过去，工人们可以依靠员工养老金计划和社会保障来支付他们整个黄金岁月的开支。 养老金越来越少，社会保障对子孙后代来说也不是一件肯定的事。
这就是为什么山姆大叔希望您为退休储蓄并为退休账户提供税收优惠。 以下是如何选择最佳退休计划以帮助您为未来储蓄。 雇主赞助的计划、个人退休账户以及个体经营者和小企业的计划都将被讨论。
最佳个人退休计划
每个人都无法获得雇主赞助的退休计划。 即使您有工作场所退休计划，例如 401(k)，您也可能希望节省超过每年 401(k) 供款限额的钱。 如果是这种情况，个人退休账户 (IRA) 和年金是您自己储蓄的两个最佳退休计划。
#1。 爱尔兰共和军（传统爱尔兰共和军）
任何有应税收入的人都可以开设典型的 IRA。 如果您没有工作场所退休计划，向标准 IRA 捐款通常可以免税。 对传统 IRA 的供款可以投资于多种资产，包括互惠基金和交易所交易基金 (ETF)，投资收益可以延税。 如果您在 59 岁以后开始提款，您的 IRA 支出将作为普通收入征税 1/2.
到 6,500 年，您最多可以向普通 IRA 存入 2023 美元。如果您年满 50 岁，则最多可以存入 7,500 美元。
#2。 罗斯爱尔兰共和军
如果您的年收入不太高，罗斯 IRA 是最好的退休账户之一。 虽然罗斯 IRA 供款现在不能免税，但您退休后无需为提款支付所得税。 此外，您可以在退休前从 Roth IRA 中提取资金而不会受到处罚，因此 Roth IRA 也可以在紧要关头充当应急基金。
Roth IRA 的年度总供款限额与传统 IRA 相同，但存在收入门槛限制谁可以直接向 Roth IRA 供款：在 2023 纳税年度，如果您的收入较少，您只能直接向 Roth IRA 供款超过 153,000 美元，如果您已婚并提交联合纳税申报表，则少于 228,000 美元。
#3。 配偶爱尔兰共和军
配偶 IRA 不是一种独特的个人退休账户。 相反，这是已婚夫妇可以采用的一种策略，通过使用 IRA 来优化他们的退休储蓄。
如果您已婚并且其中一个人没有工作或收入比另一个人少得多，您可以通过配偶 IRA 为退休储蓄更多。 非工作配偶可以以自己的名义开始定期或罗斯 IRA，并根据他们的家庭收入供款。 通常，您只能供款您而非您的家庭一年的收入。
建立另一个 IRA 并完全投入的能力允许一些已婚夫妇每年将他们的 IRA 退休储蓄增加一倍。
#4。 固定年金支付
一种可以增加您的退休基金的保险合同是年金。 有许多不同类型的年金可供选择，但我们相信固定年金是您的最佳选择。
与其他类型的年金合同（例如指数年金或可变年金）相比，固定年金更易于理解和比较。 固定年金通常提供一致的支出、延税增长，并且在某些情况下，如果您死亡，则向受益人支付死亡抚恤金。
此外，与其他退休计划不同，年金不受 IRS 供款限制的限制，因此您可以随心所欲地为自己的未来投入多少资金。
最佳雇主赞助退休计划
最有价值的就业优势之一是您的雇主赞助的退休计划。
如果您的雇主提供退休储蓄计划，您几乎肯定应该参加，因为它确实可以帮助您重新开始退休储蓄。 但是，您的工作地点会影响您的退休选择。
#1。 传统的 401(k) 计划
如果您的雇主有 401(k) 计划，您可以使用税前现金为其供款。 您的资产增长是延税的，这意味着您无需为您的投资或其收益缴税，直到您退休时将其取出。
雇主可能会鼓励员工为他们的 401(k) 计划供款，方法是将他们的部分供款与他们工资的一定百分比相匹配。
401 年 2023(k) 账户的供款限额为 22,500 美元，或您工资的 100%，以较低者为准。 如果您年满 50 岁或以上，您可以额外补缴 7,500 美元。 雇主的捐款不计入此限额。
请注意： 如果您的雇主有 401(k) 计划，则参与的最低年龄不得超过 21 岁，并且参与不得需要超过一年的工作时间。
#2。 罗斯 401(k)
许多雇主在他们的 401(k) 计划中包括 Roth 401(k) 选项。 对罗斯 401(k) 的供款是税后美元而不是税前美元，退休时的提款不作为收入征税。
罗斯 401(k) 账户的供款限制与标准 401(k) 基金相同。 如果您的公司匹配 401(k) 捐款并且您为 Roth 401(k) 捐款，您仍然有资格参加匹配。 但是，根据联邦法律，它将为您存入标准 401(k)。
在 Roth 和标准 401(k) 之间进行选择的关键是确定您何时觉得您的税收会更低：现在，当您为 401(k) 供款时，或者稍后您退休时退出。
