如果您接近退休年龄，您可能想知道如何最大限度地利用您的黄金岁月。 人寿保险退休计划是探索的一种选择。 该计划允许您使用人寿保险单的收益来资助您的退休生活方式。 万能寿险或终身寿险可用于补充您的退休收入，但存在各种相关风险。 了解人寿保险退休计划 (LIRP) 与 401(k) 和 IRA 的比较。 这是它如何工作的示例。
什么是人寿保险退休计划 (LIRP)？
人寿保险退休计划 (LIRP) 是一种特定的人寿保险方法，可最大限度地提高延税退休储蓄，同时保护您的受益人。 这些计划是利用永久人寿保险产品创建的，每年支付的保费有两个重要组成部分：人寿保险死亡利益和现金价值储蓄工具。
人寿保险身故赔偿
永久人寿保险单用于构建 LIRP，如果被保险人死亡，受益人将获得免税的死亡赔偿金。 人寿保险范围可以通过多种方式建立，包括固定的死亡抚恤金（在整个保单中保持不变）或增加的死亡抚恤金。
这些保单被视为资金过剩，这意味着在一部分保费用于支付身故赔偿的保险费用后，其余部分进入现金价值储蓄账户。 如下所述，投保人可以使用现金价值储蓄账户来提供最终的退休收入。
现金价值
人寿保险单下称为现金价值的储蓄账户免税增长，可以投资于共同基金、指数或固定收益资产。 如果安排得当，税收优惠贷款和提款可用于日后获取现金价值，从而产生可用作退休收入的现金流。
LIRP 与 Roth IRA 的相似之处在于它们由税后资金资助，并且收入和支出是免税的。 然而，通过 LIRP，投资者需要支付人寿保险，而对他们来说，拥有人寿保险以制定计划非常重要。 LIRP 是许多因收入限制而被逐步退出 Roth IRA 的高收入工人的流行替代方案。
LIRP 如何用于为退休提供资金？
LIRP 可以补充您现有的退休计划，并在股市下跌时填补空白。 如果您向标准投资账户贡献最大金额，您可以将任何多余的资金存入您的现金价值账户，为延税投资发展提供额外的途径。 在股市疲软的一年里，从具有保证增长率的现金价值中提取可能比从价值贬值的退休账户中提取更有利。
#1。 支付高于为您的现金价值提供资金所需的保费。
一些保单持有人试图通过每月支付远远超过法定保费的方式为他们的现金价值人寿保险保单提供超额资金，以积累足够的现金价值来补充退休金。 客户支付的额外资金用于保单的现金价值并增加免税。 但是，此技术仅适用于您不需要在 591 岁之前提款：超过年度最高保费（由 IRS 确定）的资金过剩的现金价值保单更改为修改后的捐赠合同 (MEC) 并承担责任额外的税收和提款的罚款。
#2。 使用现金价值来增加您的退休收入。
许多金融专业人士提倡“4% 规则”，即每年提取的退休金不得超过 4%。 当您拥有现金价值人寿保险单时，您将可以获得保单的现金价值以及您的退休储蓄。
这使您能够提前计划退休支出。 例如，如果股票市场表现不佳，您可以从保单的现金价值中提取资金，而不是从您的 IRA 中提取资金，这将补充您的 IRA 储蓄。
#3。 长期护理援助
大多数人寿保险计划都可以添加长期护理附加险，包括现金价值保单。 如果您需要支付养老院或其他与老龄化有关的医疗费用，此附加险可提供加急身故赔偿。
谁可以从人寿保险退休计划中受益？
大多数情况下，LIRP 在以下三种情况下适用于退休储蓄者：
- 高收入者正在为 IRA 和 401(k) 等传统退休储蓄工具做出尽可能多的贡献，并正在寻找新的退休储蓄方式。
- 必须时刻照顾有特殊需要的家庭的孩子。 在这种情况下，身故赔偿将提供在被保险人死亡后赡养被保险人子女所需的款项。
- 具有较高退休财务目标的个人可能会发现，在常规退休储蓄计划的基础上加入 LIRP 是建立更广泛的退休储蓄基础的有效方法。 IRS 没有为 LIRP 设定最高供款水平，因为它们使用人寿保险作为投资工具。
投资人寿保险退休计划 LIRP 的成本是多少？
您的永久人寿保险保单的保费投资在您的 LIRP 中，您可以选择在该金额中添加额外的现金。 永久人寿保险比定期人寿保险贵； 终身寿险保费平均高出 5 到 15 倍。 如果成本是您的目标，购买定期保单并将不购买终身保单所节省的资金进行投资比资助 LIRP 更有意义。
与 LIRP 的成本比较、定期人寿保险和传统投资
| 期限和 401(k) | 术语和罗斯爱尔兰共和军 | 永久 & LIRP | |
| 每月保费 | $25.18 | $25.18 | $481.00 |
| 退休账户成本 | 无需最低投资 | 没有最低投资要求，一些经纪商设定了最低初始投资 | 保费成本 |
| 每年最大投资 | 20,500 美元（如果 6,500 岁以上，则 +50 美元） | 6,000 美元（50 岁以下）； 7,000 美元（50 岁及以上） | 无 |
401(k)s 和 IRA 与人寿保险退休计划
无论您选择哪种人寿保险单，401(k) 或 IRA 等指定的退休基金仍应是您为退休提供资金的主要方式。 与特定的退休投资选项相比，现金价值人寿保险的投资选项更少，回报率更低。
401(k) 是雇主向其雇员提供的退休储蓄计划。 许多公司还匹配其员工 401(k) 缴款的一定百分比。
