税法专业的很大一部分是跟上和理解不断变化的联邦税法，以及了解联邦、州和市政法规之间的相互作用。 民事和行政程序也是税法的一个重要方面，因为税务问题在各种法院审理。 联邦税务案件由美国税务法院审理，尽管州和市税务问题可以在州民事、刑事或税务法院或由行政机构解决。 本文解释了税务律师的职责、成为一名税务律师的要求以及他们的薪酬结构。 它还讨论了税务律师或律师的职业选择和资源。
什么是税法？
税法涉及联邦、州和地方税收，包括公司税、资本利得税、就业和工资税、遗产税、赠与税、所得税和财产税。 联邦政府（连同一些州）征收所得税和社会保障税。 各州对汽车登记和驾驶执照等服务征收管理费。 地方税包括对房地产、销售以及市政和县级服务征收的税。
谁是税务律师？
税务律师协助客户浏览和遵守复杂的税收规则体系，并合法地利用众多的扣除、抵免和豁免。 他们还代表客户处理税务争议。 个人和公司都由私人执业的税务律师服务。 他们还可以担任公司或政府的内部法律顾问。
当税务问题出现时，一些公司会根据需要在合同基础上聘请税务律师。 遗产规划、房地产和就业律师经常遇到税务问题，可能会寻求税务律师的帮助。
税务律师做什么的
税务律师经常受雇于律师事务所或会计企业。 有些人可能是个体从业者，这意味着他们经营自己的公司并为自己工作。
税务律师是专门从事税法的律师。 税务律师协助个人组织他们的资金，以优化他们的税务状况，遵守税务规则，并解决与 IRS 或其他税务机关的纠纷。 有些专门研究遗产税、外国税或公司税。
律师事务所的税务律师通常会协助客户在各种情况下获得优惠的税务待遇。 他们可以根据需要准备合同或其他法律文件，并且可以在税务法庭或其他地方代表客户。
会计和咨询业务的税务律师更有可能协助客户遵守税务要求。
税务师需要什么技能？
对会计和数学原理的良好理解，以及向客户阐明和正确解释错综复杂的税收法规的能力，都是必备的人才。 为了跟上不断变化的税收规则，这些专业人士还依赖批判性思维技能、解释税法的能力和法律研究技能。
这些能力中有许多是在法学院教授给税务律师的，在那里学生学会像律师一样思考，综合困难的法律文件，并口头和书面解释自己。 拥有学士学位或在会计、商业或算术方面具有丰富课程/工作经验的法学院学生经常被税法工作所吸引。
谁雇用税务律师
公司要么在合同基础上聘请税务律师，要么作为内部法律顾问。 大公司可能会聘请全职税务律师来协助他们处理商业交易的合法性、立法发展、财务决策的影响以及就业和工资困难。 大型律师事务所通常包括一个税务律师小组，他们与企业合作处理诸如成立公司或非营利组织、破产、合资企业和公司重组等事务。
小型公司和私人执业律师可以协助个人或小型企业进行审计、税务纠纷、财产税上诉、投资和信托组建。 一些律师执业遗产法，协助客户构建他们的遗嘱和信托以优化税收优惠。
诉讼人在美国工作。 还可以使用税务法院、州税务法庭和地方行政诉讼。 政府税务律师为美国国税局 (IRS) 或州和地方政府工作。
税务律师如何开展工作？
税务律师使用计算机数据库进行法律研究。 他们阅读了大量有关税法变化的信息，并与美国国税局和其他税务机关进行谈判。 这些专家会拜访客户，检查银行对账单、纳税申报表、收据、工资记录和发票等证据。 他们写信、备忘录和合同，以及参加电话会议和会议并提供演示。
他们可以拥有哪些职位的税务律师？
税务助理、商业和税务律师、公司税务律师、交易税务律师、刑事税务律师、房地产税务律师、税务争议和争议解决律师、国际税务律师和遗产规划律师是这些职业的一些职位。
税务律师的专业有哪些？
税法专业包括：
#1。 企业税
律师确保遵守税法、规则和法规。 他们就公司治理、并购以及其他商业和证券问题提供咨询。
#2。 高管薪酬
律师就州和联邦法规、福利和养老金计划向客户提供建议和指导。 他们为雇佣合同撰写政策和条款，并且是高管薪酬税的主题专家。
#3。 豁免组织
从业者建议免税的非营利组织，如商业和贸易协会、教育机构、医疗保健组织、公共慈善机构、房主协会和社会服务提供者。
#4。 国际税务规划
专家为从事全球商业活动的组织以及在国外工作或退休的个人就税务困难提供建议。
#5。 市财政
这些税务律师协助地方政府处理与资本项目、基础设施、交通、住房、学区、工业收入和经济发展债券有关的税务合规问题。
