它的功能与标准 IRA 非常相似，但允许更大的贡献。 最高供款限制为调整后净收入的 25%，但与 Solo 401(k) 相同：61,000 年为 2022 美元，66,000 年为 2023 美元。这可能不足以实现您的目标。 50 岁以上的人不允许追加捐款。不提供 Roth 选项。 任何经纪公司或银行都可以为您开立 SEP IRA。
- Keogh 计划适用于独资经营者、合伙企业和有限责任组织，它经常被用作医生和律师协会等专业实践的利润分享机制。 它具有与简单 401(k) 和 SEP IRA 相同的供款上限，但管理成本更高。 没有罗斯的选择。
资格要求： 对于个体户 401k
要单独投资 401(k)，您必须满足一些条件。 从你自己的生意中，你必须自己赚钱。 而你，或者你和你的配偶，必须经营公司。
这些人通常属于独资经营者、没有员工（配偶除外）的小企业主、独立承包商和自由职业者。 公司还必须产生利润。 您的税务记录可以证明这一点。
如果您满足这些要求，您可以开始自雇 401k 计划。
如何设置您的自雇 401K 计划
在创建自雇 401k 计划之前，您必须拥有雇主识别号。 通过 IRS 在线申请将为您赢得其中之一。
- 获得 EIN 后，剩下要做的就是选择一家经纪公司、完成必要的文书工作并为您的账户注资。 之后，您就可以开始投资和积累退休基金了。
- 如果您不确定此自雇退休计划是否适合您，请咨询财务顾问或报税员。 他们可以帮助您为您的目标和组织选择理想的账户。
自雇 401K 限额
您必须从您的专业或企业的工作中获得净收入才能为单独的 401(k) 做出贡献。
净收入必须来自个体经营者自己的服务（而非投资收入）。 如果行业或企业全年亏损，您将不能为该计划供款。
如果您完全拥有（和控制）多家企业并从每家企业获得净收益，则单独 401k 计划的供款将基于每家公司的净收益。
富达个体户 401K
Fidelity 自雇 401K 是自雇 401K 的一个例子。 通过专为您创建的 401(k) 计划，个体经营者、所有者公司和合伙企业可以为退休储蓄更多。 在 Fidelity 开立账户没有账户费用或最低要求。
他们的工作人员将为您提供出色的帮助。
关于 Fidelity 自雇 401K 的关键事项
以下是有关保真自雇 401K 的关键事项：
#1。 谁有资格
没有任何工人的自营企业和独立承包商。 如果他们是公司的受薪工人，则所有者的配偶有资格参加该计划。
#2。 税收优惠
税前捐赠、免税捐款和延税增长。
#3。 谁贡献
通过雇主缴款和工资延期提供资金。
#4。 贡献金额
对于 2022 年（27,500 岁或以上，则为 50 美元）和 2023 年（22,500 岁或以上，则为 50 美元），个人最多可以缴纳这些金额。 为了 61,000 年和 2022 年的最高年度贡献分别为 66,000 美元和 2023 美元，雇主最多可贡献工资的 25%2。 对于 2022 年和 2023 年，捐款总额不能超过 61,000 美元（如果 67,500 岁或以上并支付追赶捐款水平，则为 50 美元）和 66,000 美元（如果 73,500 岁或以上并支付追赶捐款金额，则为 50 美元）。 6,500 年和 2022 年工资递延的追补限额分别为 7,500 美元和 2023 美元（如果年龄在 50 岁或以上）。 3个
#5。 取款
在“触发”事件之前，例如达到 5912 岁、残疾或去世，参与者不能从计划中提取资金。 如果您正在接受分配并且您未满 5912 岁，则有 10% 的提前退出罚款。 73 岁左右，开始要求最低分配。
#6。 投资选择
股票、债券、ETF、共同基金和各种其他证券。
#7. 费用
Fidelity self-employed 401k 没有年费、closure charge 或 opening costs (k)。 在线美国股票、ETF 和期权交易的佣金为 0 美元。
打开您的计划并建立帐户
您还必须向 Fidelity 提交收养协议和至少一份完整的自雇 401(k) 账户申请，以便完全制定您的计划。 多学习。
- 如果您符合以下条件，则可以在线制定计划：
- 正在制定新战略
- 计划的管理员和参与者是否同意？
- 拥有美国国籍
- 如果您已婚，则指定您的配偶为您的主要受益人。
为您的帐户捐款
对于 Fidelity Investments，请支付支票。 此外，在支票备注行中，写下您的帐号。 应包括完整的 401(k) 捐款汇款表。
- (PDF) 每次您为您的计划供款时都会附上一张支票。
- 邮寄支票和汇款单。
如何在没有雇主的情况下打开 401K
如果您目前没有工作，您可能会面临某些困难。 由于 401(k) 计划是雇主赞助的安排，因此只有雇主（包括独立承包商）可以创建一个。 如果您没有工作或没有自己的公司（商业或慈善机构），您可能需要考虑向 IRA 供款。 不过，这并不像您想象的那么简单，因为这些账户可能会要求您缴纳上一年的收入。 尽管如此，配偶 IRA 可能使一些夫妇即使失业也可以为退休账户供款。
自雇 401K 与 Sep IRA
