尽管许多人认为，独资企业不仅仅是一个人的企业。独资经营者可以雇用员工，获得与任何其他公司相同的回报和义务。就像任何其他类型的企业一样，有关于雇用员工作为独资经营者的规则和规定。通过阅读本文，您将详细了解在此业务结构下招聘员工的财务和法律后果。在本文中，让我们了解独资经营者是否可以雇用员工以及如何有效地做到这一点。
关键点
- 是的，独资经营者拥有与任何其他类型的企业相同的福利和义务，包括雇用员工的能力。
- 在雇用员工时，独资经营者须遵守有关独资经营雇佣的特定法律。
- 作为独资经营者，您必须获得雇主识别号 (EIN) 才能雇用工人。
- 雇用家庭成员有独特的问题和税收影响。
- 随着独资经营者业务的增长，他们可能会转为有限责任公司（LLC）。
谁是独资经营者？
大多数正在考虑自己创业的人都多次听说过“独资企业”这个词。那么什么样的公司才是个人独资企业呢？
作为独资经营者，您独自经营您的企业，无论规模大小。通过这种形式，所有者和企业之间没有分离。对于企业家来说，这种业务结构是一个简单的选择。
独资经营是单身企业家的普遍选择。
个体工商户有哪些特点？
下面我就为大家介绍一下个体工商户的共同特征。
#1.您完全掌控：
独资企业的运营完全在您的管辖范围内。因此，您不需要其他成员或董事会。独资企业让您拥有对公司和运营管理的完全所有权。
#2.没有距离：
业主（您）和公司是同一个人。当您提交您的商业活动时，您作为独资经营者使用您的个人 1040 纳税申报表。如果您也选择，您可以使用他们的个人银行账户。
＃3。 个人责任:
作为独资经营者，您对企业的债务是您的责任。这意味着如果企业被起诉或面临损失，您将承担责任。此外，您可能必须抵押个人物品作为贷款的担保。
＃4。个人税收：
您根据您的净收入缴纳社会保障税和医疗保险税。这是因为所有公司费用均可由唯一所有者（您）从其收入中扣除。
＃5。要求较少：
独资经营者不注册企业。如果您选择使用不同的名称，您只需注册一个 DBA 即可。独资经营者没有报告义务。他们所要做的就是每年报税。
个体工商户可以拥有员工吗？
是的，独资经营者可以拥有雇员。许多独资经营者都是从家庭成员开始的，但雇用个人——无论他们是否有亲属关系——又增加了管理公司的难度。这是因为工资税必须提交和汇缴，员工必须支付工资，并且唯一所有者必须遵守雇佣法。
如何将员工添加到独资企业？
独资企业还可以通过增加所有者和创建有限责任公司（LLC）或增加被动投资者作为有限合伙人来扩大。如果您雇用员工，您必须向国税局登记并处理员工税务事宜。
另请参阅： 什么是有限责任公司：完整指南, LLC 的优点和缺点：您需要什么！！！ 和 LLC 与 CORPORATION：优点和缺点
个体工商户雇用员工需要什么？
在这里，我研究了您作为独资经营者雇用员工所需的税务账户和证明文件清单：
＃1。 雇主识别号 (EIN):
首先，在雇用员工之前，个体经营者必须从 IRS 获得 EIN（九位数的身份证号码）。联邦政府使用此 ID 号来监控雇主从雇员预扣税中缴纳的税款、雇主缴纳的 FICA 税（社会保障和医疗保险）部分以及雇主支付的联邦失业税管理局 (FUTA) 税。
雇主识别号 (EIN)（联邦纳税识别号）的特点
#2.向州和地方政府进行工资税登记：
雇主通常需要在其拥有工人的州和地区提供工资税账户。企业主应该了解与其相关的法规，并在必要时寻求会计师的建议。程序和先决条件有所不同。
请注意，州和市工资税 ID 用于税务报告和监控员工预扣税和州失业保险计划付款的目的，就像 IRS 使用 EIN 一样。
＃3。工伤赔偿保险单：
为了支付因工作受伤或生病的雇员的医疗费用、康复费用和工资损失，许多州要求雇主维持工人赔偿保险。
＃4。 W-4 表格：
雇员必须为其雇主填写表格 W-4（个人预扣税证明），以确定每个工资周期从其工资中扣除多少所得税。
阅读更多： W-4 与 W-2：有什么区别
＃5。州税预扣表：
为了让您了解要预扣的适当州所得税金额，某些州可能会要求企业要求其员工填写正式的州表格。一些州遵循 W-4 预扣税。
＃6。 I-9 表格：
您需要填写完整的 I-9 表格（就业资格授权）来确认该人在该国工作的合法权利。
单身业主也可能需要新人员提供额外的文件和信息。根据公司和个人工作所在的州，可能适用不同的规则。
以下是雇用新员工所需的文件示例：
- 签署录取通知书