#6。 诉讼税
联邦和州税务法院的案件由审判律师处理。 他们还与美国国税局谈判，在刑事税务诉讼中为客户辩护，并在与税务机关的纠纷中代表客户。
税务师的职责是什么？
税法涉及广泛的法律问题，但一些共同的义务和责任如下：
#1。 商业采购和销售
律师可以帮助您处理资本收益、折旧、销售税和股票交易。 他们查看公司的价值以及卖方的财务、债务和负债以及资产，以确定如何组织购买和销售。 此外，他们创建与税务相关的合同条件并处理潜在的州审计和税务清关问题。
#2。 业务组建
律师就最佳商业实体类型向客户提供建议，例如 C-Corp、S-Corp 或有限责任公司。 他们提供税务建议，创建公司成立文件，例如公司章程，并完成向州和国税局提交的表格。 这些专家还制定有限责任公司协议和公司章程，并帮助客户将业务资产转移到有限责任公司或公司。
#3。 遗产规划
从业人员就将财富传递给继承人的最佳方式向客户提供建议，例如遗嘱和信托。 他们就最佳形式的信托和信托条款向客户提供建议，以优化节税，并让他们了解联邦和州遗产税立法的最新变化。 遗产规划师帮助客户将资产从其遗产转移到信托中。
#4。 国税局纠纷
专家制定并执行行动计划，以应对审计、欠税、欠税金额错误和逃税等困难。 他们创建 IRS 信函，满足最后期限，与 IRS 协商协议和和解，并在联邦法院代表客户。
#5。 物业税上诉
处理这些案件的律师会仔细检查客户文件的准确性，包括来自地方政府的带有评估估值和法律规范的信件。 他们调查可比财产的税收评估和任何豁免，并安排财产评估。 这些专家要求当地评估员办公室进行评估，并就最佳行动方案向客户提供建议。 此外，他们可以向评估员提出上诉，并在听证会上为客户辩护。
＃6。 研究
为了及时了解税法的变化，税务律师会分析立法更新、IRS 规则修订和最近的判例法。 为了确保客户合规，他们阅读、综合和评估联邦税法以及其他税法。
成为税务律师的要求是什么？
#1。 教育
- 学士学位，最好是会计，商业或数学，是必需的。
- 要进入法学院，您必须通过法学院入学考试。
- 从美国律师协会认可的法学院获得法学博士学位，并专注于税法。
- 获得实习或暑期助理职位以获得实际经验。
- 要从事法律工作，您必须通过州律师考试。
- 获得税法硕士学位或获得当地州委员会的认证； 虽然通常不需要，但这可以显着提高工作选择和税务律师的薪水潜力。
- 考虑同时攻读税法学位和工商管理硕士学位。
- 测试成为 IRS 注册代理人； 成功的应试者可以在 IRS 面前代表纳税人客户。
- 获得继续法律教育学分以保持您的执照并及时了解现行法律。
#2。 技能
- 需要会计和数学来理解和估计税收影响。
- 商业原则和公司如何运作的工作知识。
- 需要进行批判性思考和分析，以将相关法律概念应用于客户情况并提出替代方案。
- 为客户灌输信任和信心的人际交往能力。
- 通过正确解释复杂的税收规则和判例法来帮助客户做出决定的口头和书面沟通能力。
#3。 能力
- 按时进行广泛、准确和相关的研究。
- 学习新的计算机程序并搜索大量法律数据库。
- 保持职业风范，在高压、紧张的情况下保持冷静。
- 客观、冷静、公正地解决困难。
#4。 知识
- 联邦税法和 IRS 规则，以及立法、规则制定和裁决带来的任何变化。
- 州和地方税法，以及它们与联邦法律之间的相互作用
- 当出现分歧或对客户进行审计时，我们会与 IRS 协商为客户提供有益的解决方案。
- 限制客户纳税义务的工具，例如信托和有限责任公司，以及如何安排这些以匹配客户的目标和需求。
税务律师如何找到工作？
#1。 公司
税务律师作为法律部门的一部分，与其他内部法律顾问、公司领导和董事会成员合作，为他们的公司客户提供持续的服务。
#2。 律师事务所
公司税务部门的律师合作帮助高收入个人、公司和企业应对各种税务问题。
#3。 私人咨询
税务律师可能会与其他律师组成小公司或合伙企业。 他们还可以作为独立从业者，协助个人和小公司所有者解决税收困难，如财产税、遗产规划和工资单。
#4。 诉讼中的公司或实践
作为对税务诉讼有具体了解的熟练审判律师，诉讼律师在联邦、州和/或市税务法院和法庭代表客户。
#5。 政府机构
