曾经有一段时间，养老金和社会保障福利足以支付退休期间的开支。 但是今天，情况发生了很大变化。 现在，大多数人使用各种提供减税和其他福利的退休计划来为自己的工作后年提供资金。 这些退休计划之一是 401(k)。 对于 401(k) 退休计划，人们总是在寻找何时进行 401(k) 提款，同时避免罚款。 因此，我们看到了所有关于 401(k) 强制提款、罚款以及如何避免它们的信息。 我们还将研究 Fidelity 401(k) 提款的条款和条件。
通常，从退休计划中提款是您应税收入的一部分。 与定期退休计划供款不同，合格的罗斯分配是免税的，因为它们已经征税。 但是，如果您提前进行非必需的分配，则可能会受到税收处罚。
美国国税局对您何时可以并且必须从 401(k) 退休计划或 IRA 中提取早期合格或要求的分配有某些规则。 如果您不了解并遵守 10(k) 提款规则，您可能会面临 50% 至 401% 的税收处罚。
401 (k) 提款规则
提前提款是指您在 401½ 岁之前从 59(k) 中提款。 因此，它们按普通收入征税。 但是，他们需要缴纳 10% 的罚款税。 同时，处罚也有一些豁免。 豁免包括：
- 完全和永久性残疾。
- 年满 55 岁时失业。
- 离婚后根据合格的家庭关系令分配账户。
401(k) 分配也可用于支付未报销的医疗费用。 也就是说，如果费用超过您修改后的调整后总收入 (MAGI) 的 7.5%，或者如果您未满 10 岁，则超过您的 MAGI 的 65%。
当您提前 401 (k) 提款时，您的大部分积蓄将因罚款而损失。 此外，您将错过从提取金额中潜在的未来储蓄增长。
一些 401(k) 计划可能允许困难提款。 基本上，困难提款通常意味着您可以在您达到 401 ½ 岁之前从您的 59k 中赚钱。 但大多数情况下，惩罚仍然适用。 但是，他们需要得到雇主的批准。 必须使它们满足非凡的、重要的和重要的财务需求。 此外，您可以提取的金额不能超过满足该需求所需的金额。
此外，首次购房或建造新房可能被视为有资格从您的 401k 中获得“困难提款”。 同样，10% 的罚款仍然可能适用于此。
您必须记住，这些都是粗略的大纲。 任何想提早提款的人都应该与他们的财务顾问交谈。
冠状病毒相关的提前退出
冠状病毒给我们所有人带来了一些独特的挑战，许多人都感受到了经济上的影响。 去年，CARES 法案包括了几种向退休储蓄者提供支持的方式。 RMD 在 2020 年被暂停，因此允许个人根据需要推迟从退休账户中提取分配。 对于那些在 2020 年已经领取 RMD 的人，他们能够将这些资金退还给他们的 IRA 或 401k，并将任何进一步的分配推到 2021 年。
如前所述，关于提前分配也有宽松的规则，因此某些退休计划的贷款具有灵活性。
但是，分配仍可能作为收入征税。 您仍然需要在三年内偿还贷款。
401(k) 55 岁以下提款
55 岁以下的人，仍在为管理其 401(k) 计划的公司工作，他们只有两种选择。
- 获得 401(k) 贷款
- 采取困难撤退。
当您停止为公司工作时，您可以将资金转入 IRA 或其他雇主的 401(k) 计划。 只有当他们的计划接受这些类型的翻转时，您才能这样做。
401(k) 55-59 岁之间的提款 1/2
大多数 401(k) 计划允许在 55 岁时免罚款提款。要使用此条款，您的工作必须在不早于您 55 岁的那一年终止。此外，您必须将资金留在计划中以免费访问它们。 但是，此规则有一些例外。 对于大多数警察、消防员和急救人员来说，这项规定使资金早在 50 岁时就可以使用，而不是 55 岁。
在退出 401(k) 之前，请务必通过管理此 55 岁流动性条款的规则：
- 如果您在 55 岁之前退休，则 55 岁退休规定将不适用。 您的提款需缴纳 10% 的 401 (k) 提前提款罚款税。 例如，如果您在 52 岁退休，认为两年后您可以免费获得资金。 不，你不能。 您需要再等两年才能退休，才能适用该规定。
- 当您将 401(k) 计划转入 IRA 时，55 岁的退休年龄规定将不适用。
