当您准备退休时，您需要的不仅仅是社会保障来支付您的开支。 这些福利通常仅足以替代大约 40% 的正常收入。
您应该拥有传统的养老金计划或固定缴款计划，例如 401(k) 账户，以便在退休后过上舒适的生活。 虽然这两个计划都为退休提供资金，但它们的设置和管理方式却大不相同。
使用本指南了解退休金计划在您退休时的运作方式，甚至在离婚后及其福利。
什么是退休金？
养老金是您的雇主保留的退休账户，以便在您退休时为您提供预定的支出。 这是一种固定收益计划。
您的支出通常取决于您为雇主工作的时间长度以及您的薪水。 退休时，您可以选择一次性领取或每月支付“年金”。
这些计划并非适用于所有企业。 它们在政府和大型企业组织中特别受欢迎。 那么它是怎样工作的？
养老金计划如何运作？
当您退休时，一个公式决定了您将获得多少养老金收入。
养老金计划的公式通常基于以下因素：
- 多年为公司服务
- 你的年龄
- 你的报酬
例如，如果您在 50 岁退休并服务至少 55 年，养老金计划可能会提供您收入的 XNUMX% 的月度福利（基于您过去三年工作的平均工资） .
有了同样的养老金，你或许可以工作更长的时间，并在服务 65 年后 30 岁退休。 养老金可能会给你相当于你工资 85% 的收入。 更长的年份通常意味着更多的钱。
美国劳工部为养老金计划制定了某些标准。 这些法规规定了公司每年必须向养老基金缴款多少，以便在员工退休时为其提供收入。 这些法规规定了公司每年为员工养老金投入多少资金。 归属时间表也适用于养老金福利。 他们可以使用悬崖归属或分级归属方案。
#1。 悬崖归属计划
悬崖归属时间表表明您有资格在给定年份领取 100% 的已获得福利。 例如，如果您在五年悬崖的第五年之前离开，您将一无所获。 如果您在第五年之后离开，您将获得 100% 根据养老金公式您有权获得的钱。
#2。 分级归属时间表
分级归属时间表表明，您为公司工作的时间越长，您获得的收益就越多。 对于七年分级归属计划，您可能在第一年和第二年一无所获，第三年 20%，第四年 40%，第五年 60%，第六年 80%，以及 100第七年的百分比。 您的福利金额将首先由养老金公式确定，然后由归属时间表确定。
如果您在退休前辞掉工作，您可能可以获得一次性养老金，或者您可能必须等到退休才能获得现金。 如果您被迫等到退休，您必须在退休时联系企业设置您的年金。 因此，如果您一次性拿走这笔钱，您可能会受到提前分配罚款。
如果您对公司的归属时间表感到困惑，请咨询人力资源代表并询问您公司的最低养老金需求。
养老金计划的类型
养老金分为两种类型：固定收益和固定缴款。 “现收现付”养老金是一种不太流行的类型。
#1。 设定受益养老金计划
您在退休时将获得的金额是在固定福利计划中确定的。 它不受投资池表现的影响。 雇主负责付款，通常基于服务年限和报酬。 如果您在退休前退出，归属时间表决定了您收到的金额。
潜在的缺点是您无法控制累积的金额。 在您的余生中，每张支票支付相同金额的养老金福利。
#2。 基于贡献的计划
固定供款计划要求雇主提供一定金额，通常在一定程度上由雇员匹配。 员工的最终收益完全取决于计划的投资成功。 因为没有产生金钱的义务，这正在成为一个更普遍的计划，特别是在私营企业中。
非营利组织的 401(b) 的 403(k) 是最常见的固定缴款计划。 您的 401(k) 的价值取决于您在工作时贡献了多少。 它还受到动荡的市场条件的影响。
如果您在退休前辞掉工作，您可以保持 401(k) 账户保持开放状态或将其转入新账户。
即用即付计划
由企业制定但完全由员工支持的现收现付计划不太受欢迎。 要为该计划提供资金，您可以在工资扣除和一次性缴款之间进行选择。 没有商业匹配。 现收现付计划包括社会保障。
养老金计划如何与 ERISA 合作
1974 年雇员退休收入保障法 (ERISA) 是一项旨在保护投资者退休基金的联邦法规。 该法律概述了退休计划受托人应遵循的标准，以保护私营部门雇员的资产。
计划发起人（受托人）是提供退休计划的公司，ERISA 强制每个雇主向合格员工提供一定程度的信息。 计划发起人提供有关投资可能性的信息以及雇主匹配的任何员工捐款的美元价值。
员工还应了解归属，这是指他们开始积累和获得养老金资产权利所需的时间。 归属取决于服务年限以及其他考虑因素。
离婚期间养老金计划如何运作？
一个配偶赚取的养老金通常被视为共同资产，其他退休计划如 401(k)s、403(b)s 和 IRA 也是如此，但后者受州法律管辖。 一般而言，婚前所得为个人财产，婚后所得为共同财产。