税务律师为美国国税局 (IRS) 或州和市政府以及处理税务的机构工作。 这些雇员代表政府的利益。
税务律师专业组织
#1。 美国律师协会税务部门
来自全国各地的成员可以参加会议和会议，以解决当前的问题和即将出台的立法。 他们也有机会就各种税收主题进行交流并听取讲师的意见。 ABA 的这一部分还为继续教育、税收播客和宣传提供了机会。
#2。 全国税务专业人员协会
该组织在联邦税法修改、交流机会、教育课程、在线税务图书馆以及向包括税务律师在内的新老税务专业人士提供支持。
#3。 全国税务专业人士协会
该小组为其成员提供税务研究服务、联邦税务警报、继续教育选择、专业责任保险、时事通讯和有关当前问题的电子邮件更新。
#4。 税收政策研究所
该网站作为税务主体的信息交换所，为税务律师和其他专业人士提供研究和分析、数据、有关现行和拟议法律的信息、博客、时事通讯和模型估计。
#5。 TaxProf 博客
该网站提供由税法教授、院长和律师发布的法律博客，以及国际税务组织、政策团体、资助可能性、书籍、学生资源以及州和联邦税法链接的综合列表。
税务律师和注册会计师有什么区别？
税务律师和注册会计师是两种不同但相关的专家，可以帮助您进行税务和财务规划。 了解每个人的工作以及何时可能需要向他们寻求帮助。
注册会计师和税务律师都是技能独特且训练有素的专家，可以帮助您解决税务和财务问题。 选择雇用谁取决于您自己的情况组合和您需要的支持类型。 此页面将帮助您了解这些专家的培训和知识，以及他们如何最好地为您提供帮助。
注册会计师教育
会计师、簿记员和其他报税员没有义务接受与注册会计师 (CPA) 相同水平的培训、学习或测试。 个人必须完成 150 小时的本科教育才能成为注册会计师，这通常比大多数学士学位要求的时间多 30 小时。 这通常意味着注册会计师申请人必须完成五年的大学课程，包括至少 30 小时的研究生课程或获得硕士学位。
除了大学教育，美国每个州的注册会计师都必须通过注册会计师考试的所有四个部分：
- 证明和审计
- 财务交易的会计和报告
- 税法法规
- 概念和商业环境
注册会计师考试具有挑战性且范围广泛，申请人必须在 18 个月的时间内通过考试的所有四个部分。
在大多数州，注册会计师必须在认证注册会计师的监督下额外工作 1,800 小时。 之后，他们必须继续接受教育，每三年至少接受 120 小时的继续教育。
由于这种重要的培训和理解，注册会计师资格是企业界最普遍认可和信任的专业资格之一。 注册会计师还必须遵循 AICPA 职业行为准则 或有被吊销执照的风险。
税务师教育
要成为税务律师，候选人必须首先完成四年制学士学位课程，通常是数学、会计或商业。 然后，为了被法学院录取，他们必须通过法学院入学考试（LSAT）。 LSAT 评估与法律相关的技能，例如推理、分析和阅读理解。 即使 LSAT 分数很高，法学院申请者也必须经常经历漫长而苛刻的录取过程才能被录取。
法学院学生获得法学博士 (JD) 学位，通常需要三年时间才能完成。 税务律师必须通过所在州的律师考试才能获得州认证。 许多税务律师继续获得税法硕士学位，这可能需要长达五年的学习时间。
此外，为了在各自州保持活跃的律师资格，持牌律师必须完成继续法律教育。 每个州律师组织都制定了个人可以作为税务律师推销自己的指导方针和标准。 税务律师必须遵守法律法规，否则可能会失去执业执照。
在税务律师和注册会计师之间进行选择
您的税务需求将决定您是否需要聘请注册会计师或税务律师。 如果您需要税务业务和会计方面的帮助，您可能应该联系注册会计师，例如：
- 提交纳税申报表
- 确定您有资格获得的所有税收减免和抵免
- 簿记或财务文件准备
- 工资管理
- 预算和财务规划建议
- 紧贴税制改革或税法变化
- 购买、合并或出售公司
- 获得小企业贷款
- 选择最佳业务结构
- 确定是使用现金还是权责发生制会计
- 制定金融风险管理策略
- 被国税局审计
- 密切关注资金以避免欺诈
注册会计师可以在 IRS 或税收法律方面代表纳税人谈判和代表纳税人。 此外，某些注册会计师具有独特的能力，可以协助处理必须在美国法院裁决的诉讼和税务问题。 税务法庭，因此，如果您目前正在与注册会计师打交道，请询问会计师是否有资格帮助您解决您面临的具体法律挑战。 当然，税务律师也可以协助解决这些法律难题。 注册会计师或律师可能有用的一些领域是：
