当您获得高收入时，您可能比正常收入者缴纳更高比例的税款。 这是一个基本积极的局面。 高税收表明财务独立和更高的收入！
但是，没有人喜欢纳税，您可能会问如何减少应税收入。
有几种方法可以减少您的应税收入。 以下是减少应税收入的典型方法。 谁知道，你甚至可能在最后得到退税。
减少应纳税所得额是否合法？
您必须在一个纳税年度内为您的所有收入缴纳所得税。
但是，您可以使用多种策略来减少应税收入。 这些被称为税收减免。 这些扣除旨在鼓励良好的公民行为，例如支付医疗保健费用、捐赠给慈善机构和为退休储蓄。
如果您是个体经营者，您的企业扣除额也会减少您的应税收入。 您的企业根据其利润而非总收入征税。
不要试图通过夸大扣除额或成本来减少您的应税收入。 这是非法逃税。 如果您不确定，请向税务专家寻求可靠的财务建议。
如何减少您的应税收入
#1。 参加员工股票购买计划。
如果您为上市公司 (ESPP) 工作，您可能有资格参与员工股票购买计划。 通过参与您的 ESPP，您将从您的薪水中转移税后现金，以购买您公司的股票，并且在许多情况下，您将获得员工专有的股票价格折扣（通常约为15%）。
您可以向 ESPP 贡献尽可能多的税后资金，通常为 1% 到 10%。 但是，请记住，2022 年的最高供款限额为每年 25,000 美元。
当您决定出售您的股票时，订阅 ESPP 的税收优惠就会发挥作用。 员工可以在购买后立即或稍后出售其股票，但如果他们从购买之日起至少持有一年，他们将获得奖励。 立即出售会产生普通所得税； 但是，稍后出售会降低长期资本利得税，从而降低您的税负。
虽然以折扣价购买您雇主的股票可能是有利的，同时随着时间的推移持有您的股票也会受益，但请确保
- 你有足够的现金供款和
- 该投资适合您的整体财务战略。 在加入股票计划之前，应完成某些财务目标，例如偿还高息债务、为应急基金储蓄、为 IRA 或 401(k) 供款，以及满足任何工作场所的匹配要求。
#2。 进行 401(k) 或定期 IRA 供款。
为税前退休计划供款，例如雇主赞助的 401(k) 或传统 IRA，是减少应税收入的最简单且可能最有利的策略之一。 您的薪水（在 401(k) 的情况下）或银行账户（在传统 IRA 的情况下）中的钱在征税前存入这些税收优惠投资账户中的任何一个。
通过税前供款，您现在从可支配收入中提取的资金也更少，这对您的即时现金流来说更健康。 但是，您的钱会延税，您必须为退休后取出的现金缴纳所得税。
401 年的 20,500(k) 缴款限额为 2022 美元，6,500 岁及以上的人可额外获得 50 美元。 IRA 的年度供款限额为 6,000 美元（普通账户和罗斯 IRA 账户），1,000 岁以上的人可额外获得 50 美元。
根据您的收入、纳税申报状态以及您是否有雇主赞助的退休计划，对传统 IRA 的供款也可能是免税的。
“许多消费者可以扣除传统的 IRA 供款，这有助于减少他们的纳税义务，”提供传统、Roth 和 SEP IRA 的机器人顾问 Betterment 的 CFP Corbin Blackwell 说。 “但是，并非所有 IRA 供款都可以免税，因此请与您的报税员交谈以了解您的情况。”
如果您（或您的配偶，如果已婚）在工作中有退休计划，并且您作为单身申报人/户主的收入为 78,000 美元或更多，作为已婚联合申报/符合条件的寡妇（er）为 129,000 美元或更多，或 10,000 美元或更多已婚分开报税，不能扣除。 如果您（和您的配偶，如果已婚）没有工作场所退休计划，您可以全额扣除您的供款限额。
#3。 打开一个 健康储蓄账户.
