您的公司应在年底向您提供 W-2 税表，详细说明您的年收入、预扣税款和福利。 此表格用于提交联邦和州所得税。 您去年从雇主那里赚到的钱以及从这笔钱中预扣的税额可以在您的 W-2 上看到。 在特定年份，每家向您支付 600 美元或合同的公司都必须向您提供 W-2 表格。 W-2 是许多纳税人的重要文件，因为它告诉他们是否可以获得退税或必须纳税。 这是有关如何为员工填写 W-2 表格、W-2 的类型以及如何获得表格的详细指南。
什么是 W-2？
国税局 (IRS) 的 W-2 表格显示您从雇主那里获得的应税收入。 在 W-2 上，您还会找到从您的薪水中扣除的税款，以及您和您的雇主代表您支付的社会保障和医疗保险费用。
在您的 W-2 表格上，您还可以找到有关从您的薪水中扣除的联邦、州和其他税收的重要信息，以及有关您的雇主为您提供的福利的信息，例如健康保险、收养和家属护理援助、为您的健康储蓄账户捐款等。 如果您是雇员，W-2 上的详细信息对您的纳税申报表至关重要。
如果您在某一年是雇员，您的公司应该在次年年初向您发出 W-2 表格。
W-2 表格的用途是什么？
W-2 表格的主要目的是列出雇员的工资和薪水，以及联邦、州和地方预扣税的金额。 根据法律，企业必须向员工提供 W-2 表格，这些员工的税款、社会保障或医疗保险缴款从他们的薪水或工资中扣除。
由于独立承包商和个体经营者使用不同的表格纳税，他们的雇主不需要给他们 W-2 表格。 在 W-2 表格上，信息被提供给国税局和社会保障局，让他们检查一个人的所得税申报表是否正确。
如何为员工填写 W-2 表格
就复杂性而言，填写 W-2 表格轻而易举。 输入可从工资单和员工记录等现有来源获取的数据 您还需要一些基本的公司信息，例如 EIN，在大多数地方还需要国家颁发的纳税人识别号。
但是，公司根据其开展业务所在的州以及某些员工福利是否应税等因素对表格填写有不同的要求。
填写 W-2 表格最困难的方面之一是确保准确拼写和编号所有字段。 确保您输入了正确的数据，并且通过定期仔细检查复选框来确保没有姓名或地址拼写错误。 如果您不确定当前的税法如何影响您员工的预扣状态，您可能需要咨询税务专家。 以下是有关如何为员工填写 W-2 表格的一些简单步骤：
#1。 方框 1-10
填写 W-2 表格的右侧时，请在方框 1 中输入员工从工资和小费中获得的年度总收入。该总额确实考虑了已预扣的税款，但退休账户供款等则没有。 方框 2、4 和 6 应用于列出支付给联邦政府的税收，例如所得税、社会保障和医疗保险。
您是否从事食品和饮料行业？ 方框 7 应包括员工报告收到的小费数量，而方框 8 应包括员工实际收到的小费数量。 自 2011 年政府取消收入所得税抵免的现收现付选项以来，方框 9 中没有任何内容可输入。现在，有资格获得 EITC 的人可以一次性全部取回，而不是全年少量。
如果您有任何社会保障收入，请将其填入方框 3。省略任何有用的提示。 由于该数字代表扣除前的应纳税所得额，因此可能高于方框 1 中的数额。
方框 1 中出现的任何数字都可能低于方框 3 中的数字。收入超过 147,000 纳税年度社会保障税上限 2022 美元（或 160,200 纳税年度 2023 美元）的工人免缴社会保障税. Medicare 应税收入没有限制； 因此，工资和小费都包含在方框 5 中报告的数额中。
此外，您的工人获准扣除的任何儿童保育费用应在方框 10 中扣除。
#2。 方框 11 – 14
方框 11 是员工应报告他们从 457(b) 计划或其他不合格退休计划中获得的资金的地方。 安排一些时间在方框 12 中输入适当的代码和金额，以申请您的福利和补充付款。 在表格的背面，您会看到 26 个代码，范围从 A 到 Z，从 AA 到 EE。
在方框 13 中，您可以使用三个不同的复选框来表明您的工人已加入您的退休计划，有资格获得第三方病假工资，并且是法定雇员。 例如，主要为一家公司工作的全职销售人员可以被视为法定雇员，即使他们在技术上是独立承包商。
方框 14 适用于尚未包括的任何额外扣除。 此外，支持教育费用和加入工人团体的费用就是这方面的两个例子。
#3。 方框 15–20
在需要方框 15 的州，包括您的州 ID 号和每位员工的 ID 号。 方框 16 是雇员输入其应缴纳州所得税预扣税的总收入的地方，方框 17 是他们输入已从其薪水中预扣的州所得税金额的地方。 在第 18 栏中，您必须填写您当地的应税收入总额。
方框 19 是您应输入已预扣的地方税总额的地方。 最后，应在方框 20 中填写地方税所属地点的具体名称。
什么是 W-2 工资？
您的总工资是您在进行任何预扣或扣除之前获得的金额。 您的 W-2 表格详细说明了预扣后应纳税的工资金额。 健康、牙科、人寿和伤残保险，以及雇主提供的 401(k) 供款，都是可以在计算税款前从雇员的薪水中扣除的福利示例。
什么是美国的 W-2 就业？
在美国，员工每年都会从雇主那里得到一份 W-2 表格，上面显示他们的薪水是多少d 从该工资中扣除了哪些税款。 员工的 W-2 证明他们是通过雇主的工资系统支付的，并且在当年扣除了税款。
我如何获得我的 W-2？
