你有没有想过你退休后会做什么？ 在学校任教多年，当过图书馆员，或在任何公共机构工作。你问自己，我的计划是什么，像我这样在公共部门工作的人有哪些可用的退休计划？ 这么多问题，别再担心了，这篇文章就是为你准备的。 本文将作为指导，向您展示什么是 403(b) 计划，他们的提款规则是什么。 此外，它将指导您 403(b) vs Roth ira。 它还将向您展示 401(k) 和 403(b) 之间的区别。
抓住你的座位，放松，学习和享受。 不要去任何地方，我们将在您的每一步都与您同在。
什么是 403(b) 计划？
403(b) 计划是针对公立学校和免税公司的几名员工的退休计划。 涉及的个人包括教师、学校管理人员、教授、政府雇员等。
403(b) 计划与 401(k) 计划相关。 每个都允许员工以税收优惠的方式为退休储蓄。 但是，403(b) 中的投资选择通常更为有限，401(k) 仅对私营部门雇员开放。
此外，该计划允许员工将部分工资贡献给该计划。 如果雇主认为合适，他也可以为雇员的计划供款。 但是，如前所述，该计划的参与者有显着的税收优惠。 它包括对该计划的税前供款。 此外，这些金额的收入在从计划中分配之前不征税
尽管如此，雇主的 403(b) 计划的条款规定了员工何时可以注册。 但是，合格的员工有权在其就业开始之日起参与该计划（通用可用性规则）。 员工应与雇主核实，以确定如何注册该计划。
403(b) 计划中的供款类型
在这个计划中，有四种类型的供款。
31. 选择性延期
减薪协议下有员工供款。 该协议允许雇主从雇员的工资中提取资金并将其存入 403(b) 账户。
＃2。 非选择性雇主供款
这是一种不属于减薪协议的贡献。 它包括匹配供款、酌情供款和雇主做出的某些强制性供款。 所得税仅在提取时才支付。 这些捐款的所得税仅在提取时支付。
＃3。 指定罗斯捐款
这些是员工选择包含在总收入中的选择性延期。 必须为指定 Roth 账户中的所有贡献、收益和损失保存单独的会计记录。
＃4。 税后供款
这些捐款（也称为非指定罗斯捐款的自愿捐款）。 它们是由员工制作的，记录为贡献的年份。 出于所得税目的，它也包含在员工的总收入中。
捐款限额
19,500 年和 2020 年的基本供款限额为 2021 美元。 58,000 年雇员和雇主供款的总和限制为 2021 美元（高于 57,000 年的 2020 美元）或雇员最近年薪的 100%，以较低者为准。
现在已经讨论了这个计划和他们的贡献，让我们仔细看看他们的退出规则。
我可以从我的 403B 中取款吗？
当前的 IRS 规则允许您在以下情况下从 403(b) 账户中取款而不会受到处罚： 59 岁到 60 岁（如果计划允许）， 如果您年满 55 岁，您可以在达到该年龄的那一年退休或离职年龄。
我如何获得 403b 资格？
参与者必须为免征联邦所得税的非营利组织工作。 教育专业人士、政府工作人员、医疗专业人士和图书馆工作人员都在这里。
403(b) 提款规则
那里 关于 403(b) 提款，您需要了解一些规则。 这些规则包括：
- 标准提款
- 提早取款
- 所需的最低分配
- 翻转选项
标准提款
要在您的退休账户中获得资金，您需要通过以下流程之一：
- 达到 59 ½ 岁
- 辞退
- 成为残疾人
- 遇到经济困难
- 死亡（虽然，受益人将能够提款）
经济困难：
正如美国国税局所说。 如果您没有其他可用的资金来源，您可以要求经济困难提款。 此外，您的学区计划文件必须允许这样做。 需要特殊表格来请求困难退出。
此外，从标准 403(b) 账户中提取的任何款项，将按您的正常所得税税率征税。 如果您有 Roth 账户，您将无需缴纳任何税款（因为您将在您供款的那一年缴纳）。
重要的是，当上述任何事件发生时，您不应该从您的 403(b) 中获得交易。 你可以把钱留在你的账户里，虽然这很少是最好的选择.