然而，离婚时的养老金工作分工并不总是直截了当的。 一方面，除非您正在积极领取养老金（并且知道支付金额和频率的确切事实），否则确定其确切价值可能会很棘手。
此外，虽然养老金通常被视为共同的婚姻资产，但不一定按 50/50 分配。 确切的金额取决于州法律以及婚姻期间领取的养老金金额。 但是，如果您和您的配偶签署了保护您的养老金计划的婚前协议，您的养老金将属于您的。
如果您有军人或政府养老金，则它受制于自己的一套规则，并且在离婚时分割您的资产时可能不受相同规则的约束。
法律依据
你可能听说过 1974 年雇员退休保障法 如果您有养老金 (ERISA)。 这是一套保护养老金持有人的规则。 另一方面，1984 年的《退休权益法》保障与养老金有关的配偶福利。
要获得部分养老金，您的配偶必须在离婚时明确提出申请，而不是在您退休时提出申请。 这是通过称为合格家庭关系令 (QDRO) 的法院命令完成的。
如果您的配偶有权获得您退休金的一半或一部分，则在离婚解决时，它将被移除并存入他们自己的退休账户，通常是 IRA。 值得注意的是，当使用 QDRO 时，配偶可以免受因领取养老金而产生的税收后果。
在离婚时分享养老金时，一个常见的经验法则是配偶将获得婚姻期间收入的一半，尽管这取决于每个州的规定。
资产（例如您的养老金）在公平分配状态下得到公平分配，但这并不总是意味着 50/50。 绝大多数州实行平等分配。 但是，有几个州的所有婚姻财产都简单地按 50/50 划分。 这种安排的频率要低得多，因为只有九个社区财产州——亚利桑那州、加利福尼亚州、爱达荷州、路易斯安那州、内华达州、新墨西哥州、得克萨斯州、华盛顿州和威斯康星州，阿拉斯加州是可选的。
离婚后领取养老金的技巧
当您离婚时，您的配偶通常有权获得您的部分养老金。 但是，您的配偶将收到的金额因州而异，因为管理离婚协议中养老金的法律不同。
此外，如果您有养老金并且正在离婚，请使用以下建议来保护您的经济利益：
- 熟悉您的计划及其细节。 提前知道的越多越好。
- 聘请养老金律师的服务。 您也可以咨询 QDRO 专业人士。
- 了解军队和政府养老金有自己的一套规则。
- 考虑用另一种资产代替您的养老金。
- 确定您所在的州是公平分配还是社区财产管辖区。 这很重要。
- 不要假设您的养老金将按 50/50 分配。 情况并非总是如此，因为大多数离婚协议都是基于整个婚姻期间的收入。
通过养老金计划规划退休
社会保障、就业养老金和个人储蓄都为许多新退休人员的月收入做出了贡献。 以下是您可以提供帮助的方法：
- 确定您的养老金如何与您的其余退休收入和其他收入来源相适应。
- 检查计划文件以确定您有资格获得多少。
- 确定您必须满足的要求才能获得最大奖励。
- 在 IRS 网站上，查找年龄标准和所需的最低分配。 这些指南在新法律颁布时可能会发生变化，因此您在考虑分发时应该查看它们。
- 在线查找退休计算器并输入您的预期养老金支出、社会保障福利和其他收入来源。 这将帮助您确定在您当前的财务状况下是否可以实现退休目标。 如果您的结果没有达到您的预期，请使用计算器帮助您为自己设定基准节省目标。
养老金适用多长时间？
无论您活多久，都会为您的余生支付养老金，甚至可能在您过世后继续为您的配偶支付。
养老金支付会持续一生吗？
某些支付方式是法律所必需的，因为养老金制度旨在提供终身定期支付。 终身年金通常根据计划的公式提供每月付款，是单身员工的强制性付款选项。
有可能失去你的养老金吗？
您的养老金可能会因各种情况而面临风险，例如资金不足、管理不善、破产和法律豁免。 在这种情况下，您受到法律保护，但某些法律比其他法律更有效。
如果我离职，我的退休金会怎样？
如果您有固定收益 (DB) 养老金，您通常可以选择将其保留在原处或将其转移到新雇主的计划中。 如果您有固定缴款 (DC) 养老金，您通常可以将账户余额投资到别处。
领取养老金的人可以工作吗？
如果您在工作期间领取养老金，可能会产生税收影响。 如果您从多种来源（例如养老金和目前的工作）获得收入，您可以要求从您的 MEPP 养老金支付中扣除更多税款，以避免以后必须纳税。
养老金计划如何运作
退休后养老金如何运作？
以下是退休时养老金计划的运作方式：退休时，您的典型养老金计划应该为您提供稳定的资金来源。 因此，您的养老金福利通常以终生每月分期付款的形式提供。 越来越多的雇主为他们的雇员一次性支付全部或部分养老金。
有养老金好还是401k好？
尽管这两种计划各有利弊，但通常认为养老金优于 401(k)，因为您的雇主承担所有投资和管理风险，同时保证您终生获得固定收入。
养老金会永远支付给你吗？
无论您活多久，养老金都将在您的一生中支付，并且可能会在您去世后与您的配偶一起继续支付。