如果您认为今天的所得税较高，可以为典型的 401(k) 计划供款，以享受较低的退休提款税。 如果您认为您今天的税率会低于退休时的税率，那么 Roth 401(k) 计划目前是更好的选择。
#3。 403(b) 计划
如果您在公立学校或非营利组织工作，则可以使用 403(b) 计划。 如果您符合条件，您可以从薪水中提取税前供款，并且您的钱会免税增长，直到您退休时将其取出。 一些 403(b) 计划允许 Roth 账户，其功能类似于 Roth 401(k)s。
403 年 2023(b) 账户的供款限额为 22,500 美元或您工资的 100%，以较低者为准。 如果您年满 7,500 岁或以上，补缴捐款允许您每年额外捐赠 50 美元。 雇主，如 401(k) 计划，可能会向您的账户供款。
在同一家符合条件的公司工作至少 15 年的员工有资格获得每年 3,000 美元的奖金追补捐款，终生总额最高可达 15,000 美元。
#4。 457(b) 计划
如果您为州或地方政府工作，您可以通过 457(b) 计划为退休储蓄，该计划允许您将税前收入的工资投资到退休账户中。
因为该账户是延税的，所以在您退休后开始提款之前，您不必为您的供款或收入缴税。 一些 457(b) 计划允许 Roth 账户，其功能类似于 Roth 401(k)s。
到 22,500 年，您每年最多可以供款 2023 美元，或者您工资的 100%，以较低者为准。 50 岁以上的员工可以额外缴纳 7,500 美元的补缴款。
457(b) 计划允许您在退休前的三年内供款最多为年度限额的两倍或工资的 100%，以较少者为准。
#5。 节俭储蓄计划
节俭储蓄计划 (TSP) 专供联邦雇员和武装部队成员使用。 TSP 帐户的功能与公司 401(k) 计划相同。 您可以为 TSP 提供税前供款，您的资金将免税增长，直到您退休时将其取回。 一些 TSP 提供 Roth 账户，其功能类似于 Roth 401(k)s。
22,500 年 TSP 年度供款上限为 2023 美元。如果您年满 7,500 岁或以上，您可以额外供款 50 美元。
固定收益计划如何运作？
固定收益计划，通常称为养老金计划，曾经非常普遍，但正变得越来越稀缺。 根据 Willis Towers Watson 的一项调查，只有 14% 的财富 500 强公司在 2019 年为新员工提供固定福利计划，低于 59 年的 1998%。
设定受益计划中的员工在退休时会收到固定的、预先确定的福利。 他们在退休后有可预测和稳定的收入来源，他们的福利不是基于投资回报或市场增长。
由于固定福利计划对雇主来说更昂贵且管理起来更复杂，因此许多公司更愿意提供替代退休计划，例如 401(k)s。
个体经营者和小型企业的最佳退休计划
在美国，个体经营正变得越来越普遍。 根据美国劳工统计局的数据，2022 年 16.5 月，超过 10 万美国人报告称自己是个体经营者。 这占所有在职美国人的 XNUMX% 以上。
说到退休储蓄，作为小企业主或独立企业家意味着您只能靠自己了。 但是，这并不排除您至少可以享受为拥有雇主资助的退休计划的人提供的一些好处。
这里有最适合您的退休计划，无论您是雇用一个团队还是作为一个孤独的自由职业者工作。
#1。 简单的爱尔兰共和军
如果您经营一家小型企业并且没有为您的员工制定其他退休计划，请考虑使用 SIMPLE IRA，也称为员工 IRA 储蓄激励匹配计划。 使用 SIMPLE IRA，您必须为每位员工做出贡献。 您的贡献必须至少满足以下条件之一：
- 将您员工的供款与他们总工资的 3% 相匹配。
- 缴纳员工工资的 2%，即使他们自己不缴纳。
员工立即享有 SIMPLE IRA，这意味着他们拥有账户中所有资金的完全所有权。 您的企业贡献可以从税收中扣除。
15,500 年，员工最多可向 SIMPLE IRA 供款 2023 美元，3,500 岁及以上的员工可额外供款 50 美元。
#2。 九月爱尔兰共和军
如果您经营一家小型企业，您可以制定简化员工退休金 (SEP) 计划，也称为 SEP IRA。 尽管有名称，但 SEP 是固定供款退休计划，而不是养老金。 SEP IRA 是为个体经营者和小企业主设立的简化雇员养老金计划。
如果雇主选择此计划，则雇主必须向所有年满 21 岁、年收入至少 600 美元且在过去五年中至少为公司工作三年的所有员工提供 SEP IRA。
与其他退休计划不同，员工不能向 SEP IRA 供款； 只有雇主可以。 在 25 年，雇主最多可以缴纳员工工资的 66,000% 或 2023 美元，以较低者为准。