提前取款
在某些情况下，您可以提前从 403(b) 中提款而不会受到处罚。
就像 401(k) 和 403(b) 账户持有人一样，只要他们在同一年年满 55 岁，就可以在离开工作的那一年开始接收分配。 这通常被称为 55 规则。最大的警告是，所有资金必须保留在 403(b) 计划中，以便提前取款以保持免罚金。
要求的最低分配
与 401(k) 或 IRA 类似，403(b) 账户要求从 72 开始的最低分配 (RMD)。RMD 是根据上一年年底的账户余额和 IRS 预期寿命表计算的。
大多数计划管理员会在参与者年满 72 岁时自动计算并交付 RMD。但是，如果未能获得分配，将需要缴纳 50% 的税，您仍然需要获得分配。
翻转选项
将 403(b) 转入另一个退休账户显然是某人在换工作或离职后的最佳策略。 403(b) 计划通常会在计划中的共同基金期权费用之外收取管理费。 将资金转入不同的账户可以带来更便宜和更灵活的选择。
403(b) vs 罗斯·艾拉
退休储蓄者在 403(b) 与罗斯 IRA 之间做出决定时面临困难。 现在缴税，因此您可能不必稍后缴税或今天跳过税款并在未来缴税。 现在让我们看看哪个更好以及它们的主要区别。
Roth IRA 和 403(b) 之间有几个区别因素。 也许这些之间的主要区别是他们的个人贡献限制。 因此，如果您在这些帐户之间做出决定，请注意以下比较：
贡献限制：
对于 403(b)，截至 2020 年的供款限额为 19,0500 美元，而对于 罗斯·艾拉 它是 6000 美元。
参与：
通过 403(b) 计划，公共部门、教师或部长可以参与。 而对于 Roth Ira，只有单身申报者的收入高达 139,000 美元，已婚夫妇共同申报的收入高达 206,000 美元（2020 年）。
雇主供款
雇主可以决定为 403(b) 计划供款。 但是，对于 Roth Ira，雇主不能向退休账户供款。
所需的每月分配（RMD）
A 403(b)，RMD 从 72 开始。相反，Roth Ira 不需要每月供款，而不是在所有者还活着的时候。
长寿
对于 403(b) 计划，只要雇主提供该帐户，该帐户就是您的帐户，您必须继续从事该工作。 但是，无论您的雇主或工作状态如何，您都可以将资金存入 Roth Ira。
403(B) 计划的优势是什么？
对于符合条件的 Roth 403(b) 提款，收入和回报将推迟到提款前。 针对 403(b) 雇员的特定雇主匹配供款各不相同。 与 403(k)s 不同，一些 401(b) 计划立即授予资金。 一些非营利组织和政府机构允许服务年限超过 15 年的员工补缴捐款。 这项规定允许您每年额外供款 3,000 美元，终生最高供款额为 15,000 美元，这与要求您年满 50 岁或以上的退休计划补缴规定不同。
最后，某些 403(b) 计划不受严格的《雇员退休收入保障法》监督规定的约束。
403(B) 计划的缺点是什么？
在 403 岁半之前从 59(b) 计划中提取资金将被处以 10% 的罚款。 在某些情况下可以避免这种处罚，例如在 55 岁或以上时离开雇主、产生合格的医疗费用或成为残疾。 与其他类型的退休计划相比，计划还可能提供更少的投资选择。 不受 ERISA 保护的 403(b) 计划中的账户可能无法提供与需要 ERISA 合规性的计划中的账户相同级别的债权人保护。 非歧视测试的豁免是非 ERISA 403(b) 计划的另一个缺点。 该测试每年进行一次，以确保管理层或高薪员工不会从给定计划中获得不成比例的福利。
401（k）和403（b）之间的区别
这两个计划有很多共同点，但它们的不同之处在于：
参赛资格：
401(k) 计划是开放的营利性公司，403(b) 计划由免税组织提供，例如学校、大学、医院、非营利组织和宗教组织。
投资选择:
403(b) 计划仅涵盖共同基金和年金。 但是，401(k) 计划涵盖共同基金、年金、股票和债券。
雇主匹配:
两种计划都提供雇主匹配，但较少的雇主提供与其 403(b) 计划匹配的雇主。 如果提供 403(b) 的雇主确实提供匹配，他们必须遵守 ERISA 制定的规定——雇员退休收入保障法——该法案于 1974 年通过。遵守该规定会耗费时间和金钱，因此大多数雇主希望避免他们。
费用：
通过 403(b) 计划，政府不希望通过提供更高的管理成本来给非营利组织增加额外的负担。 然而，401(k) 计划对雇主来说更昂贵。 但没关系，这并不会真正影响您作为员工。
结论
总之，作为在公立学校工作的雇员，或者作为医生或政府雇员。 您不用担心，有退休计划可供您使用。 您应该了解对您开放的 403(b) 提款规则。 祝你好运，因为你选择了你想参加的。
403 (b) 常见问题
401k 和 403b 退休计划有什么区别？
这两个计划有很多共同点，但这就是它们的不同之处
- 申请资格
- 投资选择
- 雇主匹配
- 费用：
你能在 403 B 上赔钱吗？
如果您在 403 59/1 岁之前从 2(b) 中取款，您将被处以 10% 的罚款。 您还将浪费这些美元的增长潜力并抢劫您未来的自我。 停在那儿！ 澄清一下，分配是从 403(b) 计划中免费提取资金。