健康储蓄账户 (HSA) 是为拥有高扣除额健康计划 (HDHP) 的纳税人创建的医疗储蓄账户，以节省未来的医疗费用。
有些人将此账户称为“三重税收优惠”，因为资金可以免税存入（如果您创建自己的账户，则可以免税）、免税投资和随时免税提取（如果用于符合条件的医疗费用，例如免赔额、共付额和共同保险。 这三种税收减免都有助于降低税收负担。 此外，如果您的 HSA 余额没有得到充分利用，它将逐年滚动。
一些雇主为员工提供 HSA 福利，而其他雇主可能需要在工作场所之外开设自己的 HSA。 如果您的公司提供 HSA 计划，请确定它是否提供特定金额或与员工供款相匹配。 但是，请记住，任何雇主供款都计入 IRS 的最大年度限制。
2022 年 HSA 的税前供款限制为单人 3,650 美元和家庭 7,300 美元，如果您 1,000 岁或以上，则额外支付 55 美元。
#4。 减去为您的学校贷款支付的利息。
如果您从 SoFi 或 Earnest 等服务商处获得私人学生贷款，则在整个爆发期间都会产生利息。
虽然学生贷款可能很繁重，但您支付的利息可以从您的应税收入中扣除。 对于 2022 年，如果您修改后的调整后总收入 (MAGI) 低于 2,500 美元，您最多可以扣除 70,000 美元，如果您联合申报，则最多可以扣除 145,000 美元。 如果您的收入超过特定阈值，您可以按比例扣除金额。 单一纳税人申请扣除的门槛为 85,000 美元，联合申报人为 175,000 美元。
在过去的两年里，联邦学生贷款的支付已经停止，并且没有产生任何利息。 但是，预计联邦学生贷款的偿还将从 1 月 2023 日开始。因此，如果您今年支付了学生贷款利息并满足收入和申报要求，您将有资格在 XNUMX 年从您的应税收入中扣除。
#5。 摆脱亏损的股票。
投资组合中的股票表现不佳是很自然的。 好消息是，一种被称为税收损失收获的流行投资做法可以帮助您利用市场低迷。
税收损失收割是使用投资损失来抵消您在其他投资利润上支付的税款的做法，从而降低您的应税收入。
根据 eMoney Advisor 的 CFP 和财务规划专家 Amanda Gutierrez 的说法，投资者应该考虑减税：“投资者可以出售表现不佳的股票并经历资本损失以抵消资本收益，”她告诉 Select。 “对于那些没有资本收益的人来说，个人损失最多可以抵消 3,000 美元的普通收入。” 任何超额损失都可以结转到未来几年并用于减税。”
虽然您可以自己执行税收损失收割，但使用 Betterment、Wealthfront 或 Charles Schwab 等机器人顾问服务更容易做到这一点，它们都在寻找定期收割损失的机会，从而减少投资者的税收风险全年。
机器人顾问是开始投资的一种简单方法，但我们建议您与您的财务顾问讨论最适合您的税收收获方法。
在报税时，请使用 TurboTax 或 H&R Block 等税务软件，以便轻松正确输入和索赔您的投资损失，从而减少您的整体纳税额。
#6。 与您的副业一起申请商业扣除
自雇人士（无论是全职还是兼职）都有权享受一系列税收减免，Tsoir 鼓励人们开始做副业，这样他们就可以利用它们。 这意味着您的自由职业或作为拼车司机所花费的时间可能会节省大量税款。
与业务相关的车辆里程、运输、广告、网站费用、用于业务的家庭互联网费用百分比、专业出版物、会费、会员资格、与业务相关的旅行、办公用品以及经营业务所产生的任何其他费用是一些可以做生意抵扣。 如果您支付自己的健康、牙科或长期护理保险费，这些费用也可以扣除。
“如果你做得对，你可以节省很多钱，”Tsoir 解释道。 但是，由于 IRS 法律可能很复杂，因此建议咨询专业人士以了解一些先进的节税想法。
#7。 申请家庭办公室扣除
如果您为自己工作或有副业，不要害怕申请家庭办公室扣除。
该空间必须定期且专门用于商业活动，才有资格获得扣除。 例如，如果额外的卧室仅用作家庭办公室，占公寓生活面积的五分之一，您可以扣除五分之一的租金和能源成本。
#8。 让您的家可用于商务会议
奥古斯塔规则，有时也被称为奥古斯塔豁免或 14 天规则，允许房主在不向 IRS 报告收入的情况下出租他们家中的空间 14 天。 问题是业主的主要营业地点不能是家。
对于没有家庭办公室的企业主来说，这可能是一种节税策略。 他们可以在家里出租一个房间用于商务会议，从他们的营业税中扣除费用，然后从他们的个人纳税申报表中扣除租金。
Tsoir 警告不要为了避税而向您的企业收取过高的费用。 相反，企业支付的价格必须与您所在市场的可比场所收取的租赁费率相当。 准确记录会议发生的时间和目的。
#9。 即使在度假期间也可以扣除商务旅行费用
当您将假期与商务旅行相结合时，您可以通过扣除商务支出的百分比来降低假期成本。 这可能包括航班和部分住宿费用，具体取决于您在商业活动上花费的时间。 与税务专家讨论如何正确计算。
#10。 可以扣除一半的自雇税。
为了资助社会保障和医疗保险计划，政府对所有工资征收 15.3% 的联邦保险缴款税。