- 如果您欠大量未缴税款，
- 您因未缴税款而受到留置权或征税，
- 如果您想停止扣押工资。
- 如果您想与 IRS 讨价还价
- 您需要有关信托或遗产的帮助。
因此，如果您需要以下服务，您很可能应该咨询税务律师：
- 书面法律建议
- 出庭法律代表
双重认证专业人员的优势
虽然税务律师通常用于更专业和更复杂的税务事务，而注册会计师通常更频繁地用于保持您的财务记录有序并准备您的税款，但拥有二合一专业人士的好处是很难高估。
拥有双重执照的律师-注册会计师不仅具有金融专业知识，可以掌握公司资产负债表的精细复杂性，而且他们还可以就业务结构提供建议，以降低税收责任，并可能让您远离国税局的麻烦。
但是，如果您发现自己在税务文件方面遇到法律困难，您的双重许可律师-注册会计师将有能力代表您，因为他们了解您公司的财务记录和诉讼专业知识。
此外，从长远来看，您可以通过聘请一位具有知识和专业知识的专业人士为重大业务决策提供建议，同时承担保持财务顺畅流动和确保正确报税的日常职责，从而长期节省资金.
随着将税务律师和注册会计师合并为一名专家的价值增加，很容易理解为什么小企业可能会从聘请双重认证的律师-注册会计师中获利。
税务师薪水
税务律师工资中位数
根据 BLS，税务律师的平均年薪为 120,910 美元。 法律规定的年薪从 58,220 美元到 208,000 美元不等。 一些标准，例如候选人的工作经验、学位、地点和证书，可能会影响收入潜力。
根据 PayScale，税务律师的起薪约为每年 80,000 美元。 律师的收入潜力可能接近六位数，因为他们获得了经验并建立了自己的才能。 下表显示了税务律师随着职业发展可能期望获得的典型薪水。
| 经验要求 | 薪金 |
| 入门级（0-12 个月） | $80,000 |
| 早期职业生涯（1-4 年） | $87,000 |
| 职业中期（5-9 岁） | $125,000 |
| 经验丰富（10-19 岁） | $146,000 |
学士学位： 73,000 美元是平均工资。
硕士： 101,000 美元是平均工资。
作为税务律师进入法律领域是获得工作经验和拓宽税法知识的一种有利可图的方法。 作为税务律师工作的个人可能能够在他们的职业生涯中发展。 下表列出了税务律师的常见职业道路及其平均年薪。
| 潜在的下一步 | 薪金 |
| 律师/律师 | $83,675 |
| 税务经理 | $96,530 |
| 企业法律顾问 | $115,260 |
哪些是税务律师薪水高的州？
根据美国劳工统计局的数据，就薪水而言，税务律师的最高州是哥伦比亚特区、加利福尼亚州、纽约州、马萨诸塞州和康涅狄格州。 这些州的收入高于平均水平，因此吸引了税务律师。 下表显示了每个州税务律师的年平均工资。
- 哥伦比亚特区的年平均工资： $192,530
- 加州年平均工资： $171,550
- 纽约的年平均工资： $167,110
- 马萨诸塞州的年平均工资： $165,610
- 康涅狄格州的年平均工资： $153,640
根据美国劳工统计局的数据，税务律师的主要行业是订阅编程、石油和煤炭行业、汽车制造和计算机设备制造。 这些复杂的行业必须遵守政府规则、法规和税法，这需要税务律师的技能。 下表显示了每个行业的平均工资。
| 行业 | 年平均工资 |
| 有线电视和其他订阅节目 | $234,310 |
| 原油管道输送 | $215,700 |
| 汽车制造 | $205,610 |
| 电脑及周边设备制造 | $204,710 |
| 石油和煤制品制造 | $200,830 |
另请参阅： 1000年财富2023强企业名单，更新！！！ （如何投资指南）
税务律师的需求量很大吗？
过去的职业发展
由于大多数行业需要法律专业人士进入新市场、归档文件、纳税或挑战罚款和其他 IRS 困难，因此该行业的职业正在扩大。 专业人员必须完成严格的教育和认证标准，从而形成一支专业化和有竞争力的劳动力队伍。
未来职业发展
