治理和风险管理对于企业识别风险并管理风险以遵守行业准则和法规至关重要。 它帮助企业了解潜在的安全问题、法律义务、内部政策和外部压力。 为了保持领先地位，企业应该实施自动化合规性 软件，聘请专门的团队，进行审计，审查政策，更新培训材料，并维护监管合规活动的记录。 有效的治理可以降低风险并确保遵守规则。
在本文中，我们强调有效的治理如何降低风险并确保合规性。
什么是治理和风险管理？
治理和风险管理（GRC）是一种新的企业管理系统，它将三个关键功能集成到每个部门的流程中。 此外，治理和风险管理解决了“筒仓心态”，即部门可能拒绝共享信息或资源，降低效率和士气，并阻碍积极的公司文化发展。
治理和风险管理如何运作？
注意：
- 导致公司内部各部门囤积信息和资源的“筒仓心态”是治理和风险管理旨在解决的问题。
- 每个部门都拥有集成的治理和风险管理系统，以提高效率。
- 减少风险、费用和重复工作是主要目标。
总体而言，GRC 的目标是通过要求全公司范围内的合作来实现符合关键职能内部准则和流程的结果，从而减少风险、成本和重复工作。
治理在风险管理中的作用是什么？
当组织的基本活动变得更加复杂时，企业需要一种机制来有效地识别和管理这些活动。 因此，为了提高人员、业务流程、技术、设施和其他关键业务因素的效率，也有必要将传统的离散管理功能合并为统一的学科。
治理通过消除业务部门之间存在的传统界限并要求它们协作以实现公司的战略目标来实现这一目标。
治理和风险管理的要素是什么？
我们将分别定义并详细介绍这三个元素。
#1。 治理
治理确保组织活动（例如 IT 运营和培训）与组织的目的和目标保持一致。 董事会成员或高层管理人员等关键决策者负责执行董事会组成、公司披露和高管薪酬等活动。
此外，有效的治理涉及使用数据、信息和确凿的证据来制定战略和决策。 主要来源包括内部审计、保证报告、合规监控结果和风险评估。 此外，健全的治理使组织保持正轨并与既定目标保持一致。
#2。 风险管理：
风险管理涉及识别、评估和控制组织面临的威胁和风险，包括财务陷阱、法律后果、网络安全威胁、商业责任、管理错误和自然灾害。 它依靠内部审计和评估来识别差距和不确定性。
此外，组织经常指派不同的人员来管理风险管理，包括 IT 安全领导者、业务分析师、财务官员和治理委员会。 请注意，强大的 GRC 框架使风险管理活动与组织的目的和目标保持一致。
#3。 遵守
合规性涉及使组织活动符合相关法律法规，例如法律要求或公司政策。 此外，合规官员确保系统符合 GDPR（通用数据保护条例），而环境检查员则负责处理建筑工地的违规行为。
此外，一些框架促进集中合规监控，防止违反合规造成的财务、法律和声誉后果。 不遵守规定可能会导致罚款、法庭费用和声誉受损。
风险管理属于治理范围吗？
是的，风险管理属于治理范畴，因为它们是两种基本的治理实践。 然而，如果不实施这两个准则，很少有组织能够期望获得长期成功。 尽管每一项本身都是必要的，但它们一起工作效果最好。
治理和风险分析师做什么？
治理和风险分析师处理复杂的内部审计项目，包括有关政策、计划、治理、风险管理和内部控制的研究、分析和报告。 此外，他们的工作可能会导致重大的政府政策、计划或财务变化。
主要职责摘要：
- 根据审计计划，使用访谈、文件和系统评估、观察、文献以及在线搜索最佳实践来进行调查和数据收集。
- 通过运用批判性思维、分析能力和整体政府方法，整合信息并建立对部门、计划、资助机构、政策、关注点和优先事项的理解。
- 根据预定标准分析所有可用数据、信息和研究，提供调查结果和结论，并提供战术见解。
- 针对复杂问题的现有解决方案提出建议和/或创新替代方案，例如治理、风险管理、内部控制和财务管理程序的变更。
- 准备详尽、令人信服且有充分依据的报告，清楚地概述审计的方法、结果、结论和改进建议。
- 参与部门和运营报告实体的演示，同时清晰、简洁地传达复杂、敏感的信息。
治理风险的例子有哪些？
治理风险是指可能阻碍组织有效运作并可能产生负面后果的挑战。 例子包括董事会监督不力、利益冲突、缺乏透明度、风险管理不足、内部控制薄弱、监管合规失败、缺乏多样性和包容性、道德文化薄弱、决策流程效率低下以及继任计划不足。
此外，这些风险可能导致管理不善、决策不当和潜在的腐败。 因此，有效识别、评估和管理这些风险对于保护组织的利益和声誉至关重要。 请注意，组织或机构的性质和背景也会影响特定的治理风险。
5 个主要风险是什么？
#1. 人力资本
2021年中期，由于在家工作常态化，员工流动率有所增加。 企业需要关注人才和文化以保持竞争力。 这场流行病引发了人们对人才的关注，认识到了倦怠，以及需要采取新的方法来 文化。 公司必须设计混合工作模式，以积极影响人才的获取和保留。
#2. 技术和网络风险
一项调查发现，30% 的员工在过去 16 个月内经历过网络漏洞，其中 70% 与在家工作 (WFH) 环境有关。 请注意，这种转变发生在 COVID-19 大流行期间，因此没有足够的时间采取网络安全措施。 组织一直在努力解决漏洞，董事会成员和管理团队面临挑战。 治理和风险管理策略可以帮助与董事会成员建立更牢固的基础。
