您可能听说过所得税等级的概念，但您知道它是什么以及它为什么重要吗？ 如果您正在阅读这篇文章，很可能是因为您希望尽快报税，或者您认识某个正在报税的人。 这篇文章将帮助您了解 2023 年联邦所得税等级及其运作方式。
什么是税级？
税率是按一定税率征税的收入范围。 费率通常因申请状态而异。 在个人或企业所得税的累进制度中，税率随着收入的增加而增加。
他们以较高的税率对较高的工资征税，而以相对较低的税率对较低的收入征税。
为什么你需要知道你的所得税等级以及如何使用它们？
所得税等级是您有责任支付的最低所得税税率。 它们由政府制定，可以根据预算不时更改。
在过去的几十年里，费率已经改变了好几次，但我们今天仍然使用它们。 当您报税时，您会看到每个报税状态的税级列表。 您可以选择其中一项并使用该税率计算您的总应税收入。
例如，如果您是单身并且每年赚 100 万美元，那么您的总应税收入将为 100 万美元（即 100 万美元 x 10%）。 计算此金额的第一步是计算每个税率将对该金额征税的百分比。
已婚夫妇共同申报的最高税率为 35%，因此这将是 35% x 100 万美元 = 35 万美元，夫妻共同申报时所欠税款为 35%，因此这将是 35% x 100 万美元 = 35 美元k 夫妻共同报税时所欠的税款。
这个数字基于赚取的金额以及您是单身还是已婚。
了解所得税括号
所得税等级是您在按收入确定的税率征税之前可以赚取的固定金额。 联邦政府设置了三个不同的等级——10%、15% 和 25%。 您在第一个类别中支付较少或不支付税款，在第二个和第三个类别中分别支付更多或不支付税款。
例如，如果您的收入在 10% 的税率范围内，那么您赚到的所有钱都按 10% 征税。 如果您的收入在 25% 的税率范围内，那么您赚到的所有钱都将按 25% 的税率征税。
它们在税级中显示您将为收入的每个组成部分支付的税率。 例如，在 2021 年，如果您是单身，您收入的前 9,950 美元将适用 10% 的最低税率。
在您的应税收入达到最高金额之前，他们会按 12% 的税率对您收入的以下部分征税。 根据累进税制，所有纳税人就相同数额的应纳税所得额支付相同的税率。
一般的结果是，收入较高的人的税率更高。
所得税范围的相关性
所得税等级是一种工具，可以帮助您确定您欠多少工资。 如果您是个体经营者，他们还可以帮助您估算您在报税时应缴纳的收入。
美国国税局对单身人士和已婚夫妇共同申报有不同的等级。 括号每年都在变化，因此在根据以下信息决定将多少资金用于储蓄或投资之前，请务必检查当前的括号。
当您报税时， 国税局 在您缴纳任何税款之前确定您的总应税收入。 不同的税级创建了不同的标准方法来确定您欠多少。 为了节省税收而不是超支，了解不同的所得税等级很重要。
不同类型的所得税支架。
在这一部分中，我们将介绍不同类型的所得税等级。
我们还将为您提供一个详细的示例，以帮助您了解它们的工作原理以及如何利用它们为您带来优势。
首先要了解的是，共有三种不同类型的税级：
- 1% 括号：这是最低档，所有收入低于 0 美元的纳税人都支付此税率。
- 10% 等级：这是第二低的等级，所有收入低于 10,000 美元的纳税人都支付此税率。
- 25% 等级：这是最高等级，所有收入超过 25,000 美元的纳税人都支付此税率。
我们将重点关注 25% 的税级，因为人们在谈论自己的情况时经常将其用作示例。
原因是，如果您每年赚 25,000 美元，但税率为 25%，那么您将需要为收入的 10,000 美元纳税，这意味着您的有效税率将为 25%。
如果您在 12% 的税率范围内，您的有效税率也将是 12%。
如何减少应税收入？
我们将从比较标准扣除和个人免税扣除开始。
这是减少应税收入的两种方法。
#1。 标准扣除
标准扣除额是每个人都可以申请的固定金额，无论其收入水平如何。 它适用于有孩子或残疾的单身申报者、已婚夫妇共同申报、户主以及符合条件的寡妇或鳏夫。
对于 12,000 年的单身申报者，该金额为 24,000 美元，对于已婚夫妇共同申报的金额为 2019 美元（如果您 18,000 岁或以上，则为 65 美元）。
#2。 个人豁免