雇员有权获得其工资和税收报表（W-2 表）的副本。 如果您的公司没有以电子方式提供您的 W-2，您必须在 31 月 XNUMX 日之前通过普通邮件或专人递送的方式获得。 如果您可以在工作中使用互联网，请询问您公司的人力资源或薪资办公室。
谁被视为 W-2 员工？
获得 W-2 表格的员工是只为一家公司工作的全职员工。 经理通常被归类为 W-2 员工，因为他们的工作是监督其他员工的工作。
此外，拥有 W-2 的员工通常会获得薪水并获得健康保险和退休计划等福利。 由于为他们提供福利的成本，雇用 W-2 工人比雇用 1099 承包商的成本更高。 W-2 员工的管理有时可能更棘手。
新的 W-2 员工必须由其雇主收集强制性文件。 包含 W-4 表格是因为公司必须从员工的薪水中扣除其雇员应缴纳的联邦所得税。
1099 和 W-2 员工有什么区别？
W-2 和 1099 雇员之间的差异取决于用于报告其工资的税表。 每周工作 40 小时或以上的员工会收到 IRS 表格 W-2，其中详细说明了他们的年工资和津贴。 独立承包商的工资、薪金和小费在 1099 表上报告。
通过 1099 系统支付工资的员工被视为独立承包商，而不是员工。 另一方面，W-2 工作人员可以是正式员工或临时员工。 与对雇主负有更多责任的 W-2 雇员不同，1099 合同工没有既得利益留在您的公司，并且可以随时自由退出。 这可以扩展到 W-2 员工在使用公司时间或资源时创建的任何工作产品。
W-2 员工获得健康保险和 401(k) 退休计划以换取他们的服务。 根据 1099 系统获得报酬的个人无权享受法律规定的这些保护。 相反，大多数作为 1099 承包商工作的人这样做是因为他们正在参与一个临时项目或正在与一家新公司试水。 此外，W-2 员工在主管和定期工作量大的全职工人中更为常见。 另外，阅读 1099 员工：你需要知道的一切。
成为 W-2 员工有哪些优势？
以下是成为 W-2 员工的一些优势：
#1。 致力于您的组织
作为承包商工作所带来的自由对许多人来说是一个主要的吸引力。 他们可能不打算和你待太久，即使他们这样做，你也可能不是他们的主要经济来源。 传统意义上的员工如果受到良好对待，就更有可能忠于公司。
#2。 减少新员工入职培训的需要
尽管独立承包商通常对他们的专业领域了解很多，但他们可能对您的业务运作方式知之甚少。 由于新承包商总是需要入职，所以情况就是这样。 在培训方面，员工通常只需要培训一次。
#3。 提供更高的稳定性
当涉及到组织的来龙去脉时，员工有时在连续性方面比承包商更有优势。 长期的 W-2 员工可能会晋升为管理层或有机会接替离职的同事。
W-4 表格和 W-2 表格有什么区别？
尽管它们的名称听起来相似，但 W-4 和 W-2 是截然不同的文件。
第一个区别在于表单准备器。 要向您的雇主报告您的税务信息，您必须填写 W-4 表格。 您的雇主会给您一份 W-2，并将其发送给国税局和社会保障局，以满足他们的年度报告要求。
其次，W-4 会告诉您的雇主使用哪些信息来计算从您的薪水中扣除多少税款。 在 W-2 表格上，您的雇主将报告您的工资和预扣税额。
每年，您都应该检查您的预扣税款，以确保您从薪水中预留了正确的数额。 如果您获得了大笔退税，但您更愿意经常获得更高的薪水并在年底缴纳更少的税款，您可以要求您的雇主更改您在 W-4 表格上的预扣税款。
同样，如果您没有缴纳足够的税款并欠 IRS 钱，您可以向您的雇主提供修改后的 W-4，以便从您的薪水中扣除更多的钱。 但是，这可以帮助您避免在报税时纳税，并避免因未支付足够的税款而受到处罚。
您如何保护您的 W-2？
#1。 密码
确保您拥有的每个敏感账户，包括您的 ADP 账户、您的福利、工资单和银行账户，以及任何其他可能包含税务信息的敏感账户，都有一个既独特又可靠的密码。 此外，避免为多个帐户使用相同的密码，并确保您永远不会向任何人透露您的密码。
#2。 适当处置
为防止身份窃贼获取个人财务信息，请丢弃和处理废弃文件。 确保您已完全清空笔记本电脑的垃圾以及可能存放垃圾的任何其他位置。
#3。 保密转移
亲自转移文件是最安全的选择，因为您可以完全控制移交的细节，并且您和您的报税员之间没有中间人。 但是，如果您需要以数字方式发送文件，请记住以下几点。
- 避免使用电子邮件传输私人信息，例如您的 W-2。
- 使用安全的互联网加密程序，并向您的报税员提供电子发布的密码。 不要通过电子邮件发送。
- 使用安全的文件共享服务交换信息。
结论
总之，当您报税时，您不能忘记您的 W-2 及其包含的信息。
W-2 表格概述了税收对工人年薪的货币影响。 最重要的是，他们会通知员工，如果他们多付了钱，他们是否会收到纳税申报表。
如果你的W-2有任何错误，作为雇员，你必须立即通知你的上级。 此外，如果表格上的姓名与社会保障卡上的姓名不符，则需要一份新表格。
W-2 常见问题解答
谁应该填写 W-2 表格？
如果您作为组织的全职或兼职工人赚取 600 美元或更多，您应该提交 W-2。
W-2 表格包含哪些内容？
- 商业信息
- 员工信息
- 员工工资
- 退休计划详情
- 家属护理福利
什么类型的员工获得 W-2？
- 全职员工。
- 兼职员工。
- 临时雇员。
- 季节性员工。
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参考文献
