每个人都应该知道“调整后总收入”在税收方面的含义。 它也被称为 AGI，它具有超越税收时间的效果。 当人们一直在询问您调整后的总收入时，它不仅会改变您必须缴纳的税款，而且还可以用来查看您是否可以获得帮助或贷款。 继续阅读以了解 AGI 的含义、它的示例、如何计算它，以及当您找不到去年的 AGI 时如何获取它。
什么是通用人工智能
调整后总收入 (AGI) 是您全年的收入减去美国国税局允许您进行的任何特殊更改以确保您少缴税款的金额。
- 您需要缴纳多少税款在很大程度上取决于您调整后的总收入。
- 它是通过计算您的总收入并减去某些税收调整来确定的。
- 您的 AGI 越低，您就越有可能有资格享受某些税收优惠。
从表面上看，“收入”这个概念似乎很简单。 这是您从工作、储蓄、股票等中获得的钱。但是如果您曾经对“调整后总收入”是什么以及它与您的“总收入”和“应税收入”的关系感到困惑，您不是唯一的。
AGI，即调整后的总收入，是税收的重要组成部分。 它是计算您的总体税单的基础，并在决定您有资格获得的税收抵免和扣除方面发挥重要作用。 了解 AGI 是什么、它是如何使用的以及如何计算它，将帮助您最大限度地减少应税收入，降低税收并节省资金。
AGI 是您的总收入减去您有资格享受的任何税收减免（AGI = 总收入减去任何税收减免）。 当您报税时，您的应税收入基于您的 AGI。 让我们逐步剖析：
#1。 总收入
您的总收入，作为税务准备的起点。 它是您一年中所有收入的总和，包括工资、利息、投资资本收益、特许权使用费、退休金、租金收入、赡养费和任何其他应纳税收入来源。
#2。 税收调整
然后，您的税收变化将从您的总收入中扣除，这会降低您的总收入。 在税收方面，这些变化通常被称为“线上”扣除，以区别于大多数人熟悉的“线下”或计算 AGI 之后的税收优惠。
应税收入：然后使用您的 AGI 来计算您的应税收入或您收入中应纳税的部分。 更详细地说，您的应税收入是通过从您的 AGI 中扣除任何允许的“线下”扣除额来确定的。
如何计算 AGI
如果您想知道如何计算调整后的总收入 (AGI)，请考虑以下程序：
#1。 查找您的损益表
在计算调整后的总收入之前，必须收集所有损益表。 这包括您的工资和薪金 W-2、列出您自雇收入的任何内容，以及您用来记录收入的任何 1099 表格。
另外，不要忘记包括您可能拥有的任何其他应税收入。 这可以帮助您计算出您一年赚了多少钱。 以下列表涵盖其他收入来源，包括应税和非应税收入：
应纳税所得额
一个人的应税收入是其总收入中应由美国国税局征税的金额。 它由赚取的和未赚取的现金组成。 以下是从您的工资或薪水以外的来源获得的应税收入清单：
- 营业收入
- 工会罢工福利
- 农场收入
- 您在退休前收到的长期伤残补助金
- 城市和州所得税的应税抵免、退款或抵消
- 保证金和出租房屋的收入
- 陪审团费用
- 工作场所歧视诉讼拖欠工资
- 奖品、奖励、彩票、游戏和上下文获胜
- 租赁财产、合伙企业、费用、信托和许可费的收入
- 遣散费
- 资本收益
- 失业救济金
- 配偶支持
非应税收入
非应税收入是您获得的未征税收入。 即使这些类型的付款不征税，美国国税局仍然希望您将它们列在您的纳税申报表中。 以下是一些未添加到您的 AGI 中的收入来源：
- 子女抚养费
- 工伤赔偿金
- 伤残津贴
- 人寿保险赔付，除非保险公司以一定价格向您出售保险。
- 寄养基金
- 助学金或奖学金
- 作为送给您的礼物取消的债务
- 您作为礼物收到的钱或您继承的其他资产。
- 出售主要住所的资本收益
- 如果通过受托人到受托人的转账方式，资金可以从一个退休账户转移到另一个账户。
#2。 确定您的年总收入
获得所有损益表后，计算您的年总收入。 您可以通过将您在特定年份赚取的所有钱相加来做到这一点。 将您获得的任何奖励计入年收入。 如果您按年赚取薪水，您的公司通常会为您完成大部分工作。
如果您按小时工作，您可以使用薪水或将您的小时报酬乘以每周工作的小时数，然后将该数字乘以 52。这会告诉您每年赚多少钱。 如果您已婚并提交联合纳税申报表，请记住添加您配偶的年收入和奖金，因为这适用于您的整个家庭。
#3。 计算您的扣除额
查看一些成本和扣除额。 您的某些总收入扣除额可能每年都会发生变化。 以下是导致 AGI 的总收入扣除的一些示例：
- 健康储蓄账户 (HSA) 付款
- 自雇健康保险费率
- 学校学费
- 学生贷款利息
- 支付赡养费
- 教育工作者的费用
- 自雇税
- 在到期之前从储蓄账户中取出钱的罚款
- 搬家费用
- 对某些个人退休计划的供款
- 某些业务费用
在您的计算中包括这些扣除之前，请确保您遵守一些需要考虑的标准。 当您计算 AGI 时，并非所有扣除都算在内。 一旦您知道要从您的总收入中扣除什么，请将所有扣除额和费用加起来。
#4。 从您的年总收入中减去您的扣除额