因此，您可以从 IRA 账户中提取资金而无需缴纳罚款的最早年龄是 59 1/2 岁。
401(k) 退出年龄从 59 1/2 到 72
如果您到 59 1/2 岁，能否获得资金取决于您是否仍在工作。
退休人员的 401(k)
如果您在 55 岁后退休或终止工作，并且您的计划中仍有资金，您可以在 59 1/2 岁时使用它们。 他们不会向您收取提前取款罚款税。 如果您将 401(k) 资金转入 IRA，则规则是相同的。 59 1/2 岁是您可以从 IRA 账户提取资金且无需提前支付罚款税的最早年龄。
还在工作
如果您仍在工作，您可以在达到 401 59/1 岁时从旧的 2(k) 计划中提取资金。 但是，您可能无法在您目前工作的公司获得 401(k) 计划内的相同资金。
因此，请咨询您的 401(k) 计划管理员，了解您的计划是否允许在 59 1/2 岁时进行所谓的“在职”分配。 一些 401(k) 计划允许这样做，而另一些则不允许。
从 401(k) 借款
如果您的雇主允许，那么获得 401(k) 贷款可能是比提前分配更好的选择。 在这种贷款中，没有信用检查，利率可以低于其他类型的贷款]。 您必须偿还自己的利息，并且必须在五年内偿还。 如果你离开你的工作，你也必须立即这样做。
此外，获得 401(k) 贷款可能会使您失去该计划的主要税收优惠之一。 这是因为你用税后的钱来偿还自己。 您可能会错过关键的几个月或几年的投资回报。 401(k) 贷款的另一个主要缺点是，如果您离职或被解雇，您可能必须在 90 天内偿还贷款。 如果您不这样做，您的贷款余额将被视为应纳税的普通收入，并且您还可能会受到 10% 的提前取款罚款。
401 (k) 强制提款
当您 72 岁时，您必须开始以所需最低分配 (RMD) 的形式从您的传统 IRA 账户中提取资金。这些提取的金额基于您当前年龄和退休账户规模的计算。 你可以 访问IRS网站 更多细节。 如果您不执行此强制性 401 (k) 取款，IRS 将罚款您应取出金额的 50%。
美国国税局使用预期寿命来确定您每年必须拿出多少才能避免 50% 的 401 (k) 罚款税。
只要您还在工作，您的资金就会保持原样，并且持有人在帐户所有者去世之前不必接受 RMD。
这些规则适用于不同年龄的您是否能够不受惩罚地访问您的 401(k)。 您的年龄越小，您的选择就越少，尤其是在您没有退休的情况下。 如果您需要这笔钱来支付非退休费用，这可能会令人沮丧。
您可以提前从 401(k) 中提取资金吗？
是的，如果你的老板允许的话。
但是，这样做会产生财务后果。
除以下情况外，您还需对提款金额缴纳 10% 的税款：
- 如果它符合美国国税局对困难提款的定义。
- 如果它符合美国国税局关于免于罚款的定义。
- 此外，如果您需要它来支付与 COVID-19 相关的费用。
在任何情况下，提早取款的人都会对全年取出的钱产生定期所得税。 典型 IRA 的全部余额都被征税。 如果是 Roth IRA，任何提前提取的尚未征税的钱都需要征税。 （该账户赚取的利润应纳税，而不是您支付的已缴税的钱。）
如果这笔钱不属于这些例外情况之一，则纳税人将被扣除金额的 10% 的额外罚款。
早期 IRA 提款有哪些免罚款例外情况？
美国国税局允许出于特定目的免费取款，例如支付大学学费或首套房的首付。 这些被称为“例外”，尽管它们也不受对大多数提前退出的处罚。
它还允许提取困难，以满足即时和紧迫的需求。
目前还有另一种困难退出选项可用，它用于与 COVID-19 流行病直接相关的费用。
您仍然需要为您移除的资金支付常规所得税，但您无需支付 10% 的提前取款罚款。
我要为 401(k) 提前取款支付多少税？
这些资金将作为普通收入征税。 根据您的整体应税收入，这可能在 10% 到 37% 之间。
在大多数情况下，您将在收到分配的纳税年度欠款。
与冠状病毒流行相关的费用的提款是免税的。 为应对冠状病毒大流行，帐户持有人有三年的时间来支付他们在与 COVID-19 相关的支出中所欠的税款。
提款与 401(k) 贷款的优缺点是什么？