IRA 是您自己制定和资助的个人退休计划。 IRA 可以单独使用，也可以与雇主赞助的 401(k) 一起使用。
LIRP、标准 401(k) 和 Roth IRA 的征税方式都不同。
政策细节
LIRP（现金价值人寿保险）（现金价值人寿保险）
传统 401(k) 计划 (k)
爱尔兰共和军罗斯
供款上限
取决于保险
20,500 美元（如果超过 6,500 岁，+50 美元）
6,000 美元（7,000 岁以上则为 50 美元）
你可以做什么
保费（税后美元）（税后美元）
税前收益
没有税收减免的税后美元
你的钱是如何增长的？
延税
延税
免税
（免罚）退出资格
5912岁或以上，至少15年的账户历史
5912岁以上
5912周岁以上，五年账户
提款税
仅当您的提款金额超过现金价值基础金额时。
正常收入要纳税。
没有所得税。
所需的最小分布
因保费而异
7012岁以上
不包含
资本利得税
有
有
没有
什么是最好的人寿保险退休计划 LIRP？
理想的 LIRP 保险将取决于您的情况、目标、时间表和提供者。 某些类型的永久人寿保险提供更大的利润潜力，但损失保障较少。 其他品种可能提供更大的保护，但上涨潜力较低。 一般而言，万用寿险保单提供的保障较少，收益潜力较高，而终身寿险保单则相反。 与专业财务规划师或您的保险代理人讨论您的目标，以确定最适合您的途径。
LIRP 存在多久了？
LIRPs 源于现金价值人寿保险单，自这些保险计划首次商业化以来就一直在使用。 随着人寿保险市场的发展和扩大，已开发出更多现金价值保单类型。 随着这些新型永久性人寿保险的推出，LIRP 的使用越来越受欢迎。 这部分是由于这些新形式中的一些允许在正确的情况下更快地积累货币价值。
另请参阅： 不合格的递延补偿计划：福利及其运作方式
人寿保险退休计划的优缺点
人寿保险退休计划可以在某些情况下提供额外的灵活性，但有几个原因导致大多数人不建议依赖现金价值的退休人寿保险。
| LIRP 的优点 | LIRP 的缺点 |
| 死亡时保证身故赔偿 | 昂贵的保费可能难以长期维持 |
| 获得现金价值的免罚金（如果借款但不取款） | 取款的额外费用取决于您持有保单的时间 |
| 没有贡献限制 | 投资回报低于 401(k) 或 IRA |
| 延税现金价值 | 现金价值贷款会产生利息直到还款（贷款加上利息在您去世时从您的死亡抚恤金中扣除） |
| 最低保证 | 供款不可免税 |
终身人寿保险是合适的退休投资吗？
大多数人应该避免 LIRP，但没有一种万能的退休储蓄方法。 对于大多数人来说，永久保单（如终身寿险）的高成本——其中超过一半因此在 10 年内放弃——以及较低的回报率超过了拥有补充退休账户的好处。 [2]
如果您为您的退休账户提供了最高年度供款，并且不希望将额外的现金存入常规的税后投资账户，那么 LIRP 可能值得考虑。 购买定期寿险保单并持有 401(k) 或 Roth IRA 是 LIRP 的最佳替代方案。 即使您经常最大化您的退休账户，传统的税后投资账户也可以为您的供款提供更高的回报。 当您不再需要人寿保险时，终止定期保险比取消永久保单更容易。
如果我决定终止我的 LIRP，我的钱会怎样？
有两种方法可以终止您的永久人寿保险单，每种方法都有不同的结果。 最直接的方法是将您的保单交给保险公司。 这种方法产生您保单的现金价值，减去任何费用。 另一种选择是将您的保单在市场上出售。 如果成功，无论商定的金额如何，买方都将获得保单的完全所有权。 如果您选择这条路线，一些保险公司可能会帮助您出售您的保单，尽管情况并非总是如此。 在这两种情况下，您都无法获得保单以及任何福利或支出。 要了解有关您的选择的更多信息，请咨询经过认证的理财规划师或保险代理人。
结论
大多数人应该避免 LIRP，但退休投资没有“一刀切”的策略。 对于大多数人来说，永久保险的高成本和较低的回报率超过了拥有额外退休账户的优势。
如果您希望每年为您的退休账户贡献最大金额，但又无法将更多资金存入传统的税后投资账户，LIRP 可能是一个明智的解决方案。
购买定期人寿保险单并为 Roth IRA 或不合格年金提供资金是 LIRP 的最佳选择。 有了罗斯爱尔兰共和军年金，您的退休收入仍然可以免税并持续一生。 此外，不合格年金仅对赚取的利息征税，为您提供终身收入和长期大幅减税。
人寿保险退休计划常见问题
哪个退休提供者最好？
- 最佳整体：富达投资。
- 最适合自雇人士：嘉信理财。
- 最适合低成本：先锋。
- 最佳机器人顾问：改进。
什么是最受欢迎的退休计划？
爱尔兰共和军。 最常见的退休计划之一是 IRA。 个人可以在银行或经纪业务等金融机构开设 IRA，以持有股票、共同基金、债券和现金等退休投资。
什么是好的每月退休收入？
健康的退休收入大约是您离职前退休前收入的 80%。 例如，如果您的退休前工资是 5,000 美元，那么您的目标应该是每年 4,000 美元的退休收入。
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参考资料
