小企业发生的许多成本可以作为税收减免从其应税收入中扣除，这可以帮助他们减少所得税。 许多税收减免都可以申请，无论您的业务性质或您工作的部门如何。您可能会惊讶地发现，电话费或新电脑等简单的业务成本可以从您的应税收入中扣除。 使用以下清单确定您有资格获得哪些小企业税收减免。
小企业减税
税收减免，也称为税收注销，是美国国税局允许您申请减少应税收入的任何业务费用。 这些通常是与开展业务相关的费用。 简单地从您的收入中扣除允许的费用将帮助您减少向美国国税局缴纳的税款。 企业的税收减免属于不同的报告类别，包括家庭办公室、广告、商务旅行等。
尽管有许多可用的税收减免，但税收是必不可少的罪恶。 要获得这些扣除的资格，您必须证明相关的开支和费用，这需要保持准确、详细的记录和收据。 您可以从公司的总收入中扣除的符合条件的费用是小企业税减免。 增加税收减免可以减轻企业的年度税收负担。 业务费用必须既是正常费用又需要扣除。
任何在您的行业中典型且被接受的成本都被视为普通费用。 一项对您的工作有利且适合的成本是必要的。
营业税减免如何运作？
小企业税减免通过降低您的应税收入来降低您的纳税义务，这是您纳税申报表的一个组成部分。 应咨询注册会计师等专业人士，了解如何利用所有可用的扣除额。 了解哪些税收减免可用以及如何将它们用于您的小型企业是会计师的责任。
什么可以作为业务费用冲销？
首先弄清楚您有资格申请哪些小企业税收减免，可以减少您的年度纳税义务。 所有商业实体，包括独资企业、合伙企业、公司和有限责任公司，都可以从申请共同税收减免中获利； 但是，您应该咨询您的税务顾问以了解如何报告它们。
以下是小型企业需要考虑的一些典型税收减免。 当然，确定这是否是贵公司最佳行动方案的最佳方式是咨询税务专家。
＃1。 商务餐
作为小型企业，您可以注销 50% 的符合条件的食品和饮料支出。 对于要考虑的膳食，它必须与您的工作相关，并且您必须保留以下记录：
- 用餐的时间和地点
- 与您一起用餐的个人或个人的业务联系
- 这顿饭的整体价格
保存收据并在收据背面记下餐食的具体情况是跟踪商务餐费的最简单方法。
美国国税局规定了以下扣除资格条件：
- 用餐必须由雇员或纳税人参加。
- 这顿饭不能包含任何“奢侈或奢侈”的东西。
- 成本必须合理且对您的业务运营至关重要。
- 出于业务目的，可能会向潜在或实际的客户、客户、顾问或其他业务伙伴提供膳食。
#2。 启动费用
作为对贵公司的投资，与启动公司相关的成本被视为资本支出。 广告、员工培训、库存、办公空间（或您的家庭办公室）和其他管理费用通常包含在小型企业的启动成本中。 行业特定的启动成本和管理费用也会影响这些成本。
摊销是一种允许在几年内注销资本支出的过程，它使您可以评估公司每年的盈利能力。
#3。 商务旅行费用
所有与旅行相关的费用，如机票、住宿、租车费、小费、干洗、餐费等，均可免税。 美国国税局网站上提供了完整的免税商务旅行费用清单。 您的旅行必须满足以下要求才能算作与工作相关的旅行：
- 旅程对你的工作来说必须是必不可少的。
- 在这次旅行中，您必须离开您的税务所在地——您的企业所在的城市或地区。
- 除了要求您在旅行时睡觉或休息外，您离开税务住所的时间必须比典型的工作日多。
#4。 工作用车
如果您仅将汽车用于与业务相关的活动，则可以扣除所有运营和保养费用。 如果您也将车辆用于个人目的，则您只能扣除与将车辆用于商业目的相关的费用。 通过减去您为工作驾驶的实际里程，您可以申报您用于车辆的里程。
#5。 商业保险
报税时，您可以勾销您的商业保险费用。 如果您有家庭办公室或将房屋的一部分用于工作，您可以将租客的保险费用作为家庭办公室注销的一部分扣除。
#6。 家庭办公费用
根据新的、更简单的家庭办公费用 IRS 规定，在家中经营的小型企业和独立承包商可以扣除每平方英尺用于业务的空间 300 美元，最多 XNUMX 平方英尺。 要获得减税资格，您的工作空间必须仅用于与工作相关的目的（如果您白天在那里工作，则不能扣除餐厅的面积），并且您必须经常使用家庭办公室作为您的主要工作场所开展业务的场所。