请记住，如果您经营一家企业并为您的个人 SEP IRA 供款，您还必须为所有员工的 SEP IRA 供款相同的百分比。 您的企业所做的贡献可以免税。
#3。 爱尔兰共和军工资扣除
工资扣除 IRA 是一种低成本的替代方案，小企业主几乎不需要付出任何努力。 使用此选项，您的员工可以在他们首选的金融机构开设 IRA，然后允许从工资中扣除来为他们的 IRA 提供资金。
作为小企业主，您的主要义务是从员工的薪水中扣除允许的扣除额，并将他们转到他们选择的 IRA 账户。
员工是唯一向账户供款的人，雇主没有申报要求。 工资扣除 IRA 易于设置和管理，对雇主几乎没有成本。
员工在 2023 纳税年度最多可以缴纳 IRA 的常规限制：6,500 岁以下的人为 50 美元，7,500 岁以上的人为 50 美元。
#4。 独奏 401(k)
如果您是个体经营者，并且除了至少兼职工作的配偶之外没有任何工人，您可以开设一个单独的 401(k) 账户。 您可以在标准 Solo 401(k) 和 Roth Solo 401(k) 之间进行选择，就像任何其他类型的 401(k) 一样。
Solo 401(k) 允许您以雇主和雇员的身份向账户供款。 作为个体经营者，您可以为这次退休做出比其他任何人都多的贡献。
到 22,500 年，员工每年最多可以捐款 2023 美元，如果他们年满 30,000 岁，则可以捐款 50 美元。 作为雇主，您最多可以缴纳工资的 25%。 2023 年，您的自雇和雇主供款总额不能超过 66,000 美元，如果您年满 73,500 岁，则不能超过 50 美元。
供款可从您的企业税或个人税中扣除，具体取决于您是雇主还是雇员。
我从哪开始呢？
您将可以通过您的工作获得其中一些退休计划（例如固定福利和固定供款计划）。 所以，如果你的雇主不提供它们，你就完全倒霉了。 但是，如果您是个体经营者（甚至只是从事副业）或有任何收入，您可以选择为自己制定退休计划。
首先，您必须决定所需的帐户类型。 如果您没有自己的企业，您唯一的选择是 IRA，但您必须在标准 IRA 和 Roth IRA 之间做出选择。
如果您拥有一家企业，即使是单人经营，您也有一些额外的选择，您必须选择最适合您情况的选择。
然后您可以联系金融机构，看看他们是否有您想要的计划类型。 就 IRA 而言，几乎所有大型金融机构都提供某种 IRA，您可以在主要在线经纪商之一快速开立账户。
对于自雇计划，您可能需要更深入地挖掘，因为并非所有经纪人都提供，但优质经纪人会提供，而且通常不收取任何费用。
什么是最佳退休投资策略？
许多员工同时拥有 401(k) 计划和个人退休账户，这为他们提供了两种税收优惠的退休储蓄选择，他们应该利用两者。 但是，明智地使用您的帐户设置以最大化您的利益可能是有意义的。
您最重要的优势之一是您的公司将匹配您的退休供款至一定数额。 401(k) 储蓄的最重要目的是最大化雇主匹配。 这笔简单的钱可以让您快速获得投资回报。
例如，这家公司“匹配”经常会每年提供你贡献的 50% 到 100%，达到一定的上限，可能是你工资的 3% 到 5%。
专家提倡按照以下顺序同时投资 401(k) 和 IRA，以最大化您的退休账户：
- 最大化您的 401(k) 匹配：如果您的雇主提供匹配，则 401(k) 是您的最佳选择。 一旦您收到最大数额的免费资金，请考虑投资 IRA。
- 如果您用完了 401(k) 配额，或者如果您的雇主不提供 401(k) 计划或配额，请使用您的 IRA。 由于其所有好处，专家推荐 Roth IRA。
- 然后最大化您的 401(k)：如果您已经用尽了您的 IRA 并且仍然有投资空间，您可以切换到您的 401(k) 并贡献最高年度贡献。
无论如何，确保您的财务未来的最佳方法是每年为您的帐户充值并节省最大法定金额。 你越早开始为你的未来投资，你的钱就越多，而且这些税收优惠将帮助你更快地收钱，因为你不会有额外的税收拖累。
结论
那些有资格为众多退休账户提供资金并且有钱的人别无选择。 对于那些没有足够资金为多个计划供款的人来说，选择最佳方案可能很困难。 这可能是一个决定性因素，您是希望在罗斯 IRA 的后端享受税收减免，还是在标准 IRA 的前端享受税收减免。 应检查帐户的目标，例如退休收入或财产准备。 知识渊博的退休计划顾问可以帮助个人做出正确的决定。
- 罗斯爱尔兰共和军如何运作？ （简化指南）
- 爱尔兰共和军如何运作？ 2023 年初学者和专业人士指南
- 罗斯 IRA 规则：提款、转换和您需要的一切
- 您应该为 401(k) 贡献多少，解释！！！
- 最佳投资方式：7 年 2023 大 + 选项和最佳实践
参考资料