个人免税额是每个人都可以申请的固定金额，无论其收入水平如何。
它适用于每个声称有受抚养人（包括子女和其他受抚养人）的纳税人，每个作为户主或有受抚养子女的合格寡妇的纳税人，每个与配偶分开居住但其配偶为由于自己的所得税责任而没有资格获得豁免（反之亦然），以及每个与配偶分开居住但其配偶因自己的收入而有资格获得豁免的纳税人。
联邦所得税括号
联邦所得税等级是了解税制的关键部分。 它们会告诉您有多少收入需要缴纳联邦税，它们还可以帮助您在报税时弄清楚您所欠的税款。
个人在提交 1,500-2021 收入年度的所得税申报表时，只能申请增加 2023 美元的中低收入税收抵免。
在美国，联邦所得税制度（括号）基于累进税模式。 这意味着随着您的收入增加，您需要缴纳更多税款。
2023 年所得税税率
应税收入的前 8,950 美元按 10%（或 895.50 美元）征税。 超过该金额，他们将按 15%（1,474 美元）对您的应税收入征税。
2018 年的最高边际率为 37%。
539,900 纳税年度，收入超过 647,850 美元（已婚夫妇共同申报为 37 美元）的单身纳税人的最高税率将保持在 2023%。
对于超过 215,950 美元的收入（已婚夫妇共同申报为 431,900 美元），其他税率为 35%；
所得税税率
有七个税级：10%、15%、25%、28%、33%、35% 和 39.6%。 对于单一申报者收入超过 39.6 美元的联合申报者，最高所得税等级为 415,000%。
下表显示了单身人士、已婚人士和户主的所得税等级和税率。 他们按比例分配了下表，以显示 2023 年所有税阶和纳税人在通货膨胀后的收入门槛。
2023 年的联邦所得税税率为 539,900%、647,850%、37%、XNUMX%、XNUMX%、XNUMX% 和 XNUMX%。 单身申报者的应税收入超过 XNUMX 美元和已婚夫妇联合申报的应税收入超过 XNUMX 美元的纳税人将按照 XNUMX% 的最高边际税率纳税。
| 税率 | 单人传单 | 共同申报的已婚人士 | 户主 |
| 10% | $ 0- $ 10,275 | $ 0 - $ 20,550 | $ 0 - $ 14,650 |
| 12% | $ 10,275 - $ 41,775 | $ 20,550 - $ 83,550 | $ 14,650 - $ 55,990 |
| 22% | $ 41,755 - $ 89,075 | $ 83,550 - $ 175,150 | $ 55,990 - $ 89,050 |
| 24% | $ 89,085 - $ 170,050 | $175,150 – $340, 100 | $ 89,050 - $ 170,050 |
| 32% | $ 170,050 - $ 215,950 | $ 340,100 - $ 431,900 | $ 170,050 - $ 215,900 |
| 35% | $ 215,990 - $ 539,900 | $ 431,900 - $ 647,850 | $ 215,900 - $ 539,900 |
| 37% | 539,900 美元或更多 | $ 647,850或更多 | $ 539,900或更多 |
结论
目前，2023 年有七种不同的联邦所得税等级。了解您的收入可以帮助您确定您属于哪个类别以及您的税率是多少。 然后，您可以利用应纳税年度的 IRS 税率表来计算您的税级、边际税率和潜在的纳税义务。
到目前为止，本文已经讨论了您需要了解的有关所得税等级的所有信息。
所得税支架常见问题解答
哪个税级的税负最高？
单身申报者的应税收入超过 539,900 美元和已婚夫妇联合申报的应税收入超过 647,850 美元的纳税人将按照 37% 的最高边际税率纳税。
税率是由应纳税所得额还是总收入确定？
总收入是应税收入的起点，他们从中减少某些允许的扣除额，以确定应纳税的收入金额。 应税收入而非总收入用于确定税级和边际税率。
什么是 2023 年所得税税率？
收入超过 2023 美元（已婚夫妇共同申报为 539,900 美元）的单身纳税人的 647,850 年所得税税率在 37 纳税年度将保持在 2023%。