#7。 照顾儿童和家属
与抚养受抚养子女或成人相关的费用可享受税收减免。 如果孩子未满 XNUMX 岁，您可以扣除与照顾他们相关的费用。 成年受抚养人包括因身体或精神障碍而不能自理的配偶和其他一些相关的成年人。 因此，他们有资格享受税收减免。
#8。 医疗费
除保险费外，还可以申请就医、处方药和家庭护理等医疗费用。 如果您是个体经营者并支付您的健康保险，您的医疗和牙科保险费可能会被注销。
#9。 能源效率费用
您可能有资格获得税收抵免，用于改善您的房屋以提高能源效率。 太阳能电池板、太阳能热水器和风力涡轮机只是替代能源技术的几个例子，您可以从中扣除 30% 的房屋成本。 IRS 网站提供了有关家庭能源税收抵免的更多信息。
#10。 办公用品
无论您是在家还是在办公室经营，您都需要特定的用品来经营您的业务。 正因为如此，美国国税局允许小企业主从税收中扣除办公用品的成本。 打印纸、记号笔、铅笔和其他书写工具是办公用品的几个例子，可以出于商业目的从收入中扣除。 此外，它还包含对贵公司至关重要的计算机软件。
为了让您的企业保持财务稳健，拥有合适的小型企业保险至关重要。 在签订办公场所租约或申请营业执照时，您可能需要提供某些类型的商业保险。 值得庆幸的是，商业保险费可以从收入中扣除。
以下保单通常有资格获得税收减免：
- 一般责任保险
- 专业责任保险
- 商业财产保险
- 商业中断保险
- 网络责任保险
- 工伤保险
- 商业汽车保险
- 失业保险
- 健康和人寿保险
#12。 办公室租金
小企业主为办公场所支付的租金可从其应税收入中扣除。 除了实际建筑空间的租金成本外，您还可以注销商业停车场的费用。
家庭办公室扣除和租金扣除之间应该有一个重要的区别。 只有在房屋以外的房地产地点支付租金的企业主才有资格获得此项扣除。
#13。 互联网和电话账单
根据美国国税局的说法，您的互联网和电话计划费用可能会从 2022 年到期的联邦所得税中扣除。 唯一的要求是，您的业务正常运作必须每天使用手机和互联网。
此外，您还可以扣除因商务旅行或住宿而必须支付的任何 Wi-Fi 费用。 但是，当您将商务电话和互联网也用于个人用途时，这种扣除可能会变得更具挑战性。
什么可以作为业务费用冲销？
在提交所得税申报表时，小企业、独立承包商和企业主可以扣除各种业务费用，包括：
- 租金、水电费和其他办公费用。
- 办公硬件和软件等。
- 健康保险费
- 商业电话费
- 继续教育课程
- 商务旅行停车
- 与开展业务相关的旅行费用，例如住宿、交通和航班。
作为小企业主，我可以申请哪些扣除？
- 家庭办公室扣除
- 您的汽车的商业用途
- 员工工资和福利
- 旅行费用
- 办公用品及设备
- 广告与营销
- 专业费用
- 折旧
小企业可以减税吗？
小企业、独立承包商和企业主在申报所得税时可以扣除各种业务费用，例如汽车费用和里程数。 与办公室有关的费用，例如租金和水电费。 办公用品，包括电脑、软件等。
什么是 20% 的小企业税减免？
182,100 年单身申报者的应税收入不得超过 364,200 美元，联合申报的已婚夫妇不得超过 2023 美元。如果您的收入低于此限额，您的转嫁扣除额等于您合格营业收入 (QBI) 的 20%。 扣除使合格纳税人能够注销高达 20% 的 QBI 以及 20% 来自公开交易合伙企业 (PTP) 和房地产投资信托基金 (REIT) 的合格股息。
我怎样才能减少我的有限责任公司税？
有限责任公司所有者可以通过以下方式减少税收：
- 重新分类您的税收。
- 为企业申请税收减免。
- 借助自主退休账户。
- 减去健康保险的费用。
- 利用您有限责任公司的亏损来降低应税收入。
结论
如果您希望能够申请小企业税减免，那么在整个纳税年度内保留您的支出记录是至关重要的。 保持细致的记录有助于报税，并保证您在审计时拥有必要的支持文件。 当您完成小企业减税清单并提交税款时，请查看您的商业保险计划。
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参考资料