＃3。 监管变更与合规
企业没有准备好履行税收、数据隐私、ESG 和气候相关的报告义务。 在制定这些法规之前，组织必须重新评估其技术，并为简化合规性和报告奠定坚实的基础。 集中气候数据对于“一次收集，多次重复使用”至关重要。
然而，不断增加的监管要求和投资者的不同需求使事情变得复杂化。 使用电子表格进行数据收集和计算让高价值员工负担过重，这比以往任何时候都风险更大、更容易出错。
#4。 供应链
尽管发生了疫情，企业仍面临供应链弹性和市场需求波动的困扰。 加强供应链涉及寻找可持续的合作伙伴并降低第三方风险。 因此，供应商多元化和重建强大的基础设施可以帮助企业重建韧性。
#5. 缺乏多样性
2021 年的“黑人生命也是命”运动强调了少数群体在权力职位（包括企业领导层）中的平等和代表性的必要性。 缺乏少数派代表会让公司面临风险，例如损害绩效和声誉的错误。 因此，企业必须优先考虑承诺的进展，重点关注透明度和多样性讨论。
风险管理属于治理范围吗？
是的，风险管理属于治理范畴，因为它们是两种基本的治理实践。 然而，如果不实施这两个准则，很少有组织能够期望获得长期成功。 尽管每一项本身都是必要的，但它们一起工作效果最好。
什么是风险与治理经理？
风险和治理经理负责风险管理、控制测试和风险意识，支持非财务风险管理。
风险和治理经理的角色是：
协助建立和测试控制结构，并协助将银行的风险管理框架整合到风险部门中。
为风险团队创建并实施全面的风险管理程序。
为风险团队提供建议、监督和支持，确保他们主动识别、管理、报告和监控主要风险敞口。
确保采取措施评估关键程序的有效性，为风险部门的同事提供指导和支持
协助根据控制测试标准进行控制测试
监控和执行审核点、风险和控制自我评估以及事件报告
治理和风险分析师做什么？
治理和风险分析师处理复杂的内部审计项目，包括有关政策、计划、治理、风险管理和内部控制的研究、分析和报告。 此外，他们的工作可能会导致重大的政府政策、计划或财务变化。
主要职责摘要：
- 根据审计计划，使用访谈、文件和系统评估、观察、文献以及在线搜索最佳实践来进行调查和数据收集。
- 通过运用批判性思维、分析能力和整体政府方法，整合信息并建立对部门、计划、资助机构、政策、关注点和优先事项的理解。
- 根据预定标准分析所有可用数据、信息和研究，提供调查结果和结论，并提供战术见解。
- 针对复杂问题的现有解决方案提出建议和/或创新替代方案，例如治理、风险管理、内部控制和财务管理程序的变更。
- 准备详尽、令人信服且有充分依据的报告，清楚地概述审计的方法、结果、结论和改进建议。
- 参与部门和运营报告实体的演示，同时清晰、简洁地传达复杂和敏感的信息。
治理风险的例子有哪些？
治理风险是指可能阻碍组织有效运作并可能产生负面后果的挑战。 例子包括董事会监督不力、利益冲突、缺乏透明度、风险管理不足、内部控制薄弱、监管合规失败、缺乏多样性和包容性、道德文化薄弱、决策过程效率低下以及继任计划不足。
此外，这些风险可能导致管理不善、决策不当和潜在的腐败。 因此，有效识别、评估和管理这些风险对于保护组织的利益和声誉至关重要。 请注意，组织或机构的性质和背景也会影响特定的治理风险。
5 个主要风险是什么？
#1. 人力资本
2021年中期，由于在家工作常态化，员工流动率有所增加。 企业需要关注人才和文化以保持竞争力。 这场流行病引发了人们对人才的关注、认识到倦怠以及对新文化方法的需求。 公司必须设计混合工作模式，以积极影响人才的获取和保留。
#2. 技术和网络风险
一项调查发现，30% 的员工在过去 16 个月内经历过网络漏洞，其中 70% 与在家工作 (WFH) 环境有关。 请注意，这种转变发生在 COVID-19 大流行期间，因此没有足够的时间采取网络安全措施。 组织一直在努力解决漏洞，董事会成员和管理团队面临挑战。 治理和风险管理策略可以帮助与董事会成员建立更牢固的基础。
＃3。 监管变化和合规性
企业没有准备好履行税收、数据隐私、ESG 和气候相关的报告义务。 在制定这些法规之前，组织必须重新评估其技术，并为简化合规性和报告奠定坚实的基础。 集中气候数据对于“一次收集，多次重复使用”至关重要。
然而，不断增加的监管要求和投资者的不同需求使事情变得复杂化。 使用电子表格进行数据收集和计算让高价值员工负担过重，这比以往任何时候都风险更大、更容易出错。
#4。 供应链
尽管发生了疫情，企业仍面临供应链弹性和市场需求波动的困扰。 加强供应链涉及寻找可持续的合作伙伴并降低第三方风险。 因此，供应商多元化和重建强大的基础设施可以帮助企业重建韧性。
#5. 缺乏多样性
2021 年的“黑人生命也是命”运动强调了少数群体在权力职位（包括企业领导层）中的平等和代表性的必要性。 缺乏少数派代表会让公司面临风险，例如损害绩效和声誉的错误。 因此，企业必须优先考虑承诺的进展，重点关注透明度和多样性讨论。
参考文献：
