企业和雇员向联邦、州和市政府纳税。 W-4 与 W-2 表格通常与就业相关，并且具有特定的功能。 为了确保您的雇主从您的工资中预扣适当金额的所得税，您必须牢牢掌握 W-4 与 W-2 表格。 本文解释了 W-4 与 W-2 表格之间的差异，因此您在选择其中任何一种表格时都不会犯任何错误。 我们还添加了 W-4、W-2 和 1099 之间的区别。祝您旅途愉快！
什么是 W-4？
W-4（即员工预扣津贴证明）是员工在接受雇佣时填写的表格。 如果您是自营职业者，则无需填写 W-4。 W-4 是一份文件，为您的公司提供有关您作为新员工的基本信息。 该表格告诉您的公司应从您的工资中预扣多少税款。
W-4 表格必须在您受雇第一天之前提交给您的雇主。 您的婚姻状况、受抚养人的人数以及允许的预扣税额都将被要求提供。 这些因素构成了联邦所得税表的基础。 州税（如果适用）也会根据您对这三个问题的回答而有所不同。 如果您在阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、新罕布什尔州、南达科他州、田纳西州、德克萨斯州、华盛顿州或怀俄明州安家，则无需担心缴纳州所得税。 W-4 没有讨论医疗保险或社会保障扣除的地方。
W-4 告知雇主以下信息：
- 是否使用较高的单身税率或较低的已婚税率来预扣税款
- 工人有权获得多少免税津贴
- 无论工人是否要求增加预扣税额或声称可以免除预扣税
W-4 表格
在美国，税收负担不仅可以通过婚姻来减轻，还可以通过子女等受抚养人的存在来减轻。 在下列情况下，您可以通过申请预扣税额来减少应缴纳的税款：
- 每位 17 岁以下符合条件的儿童均可获得一份津贴，每位额外的受抚养人（例如年迈的父母）可获得一份额外津贴。
- 抵押贷款利息、慈善捐款、最高 10,000 美元的州税和地方税、超过工资 7.5% 的医疗支出、学生贷款利息以及符合条件的 IRA 缴款均算作一项扣除。
您的个人或财务状况的变化可能需要定期重新计算您的预扣限额。 您可以随时填写新的 W-4 表格并将其提交给您的雇主。 如果出现以下情况，则有必要增加您的预扣税额：
- 您和您的伴侣都有工作。
- 您从雇主以外的来源收到不需要报告或纳税的资金。 例子包括退休福利以及大量利息和股息支付。
如果出现以下情况，您可能需要减少预扣税：
- 您按预估缴税。
- 您可能可以获得各种税收抵免，包括针对儿童的税收抵免。
无论您逐项扣除而不是申请标准扣除，还是您的学生贷款利息和 IRA 缴款超过标准扣除金额，您都可以减少应税收入。
填写 W-4 表格的提示
以下是为新雇主填写 W-4 时应遵循的一些准则：
#1. 预扣税必须准确计算
预扣税的规则可能会根据国税局在任何特定时间的要求而变化。 为了确保您的雇主从每份工资中预扣适量的税款，在任何工作安排开始时就申报要求和适用的税务规则进行彻底的讨论非常重要。 预扣税过多或过少都可能导致年底退税或缴纳税款。 要确定适当的预扣税金额，您可能需要咨询国税局的在线计算器。
#2. 验证您的计算
如果您第一次仔细填写表格，则可以减少提交更正的 W-4 或调整预扣税款的需要。 开始新工作时，花时间仔细检查 W-4 表格是否有错误可以在日后带来好处。 您还可以避免因意外纳税义务而导致预算超支的情况。
＃3。 考虑报税季
根据您的财务状况，您可能希望获得纳税申报表。 如果是这样，您可以安排在每个发薪期从您的工资中取出更多的钱来缴税。 在填写新工作的 W-4 表格时，您可以包含此数据。 在填写 W-4 之前，您可能需要与税务顾问了解您的具体情况。
什么是 W-2？