提款会无限期地耗尽您的退休储蓄。 如果过早提取资金，您将错失 401(k) 中大量资金本应提供的长期收益。
虽然您不需要偿还资金，但如果资金不符合 IRS 的困难或例外标准，您将需要支付所欠的所得税以及 10% 的罚款。
必须偿还针对您的 401(k) 的贷款。 如果您按时偿还，您的退休账户的长期增长不会损失太多。
我什么时候可以提取 401(k)？
401(k) 提款通常可以在您年满 59.5 岁后进行，而不会产生任何罚款。 但是，某些计划可能允许在此年龄之前提款，例如在经济困难或某些生活事件（例如残疾或死亡）的情况下。
我什么时候需要开始从我的 401(k) 中提取 RMD？
您必须在您年满 401 岁的次年 1 月 72 日之前开始从您的 70.5(k) 计划中提取所需的最低分配 (RMD)（如果您在 70.5 年 1 月 2020 日之前达到 XNUMX，则为 XNUMX）。 此后必须每年进行一次 RMD。
如果我不接受我要求的最低配额会怎样？
如果您未能获得所需的最低分配 (RMD)，您可能需要对需要分配但未分配的金额征收 50% 的消费税。 该税可能是一项重大的财务负担，因此确保您每年按时领取 RMD 非常重要。
退休后如何从我的 401(k) 计划中取款？
要在退休后从 401(k) 中提款，您需要联系您的计划管理员并填写相应的表格。 您可以直接提取资金或将其转入个人退休账户 (IRA)。 取款流程和规则可能因您的 401(k) 计划的具体条款而异。
如果我有经济困难，我可以从我的 401(k) 计划中取款吗？
一些 401(k) 计划可能允许在经济困难的情况下提款，例如支付某些医疗费用或避免从您的主要住所被驱逐。 但是，这些提款通常会受到罚款和税收的影响，并可能影响您未来的退休储蓄。 在做出决定之前，仔细考虑困难退出的长期影响非常重要。
我可以使用我的 401(k) 资金支付我孩子的教育费用吗？
在大多数情况下，不允许使用您的 401(k) 资金支付您孩子的教育费用，否则会导致罚款和税收。 但是，某些计划可能允许从 401(k) 账户中贷款以支付某些费用，包括教育费用，但这取决于您计划的具体条款。 在这样做之前，了解从您的 401(k) 计划贷款的规则和后果很重要。
结论
您可以通过多种方式退出 401k 而不会受到处罚。 但是，我们建议您在退休之前不要动用您的退休储蓄。 在最大限度地提高您的退休储蓄时，允许这些储蓄积累是一个巨大的帮助。 这将延长您的投资组合的寿命。 当您提早提款时，您将失去这一点。 要了解复利会对您的 401k 账户余额产生多大影响，请查看我们关于按年龄划分的平均 401k 提款的文章。
但是，在您退休之前，总是有可能出现不可预见的情况。 了解例外情况和规则可以让您做出明智的决定。 另外，请注意您何时必须进行 401 (k) 强制提款。 它将帮助您避免支付额外的费用和税款。
401 (k) 提款常见问题解答
您仍然可以从 401k 中取出钱而不受处罚吗？
根据 CARES 法案，个人可以从 100,000k 或 IRA 账户中提取高达 401 美元而不会受到处罚。 提前取款按普通所得税税率征税，因为它们被添加到参与者的应税收入中。
401k 困难提款需要什么证明？
困难申请或请求的文件，包括您对请求的评估和/或批准。 证明员工直接和严重的财务必要性的财务信息或证据。 这可能包含保险发票、托管文件、丧葬费、银行记录等。
如果我兑现我的 401k，我会得到多少？
传统 401(k)（59.5 岁以上）：您将获得 100% 的余额，减少州税和联邦税。 Roth 401(k)（59.5 岁以上）：您将获得 100% 的余额免税。 如果您在 59.5 岁之前兑现，您将被收取除应缴税款外 10% 的罚款。
兑现 401k 我会损失多少？
如果您在 401 59/1 岁之前从 2(k) 计划中提取资金，除了分配所得税外，您还必须支付 10% 的提前提取罚款。 对于 5,000% 税级的人，提前 401 美元的 1,700(k) 提款将花费 24 美元的税款和罚款。