在计算出您的全部年度收入和扣除额后，从您的收入中减去您的扣除额。 您的年度调整后总收入结果。 像这样：
AGI = 年收入减去符合条件的扣除额
将其除以 12 得到您每月调整后的总收入。 这个数字可能会根据因素而改变。 这些因素可能包括奖金和加班费。
什么是 AGI 示例
要计算你的 AGI，看一个例子会有所帮助。 计算 AGI 时请考虑以下示例：
#1。 单一申请状态示例
克拉克将他所有的工资和津贴加起来，发现他每年的总收入为 80,000 美元。 他每年还要支付 14,000 美元的赡养费、7,000 美元的商业成本和 13,000 美元的学校学费。 他将 14,000 美元、7,000 美元和 13,000 美元加在一起，计算出他每年的扣除额是多少。 他的扣除总额为 34,000 美元。 然后，他从 80,000 美元的年薪中扣除这笔款项。 这些是计算：
AGI = 80,000 美元 - (14,000 美元 + 7,000 美元 + 13,000 美元) = 80,000 美元 - 34,000 美元 = 46,000 美元
这意味着克拉克的调整后总收入为每年 46,000 美元。
#2。 已婚申请状态示例
乔治和珍妮特伍德森夫妇正准备报税。 在某一年，乔治赚了 70,000 美元，而珍妮特赚了 90,000 美元。 他们一家总共赚了 160,000 美元。 这是他们一年的总收入。
他们对学生贷款利息、搬迁费用和 HSA 捐款的总扣除额为 20,000 美元。 然后，他们从年总收入中扣除这些费用，得出调整后的总收入为 140,000 美元。 他们将这个数字除以 12，得出他们每月调整后的总收入是多少。 这些是计算：
AGI= 160,000 美元 − 20,000 美元 = 140,000 美元 / 12 = 11,666.67 美元
这意味着乔治和珍妮特每月的调整后总收入约为 11,666.67 美元。
如何从去年获得 AGI
如果您想以电子方式提交申报表，国税局将通过查看您提供的前一年的个人税务信息来验证您的身份。 当您提交纳税申报表时，美国国税局 (IRS) 会专门检查以验证以下两项是否匹配：
- 您去年报告的 AGI 是什么
- 您去年的税务记录
如果这些不匹配，国税局将不会接受您的退货。 您应该能够快速解决此问题并再次电子申报您的申报表，而不会出现任何其他问题。
您如何计算去年的 AGI？ 您可以在 11 年报税表的 1040 表第 2022 行找到上一年的 AGI。
如果您无法获得回报，如何找到去年的 AGI
如果你找不到前一年的 AGI，你有几个选择。 您需要向美国国税局索取 2022 年报告的副本。您可以通过以下任何一种方式进行此操作：
- 在 www.irs.gov 上，您可以查看或下载您的税务报告副本。
- 前往 www.irs.gov 并要求将您的纳税申报单复印件通过邮件发送给您。 这将需要 5 到 10 个工作日。
- 致电美国国税局 800-908-9946 并要求将纸质成绩单转发给您。 这将需要 5 到 10 个工作日。
如果您去年与您的配偶共同提交，您伴侣的 AGI 将与您的相同。 如果您的伴侣的 AGI 与您不同，您需要向 IRS 提供您配偶的信息以获得他们的 AGI。 一旦您知道了正确的 AGI，请转到您的在线帐户的大纲并执行以下操作：
- 在检查状态中，单击被拒绝的政府电子文件旁边的后续步骤。
- 在“检查您的电子文件的状态”屏幕上单击下一步。
- 从查看您的拒绝消息屏幕中选择修复问题。
- 在标题为“更正您的联邦电子签名”的屏幕上，单击“下一步”。
- 您现在可以编辑前一年的 AGI 和/或 PIN。
- 进行必要的更改后，单击继续文件。
- 单击标有“电子文件”的按钮。
- 要继续电子文件流程，请单击“下一步”。
AGI 的公式是什么？
计算您的 AGI 非常容易。 使用所得税计算器，您只需将所有工资相加并扣除任何税收减免。
什么是1040？
美国的纳税人使用 1040 表格提交年度所得税申报表。
AGI 和 AGI 推论有什么区别？
以下是如何区分“AGI 扣除”和“AGI 扣除”： AGI 的线上扣除是合法的，即使该人没有逐项列出他们的扣除； 它也被称为 AGI 推论。 然而，一个人唯一可以从他们的 AGI 中扣除的情况是，如果他们逐项列出他们的扣除。
什么是最容易使用的税表？
1040EZ 是 IRS 提供给不需要完整 1040 表格复杂性的人的简化税表。 要估算您的总税款，您只需选择报税方式并输入一些其他信息。
AGI 是否被视为净收入？
您的调整后总收入 (AGI) 是您每月获得的应纳税金额。 AGI 仅用于个人纳税申报表。 尽管 AGI 通常被称为“净收入”，但这并不是一回事。 净收入是您在税后获得的金额，而 AGI 是您在税前获得的金额。
参考资料
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