您的雇主将代表您向国税局提交 W-2（工资和纳税报表）。 任何在某一年向员工支付 600 美元或以上的公司都必须向每位员工发放 W-2。 W-2 表格一式两份发送给员工。 它可以通过电子邮件或普通邮件发送。 必须在提交纳税年度的次年 31 月 XNUMX 日之前提交。
出于税务目的，W-2 表用于向国税局报告工资、小费和其他形式的报酬。 您的医疗保险和社会保障付款也会报告给美国国税局。
W-2 最重要的部分是：
- 与雇用您的公司有关的数据
- 工资、小费和其他来源的收入
- 从工资中扣除社会保障和医疗保险的钱
- 缴纳联邦所得税
- 向国家缴纳所得税
- 所得税在当地扣除
- 向养老金计划付款
当您或您的会计师完成报税流程时，这些数字将被纳入您的纳税申报表中。
了解 W-2 表格的提示
如果您需要帮助理解 W-2 表格，请参阅以下一些提示：
#1. 查看提交的数据
由于大多数企业全年都会努力跟踪其记录，因此 W-2 表格上的信息通常是可靠的。 如果您收到的 W-2 表格有一个简单的问题（例如拼写错误），而您的雇主可以轻松修复该问题，那么尽快修复将加快报税流程。 如果您发现工资单与 W-2 总额之间存在差异，您应该向您的雇主询问更多信息或与 IRS 联系。 即使 W-2 上的地址已过时或错误，您仍然可以使用它来报税。
#2. 记录下来
您收到的 W-2 数据包可能包含同一表格的多份副本。 如果您雇用外部报税公司，则可以保留一份 W-2 副本作为记录。 将电子文件存储在上锁的保险箱或加密硬盘上，以确保敏感信息的安全。
＃3。 考虑您的预扣税
您当年的实际纳税义务可能与您在填写 W-4 表格时所做的估计有所不同。 全年定期检查您的工资单，确保您的预扣税额正确无误。 如果不同，您可以在将来报税时利用该差异为您带来优势。
W-2 与 W-4 之间的差异
表格填写者的时间和身份是 W-2 与 W-4 之间的主要区别。 在开始新工作或在工作期间的任何其他时间，想要修改其报税身份或预扣津贴的员工必须填写 W-4。 每个工人都会在年底收到雇主发出的 W-2，作为其当年收入和预扣税的报表。
W-2 是一份年终报告文件，详细说明了员工的工资、小费和其他形式的报酬、预扣税款、已缴纳的社会保障和医疗保险税款以及退休缴款的金额，而 W-4 则详细说明了员工的身份信息、婚姻状况、家属和预扣津贴。 将原始 W-2 提交给 SSA，员工会收到一份副本。 W-4 不提供任何税务机关。
W-4 与 W-2 表格
出于联邦所得税的原因，W-4 和 W-2 表格都用于报告个人的收入和个人详细信息。 W-4 与 W-2 表格是企业会计、人力资源 (HR) 和薪资系统不可或缺的一部分。 W-4 与 W-2 形式之间最显着的区别是：
#1. 谁来填补它
W-4 表格由雇员填写，而 W-2 表格由雇主填写。 当您开始新工作时，您需要填写一份 W-4 表格，以便您的雇主知道根据您的婚姻状况、家属人数和其他个人信息从您的工资中扣留多少钱。 W-4 表格通常由公司保存，不提交给任何政府税务机关。
#2. 何时填写表格
每年，雇主都会填写 W-2 表格并将其分发给工人，因为其中包含的数据会影响这些人在纳税申报表上报告收入的方式。 如果您的预扣税状态发生变化，则需要填写新的 W-4 表格。 雇主必须在指定的截止日期前填写 W-2 表格并将其提交给 SSA 和任何适用的州或地方政府。 当联邦纳税申报日期发生调整时，美国国税局通常会予以公告。
＃3。 表格的目的
员工的 W-2 是根据 W-4 表格上的指示从其全年工资中预扣税款的记录。 高效的薪资处理和税务报告需要完整且准确的 W-4。 如果正确填写这两种表格，在联邦、州甚至地方各级报税都不会很复杂。