对于希望制定专业级计划的小企业主，甚至是自由职业者，独立 401(k) 和 SEP IRA 是两个最好的退休计划。 尽管在经济不景气的情况下为退休做准备可能很困难，但小企业可以轻松地立即启动这些计划，利用它们提供的重要税收优惠并为未来做计划。
了解个体户 401K 与 Sep IRA
您每年可以在单独的 401(k) 和 SEP IRA 中节省大致相同的钱，但是这两个计划之间存在一些显着差异，因此研究细则以确定哪个最适合您很重要. 以下是关于两者的注意事项：
#1。 贡献率
尽管年度供款限制相似，但单独的 401(k) 可以帮助您更快地存钱。 使用 SEP IRA，您最多可以节省收入的 25%。 相比之下，单独的 401(k) 计划允许您以高达 100% 的比率转换为雇主供款之前，作为雇员缴纳高达 25% 的年度限额。
如果您在主要工作之外还有一份副业，并且您可以因此以更高的利率存钱，那么这个 401(k) 选项将非常有用。 但是，请记住，您的年度最高供款限额适用于您所有 401(k) 账户的综合供款。
#2。 更多员工的生存能力
单独的 401(k) 不适用于有员工的公司，但受雇于您的组织的配偶除外。 在这种情况下，您可以选择 SEP IRA，它可以让您为众多员工制定计划。 在为您的员工制定计划时，您应该对比 SEP IRA 和 SIMPLE IRA，看看哪个更有效。
#3。 罗斯0选项
如果您正在寻求 Roth 计划 (k) 的诱人免税增长，单独的 401(k) 是您唯一的选择（除了 Roth IRA）。 除了税前付款外，单独的 401(k) 还可以让您进行税后供款。 相比之下，SEP IRA 将您限制在常规 IRA 的规定范围内，即使年度最高供款远高于该特定计划。
自雇 401K 的利弊
solo 401(k)s 的优点很多。
- 最大贡献： 您可以轻松地积累退休储蓄，因为他们的缴费上限很高。
- 免税： 在您稍后将其移除之前，您无需为这笔钱缴税，因为它们可以免税并且由税前收入资助。 如果您预计退休后处于较低的税率等级，这可能是有利的。
但是，有几个缺点：
- 最大年龄： 如果您在 10 59/1 岁之前开始提款，可能会收取 2% 的提早提款罚款。
- 这不适用于您的员工： 如果您预计您的公司将来可能会增长，那么使用个体经营者 401(k) 可能不是最佳选择，因为您不能用它来覆盖员工。
从个体经营者 401K 中提取资金
自雇 401(k) 的目的与典型的 401(k) 计划相同：帮助您为退休储蓄。 例如：
- 10% 的提前取款罚款和任何适用的所得税可能适用于 59 岁之前的取款。
- 如果您是个体经营者，则需要在 401 岁时就开始从您的 72(k) 计划中提取资金。
- 可以作出安排，允许在不可预见的情况下提供贷款或分红
- 可以设置包括 SEP IRA 和标准 IRA 在内的计划以接受来自其他退休账户的滚存。
- 如果雇主的计划允许滚动，您可以将资产从您的自雇 401(k) 转移到另一个 401(k) 或 IRA。
- 自雇 401(k) 是希望能够为未来积极储蓄的小企业主或独资经营者的理想选择，因为它的缴费水平高、投资可能性大且管理相对简单。
- 但是，如果您认为您的公司最终可能会雇用更多人，则需要将您的自雇 401(k) 计划转换为标准 401(k) 计划或取消它。
如果你是个体经营者，你可以做 401K 吗？
自雇 401k，也称为个人 401(k)s 或个人 401(k)s，是没有任何雇员（配偶除外）的小企业主的独特储蓄选择。
我如何获得自雇 401K 的资格？
没有年龄或财富限制，但您必须是独资经营者。
自雇 401K 和 Sep 哪个更好？
个人 401(k) 和 SEP IRA 的年度供款限额相当，但 401(k) 可能是单身自由职业者的更好选择。 单独的 401(k) 仅适用于只有一个所有者的公司，但它可以让您更快地（或与配偶一起）在账户中存钱。
您需要工作多少年才能获得 401K？
（如果计划规定在服务不超过 2 年之后，会员的所有计划账户余额将 100% 归属，则标准 401(k) 计划可能需要服务 2 年才有资格获得雇主供款。
我如何在没有雇主的情况下开始 401K？
如果您的雇主不提供 401(k) 计划或者您是为自己工作，则您必须与其他金融机构签约。 您可以在那里开设 401(k)、IRA 或您选择的任何其他类型的退休计划。 除了这些 401(k) 替代方案之外，还需要将您现有的 401(k) 转移到这些账户。
如果您是自雇人士，最好的退休计划是什么？
对于那些自雇收入相对有限的人，Traditional IRA 或 Roth IRA 更可取。 SEP IRA 非常适合希望最大限度地提高退休金供款但不希望在不久的将来雇用任何员工的个体经营者。
最后的思考
自雇 401k 和 SEP IRA 的年度供款限额相当，但 401(k) 可能是单身自由职业者的更好选择。 单独的 401(k) 仅适用于只有一个所有者的公司，但它可以让您更快地（或与配偶一起）在账户中存钱。 此外，与 SEP IRA 不同的是，solo 401(k) 提供了诱人的 Roth 替代方案。
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参考资料