- 银行账户信息（如果员工的工资将通过直接存款发放）
- 授权加入福利的表格（例如退休储蓄计划和医疗保健计划）
- 签署确认收到工作场所政策文件或员工手册。
个体工商户可以自雇吗？
不可以，独资经营者不能雇用自己。这是因为独资经营者不在公司工资单上，也不是公司的雇员。独资经营者收取“所有者提款”，即从企业收入中提取的资金供个人使用，而不是从公司领取工资或报酬。通常，这是通过给自己写商业支票来完成的。
因此，由于不从所有者的收入中扣除任何税款，因此独资经营者有责任根据企业每季度的估计应税收入向政府缴纳估计的季度税款。这些季度纳税包括自营职业税（医疗保险和社会保障）以及所得税。
独资经营者可以雇佣其配偶吗？
是的，独资经营者可以雇用其配偶。然而，如果单身企业家雇用其配偶，除了计入工资单外，他们还必须缴纳工资所得税和 FICA（社会保障和医疗保险）税。不过，联邦失业税（FUTA）并不适用于他们的工资。
但如果配偶是公司的合伙人，他们将收到所有者提款，而不是通过常规工资系统支付工资。
独资经营者可以雇用他们的孩子吗？
是的，独资经营者可以雇用他们的孩子。但是，如果单身业主雇用孩子（甚至是他们自己的孩子），则必须遵守童工法。
根据年龄的不同，童工的税收待遇也有所不同。以下法规通常由联邦政府执行：
- FICA 税不适用于 18 岁以下的儿童（社会保障和医疗保险）。
- 雇主无需支付联邦失业法 (FUTA) 规定的 21 岁以下儿童工资。
- 任何年龄的任何孩子都必须为其收入缴纳所得税。雇主必须从孩子的收入中扣除该税款。
我建议企业主咨询州和地方政府，了解他们是否免除儿童所得税，因为州和市的税收法规不同。
个体工商户可以自行处理工资吗？
是的，独资经营者可以自行处理工资、预扣税和净收入，但这可能是一项费力且令人困惑的任务。 Gusto 或 Paychex 等薪资软件可以帮助简化和自动化雇用簿记员、会计师或薪资服务提供商的流程。
然而，我建议独资经营者聘请该领域的专家，因为不准确的工资计算、延迟向机构付款以及不准确的工资记录可能会导致昂贵的罚款。
在这些文章中阅读有关薪资的更多信息： 如何开始为小型企业支付工资：2023 年最佳简易指南, 小型企业薪资：英国最佳薪资软件服务 和 工资贷款：定义 &; 任何企业的最佳政府实践
个体工商户可以拥有1099名员工吗？
是的，独资经营者可以拥有 1099 名员工。 “1099员工”指的是“独立承包商”。受公司雇用从事工作的个人被称为独立承包商，但公司不向他们支付报酬。相反，他们向公司发送账单，然后通常通过电子现金转账、支票或 PayPal 等支付应用程序进行支付。
小企业应该了解哪些雇佣法？
联邦和州法律均已到位，以保障工人的权利和安全。美国劳工部在其官方网站上 总结其主要规律。在雇用员工时，独资经营者应确认州有关雇佣的法律是否适用于他们。企业主可能会从以下方面获得帮助，以了解他们的责任： 律师 or 人力资源 专家。
个体工商户可以拥有多少名员工？
独资经营者可以雇用的工人数量是无限的。不过，我会建议独资经营者不要雇用太多员工，因为这可能会让公司所有者面临更多法律问题。
独资经营者可以拥有W2员工吗？
W2 员工是雇主向其发送 W2 纳税表的员工。 W2 工人通常被认为是最传统的工人类型。
因此，独资经营者可以拥有W2员工。您可以在这篇文章中阅读更多W2员工； W2 员工：它是什么、它如何工作以及差异及 W2 合同：根据 W2 合同作为雇员工作意味着什么
我可以将自己作为独资经营者纳入工资单吗？
作为独资经营者的业主从企业赚取的利润中支付自己的费用。这通常是通过写一张抬头给企业主的商业支票来完成的。或者，他们可以通过从企业提取资金来提取资金，或者在银行允许的情况下，将资金从企业支票账户转移到个人支票账户。
小企业支付员工工资的最佳方式是什么？
我认为小型企业向员工支付工资的最佳方式是按小时计算。在管理团队薪资时，我建议您采取以下一些基本步骤：
- 收集工资单和员工数据。
- 通过将工作时间添加到每小时工资来确定他们的总工资。
- 扣除必要的税款后，找到员工的净薪酬。
- 通过直接存款或支票向您的员工支付费用。
- 工资税申报
- 保持您的工资记录最新并记录在案。
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参考文献：