准备 W-4 与 W-2 薪资表格的技巧
如果您需要帮助填写 W-4 与 W-2 工资单表格，请考虑以下事项：
#1. 请提供所需的详细信息
雇主必须向工人提供必要的税务文件，例如 W-4 与 W-2，并且必须提供雇员当年的正确收入。 员工有法律义务每年向联邦和州政府提供 W-4 与 W-2 表格上的准确信息。 请记住，作为人力资源专业人士或会计师，您只能提供有关税务规则和法规的知识，但只有员工可以填写 W-4。
#2. 彻底校对
仔细检查所有条目，确保输入工资系统的 W-4 数据正确无误。 起草 W-2 时密切关注细节有助于减少日后修改的需要。 将数据输入工资系统后验证您的数据是个好主意。
＃3。 善用科技
通过使用数字技术，您也许可以减少花在纳税表格和工资单上的时间。 在使用某个程序或软件来处理工资和税收之前，请确保您已经完成了功课。 在开始数据输入程序之前，请确保所选的数字工具符合所有适用的税务和隐私规则。
自雇人士是否填写 W-4 与 W-2？
美国国税局 (IRS) 对不同的工作情况有不同的要求。 W2工人是典型工人，由典型公司为典型职位招聘。 1099员工是合同制员工，与正式员工不同。 由于多种原因，W2 员工和 1099 员工的报税方式有所不同。 如果您是独立承包商，则将使用 W9 纳税表。 该文件将取代员工通常为雇主填写的 W4。 然后，W9 表格指定如何处理与约定付款相关的税费。
纳税人识别号和认证请求以另一个名称描述了 W9 表格。 雇主可以使用此表格来确定如何为独立承包商而不是普通雇员纳税。
W-4 vs W-2 vs 1099
您是否考虑过 W-4、W-2 和 1099 之间的区别？ 下面查看 W-4、W-2 和 1099 之间的一些差异：
向独立承包商或自营职业者支付的款项必须在由国税局签发的 1099 表格中报告。 从客户处收到 1099 表格的独立承包商被视为自营职业者，必须独立缴纳所有适用税款，包括联邦所得税和自营职业税。 他们必须独立调查并参加适当的福利，例如医疗保险和退休储蓄计划，并承担与此相关的费用。
我是否需要 W-2 与 W-4 来缴税？
W-4 指示雇主从雇员的工资中扣除多少税款，而 W-2 则详细说明雇员的年收入和雇主预扣的税款金额。 这两项也是必须向美国国税局 (IRS) 报税的义务。
我是否需要 W-2 与 W-4 来缴税？
在开始新工作或在工作期间的任何其他时间，想要修改其报税身份或预扣津贴的员工必须填写 W-4。 每位员工在纳税年度结束时都会收到雇主发出的 W-2，作为当年的收入和预扣税表。
W-2 有何用途？
您雇主的收入、从您工资中扣除的税额、您收到的任何福利以及当年的其他相关信息都将详细记录在您的 W-2 纳税表上。 该表格用于提交联邦和州所得税。
W4有什么用？
要从您的工资中扣除适当金额的联邦所得税并汇给 IRS，您必须填写 W-4 表格并将其交给您的雇主。 如果您在这一年中多付了钱，或者最终在报税时欠了很多钱，正确填写您的 W-4 至关重要。
谁需要 W-2 表格？
每位雇员都有权从其雇主处获得一份 W-2、工资和纳税报表 (PDF) 副本，雇主必须填写该副本，以电子方式或通过邮寄方式向社会保障管理局 (SSA) 提交，然后提供给雇员。
最后的思考
工资税表 W-4 与 W-2 用于向 IRS 报告收入。 雇员负责填写 W-4，而雇主负责填写和归档 W-2。 然而，独立承包商不包括在这些协议的范围内。 员工的 W-2 是基于他们当年在 W-4 上提供的信息。 它被发送到国税局，工作人员会得到一份副本用于报税。
相关文章
参考资料