根据美国劳工统计局的数据，到 6 年，该领域的就业增长将达到 2026%，与其他职业一致。 即使就业增长良好，美国劳工统计局预测竞争仍将保持强劲，因为每年毕业的法学院学生多于可用的机会。
税务律师创造就业机会最多的州
根据长期预测，从长远来看，几个州的税务律师职位预计将增加。 根据 Projections Central 的统计数据，犹他州、内华达州、科罗拉多州、阿肯色州和德克萨斯州是就业增长最快的州。 下表显示了每个州的预测就业增长率，均远高于全国平均水平。
- 犹他州
从 22.5 年到 2016 年变化 2026%
- 内华达
从 21.3 年到 2016 年变化 2026%
- 科罗拉多州
从 18.7 年到 2016 年变化 2026%
- 阿肯色州
从 15.9 年到 2016 年变化 2026%
- 德州
从 15.4 年到 2016 年变化 2026%
税务律师与其他会计职业有何不同？
税务律师被归类为会计师； 然而，他们的工作是高度专业化的，往往需要额外的教育或专业知识。 例如，大多数会计工作只需要学士学位。 想要成为税务律师的个人必须首先获得本科学位，然后进入法学院并通过 LSAT。
收入潜力和工作发展是另外两个区别。 根据美国劳工统计局的数据，会计师的平均年薪为 70,500 美元，预计就业增长率为 10%。 这是比正常速度更快的速度。 尽管税务律师的年薪为 120,910 美元，但就业增长率平均约为 8%。 虽然这两种选择都提供令人满意的职业，但个人在决定道路之前应该考虑他们的愿望。
税务律师和税务会计师有什么区别？
税务律师是获得许可的法律专业人士，专门研究税法，可以为面临税务问题的个人和企业提供法律建议和代理。 另一方面，税务会计师是会计和税务准备方面的专家，可以协助准备和提交纳税申报表，并提供有关税务合规和规划的建议。 主要区别在于，税务律师接受过税法法律方面的培训，可以在法庭上代表客户，而税务会计师则不能。
税务律师如何帮助规划遗产税和赠与税？
税务律师可以就遗产税和赠与税规划提供专家指导，帮助个人和家庭最大限度地减少资产转让的税务影响。 这可能包括制定和实施遗产计划、准备和提交赠与税申报表，以及就转移财富的节税策略提供建议。
税务律师可以帮助解决国际税务问题吗？
是的，税务律师可以就国际税务问题提供指导，例如外国收入和税务报告、外国银行账户报告 (FBAR) 和跨境交易。 他们还可以协助解决国际税务纠纷，并应对外国税收制度的复杂规则和条例。
税务律师如何帮助解决工资税问题？
税务律师可以就各种工资税问题提供帮助，包括遵守联邦、州和地方工资税法律法规。 它们可以帮助雇主应对工资税合规的复杂性，包括工资税存款、税表和报告要求。
如果我收到 IRS 的税务通知或传票，我该怎么办？
如果您收到 IRS 的税务通知或传票，请务必立即采取行动。 税务律师可以就您需要采取的步骤提供指导，并代表您与美国国税局进行谈判。 他们还可以协助解决税务纠纷和对不利决定提出上诉。
税务律师如何帮助进行税务欺诈调查和指控？
如果您正在接受税务欺诈调查或被指控犯有税务犯罪，那么拥有经验丰富的法律代表至关重要。 税务律师可以就您的权利和责任提供指导，在法庭上代表您，并代表您协商和解或认罪协议。 他们还可以就税务欺诈定罪的潜在后果提供指导，并在整个法律程序中帮助保护您的权益。
税务律师常见问题解答
税务律师做什么的？
税务律师帮助客户了解各种税务法规并解决问题。 他们可能会向公司提供持续的主动建议，或者他们可能仅代表面临审计或法律程序的客户。
是否值得请税务律师？
无论您是公司还是个人，税务律师对于您的税务准备都是必不可少的。 他们还可以确保您在报税时不会犯任何错误，这可能会导致 IRS 审计。
税务律师的费用是多少？
每个税务律师收取不同的费用，但预计每小时支付 200 至 400 美元。 一些最有信誉和最有经验的律师可能会为他们的服务收取每小时 1,000 美元或更多的费用。 固定费用：一些纳税人可能可以与 IRS 讨价还价，以争取法律顾问的固定价格。
税务律师和注册会计师有什么区别？
尽管这两个专业都可以帮助您准备税务文件并就税务责任向您提供建议，但税务律师是受过税法培训的法律专业人士，而注册会计师是在税务报告的财务方面接受过广泛培训和认证的会计师。