虽然企业与员工分摊费用，但自雇人士必须单独支付全部费用。 为了弥补额外费用，政府将允许您从所得税中扣除 50% 的支出金额。 您甚至不必逐项列出来利用此减税优惠。
#9。 获得高等教育学分
政府提供有价值的税收减免以帮助支付高等教育费用。 美国机会税收抵免适用于大学前四年，每位学生每年的价值高达 2,500 美元。
因为它是一种信用，所以从您可能欠政府的任何税款中减去该金额。 如果超过所欠税款，您可能有资格获得最高 1,000 美元的退款。
同时，终身学习学分非常适合那些想要进一步学习和技能的人。 该信用额度每年价值高达 2,000 美元，可用于支付大学和教育费用，帮助您在职业生涯中取得进步。
#10。 确定您获得所得税抵免的资格
即使您不需要缴纳联邦所得税，政府也可能会退还您。 对于 2021 纳税年度，所得所得税抵免是最高 6,728 美元的可退还税收抵免。
EITC 是使用考虑收入和家庭规模的公式确定的。 信用额度的收入限额从没有孩子的单身纳税人的 21,430 美元到与三个或更多孩子共同申报的已婚夫妇的 57,414 美元不等。
#11。 扣除私人抵押保险费
如果您的财产权益少于 20%，您可能需要支付私人抵押贷款保险。 贷方要求此保险以在您未能付款时保护他们。
纳税人可以在 2017 年之前在其逐项扣除中扣除私人抵押贷款保险的费用。虽然《减税和就业法案》取消了扣除，但国会每年都恢复了它，它将在 2021 纳税年度文件中再次可用。
#12。 做慈善捐款
通过工资扣除、支票、现金以及商品和服装捐赠对慈善机构的捐款都可以免税。
要进行扣除，通常必须逐项列出，而由于 2017 年税改几乎将标准扣除额翻了两番，许多人选择不逐项列出。 “在 TCJA 之后，捐款逐渐淡出了人们的视线，”Tsoir 回忆道。
另一方面，《冠状病毒援助、救济和经济安全法》或《CARES 法》允许未逐项列出的纳税人扣除高达 300 美元的捐款。 这项扣除将在 2021 纳税年度恢复，已婚夫妇共同申报有资格扣除总计 600 美元。
#13。 通过捐赠股票，您可以避免资本利得税。
防止资本收益的另一个策略是将股票捐赠给慈善机构。
转入捐赠者建议基金的资金不仅免税，而且还可以由逐项列出的人扣除。 根据公司的不同，捐赠者建议的基金只需 5,000 美元即可建立。
#14。 购买合格的机会基金。
房地产投资公司 CrowdStreet 的首席投资官 Ian Formigle 表示，尽管并非适合所有人，但合格的机会基金可以为投资者节省大量税收。
“可用的最大税收优惠工具是房地产投资，”Formigle 说。 “如果你永远不想为（投资于房地产的钱）纳税，有办法做到这一点。”
2017 年的减税和就业法案建立了合格的机会区来重建指定区域。 投资者可以将符合条件的收益（例如股票销售收益）转移到合格的机会基金，该基金投资于这些领域的项目。 这使您可以将这笔钱的资本利得税推迟长达十年。 此外，十年后，投资的进一步收益可能是免税的。
由于这些投资很复杂，使用像 CrowdStreet 这样的平台是避免违反政府法规的一种方法。 另一种选择是与投资专业人士合作。 许多基金只对具有一定收入或净资产的合格投资者开放。
#15。 军人扣除
你在国民警卫队还是预备役？
如果您离家超过 100 英里并且需要过夜，您可以扣除交通、膳食和住宿等未报销的旅行费用。
如果您是现役军人，您可以扣除永久更换车站的任何搬家费用。
#16。 不要忘记州和地方税收抵免
州税和地方税可能会累加，因此也要寻找减少这些地区税负的策略。
尽管联邦税制改革法取消了杂项扣除，但有几个州仍然允许这些扣除，或者要求它们的门槛较低。
例如，在新泽西州，纳税人可以扣除超过调整后总收入 2% 的医疗费用。 只有超过个人收入 7.5% 的医疗费用才能在联邦税表中扣除。
税收减免不仅限于所得税。 例如，在纽约市，一些出租空间需要缴纳停车税，尽管居民基本上可以通过请求豁免来放弃部分价格。
无论您住在哪里，请咨询您当地和州的税务机关，了解您可能有资格获得哪些扣除额。
什么被视为应纳税所得额？
除非立法特别豁免，否则您收入中包含的金额通常应纳税。
什么类型的收入不征税？
美国国税局认为以下项目是免税的：遗产、礼物和遗赠。 从商店、制造商或经销商处购买的现金回扣。
为什么我的 2023 年退款这么低？
您的纳税申报表可能较少的最常见原因之一是您去年赚的钱比您回忆的要多。 与 2020 年相比，大多数人的工作时间更长，而其他人可能获得了加薪或换工作，这可能导致您的收入增加。
结论
投资你的钱是降低你的应税收入的一个流行主题。 在某些情况下，投资会大大延迟甚至减少您的纳税义务。 此外，通过投资，您可以让您的资金随着时间的推移而增长和复利。 对于大多数纳税人来说，税改取消了许多逐项扣除，但仍有办法为未来做好准备，减轻他们目前的税负。 请咨询税务专业人士以了解有关扣除和节税的更多信息。
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参考资料
