工资总额是工资单中所有员工付款的起点。 由于总工资会影响税收和扣除额，因此了解它们在小时或年收入方面的工作方式至关重要。 本文讨论了总工资、如何使用计算器计算它们、示例以及总工资与净工资的明确比较。 让我们开始吧！
总工资的定义是什么？
工资总额是雇员从薪水中扣除税款和其他扣除额之前所赚取的总金额。 赚取的金额取决于雇主的工资率和就业状况。 如果您是受薪雇员，您的年薪就是您的总工资。 可以通过将工作小时数乘以小时费率来计算小时工的总工资。
您的工资总额可以在您的工资单上找到。 它应该是最大可能的数字。 您还可以查看从您的薪水中扣除的税款和扣除额，以确定您的总收入和实得收入之间的差异。
为什么总工资很重要？
总工资至关重要，因为它们是某些工资单计算的基础，例如税收和员工实得工资。 未能按时支付员工的工资可能会导致代价高昂的工资索赔、诉讼或罚款。
总工资包括什么？
工资总额可能包括但不限于以下内容：
- 按小时、工资或计件定期支付
- 加班费
- 奖金和奖励
- 佣金
- 举报提示
- 追溯加薪
- 股票期权
- 病假工资、假期工资、陪审团费用、丧葬费或其他带薪休假 (PTO)
- 作为工资的一部分，员工有权享受额外津贴。
总工资与应税工资
应税工资是雇员的总工资减去雇主在工资单处理方面提供的任何税前福利。 例如，员工在税前基础上为雇主的健康福利自助餐厅计划或 401(k) 退休储蓄计划供款。 符合条件的福利计划的这些税前付款将从总工资中扣除，并且不被视为联邦所得税目的的工资。 其余部分称为应税工资，需缴纳联邦税。
工资总额与 W-2 表格中包含的工资
工资和税收报表 W-2 表显示了雇员的年度应税工资而不是工资总额。 因此，W-2 表格中反映的收入通常低于员工最终工资单上年初至今的总工资总额。
总薪酬与净薪酬
总工资和净工资都是指您的工作时间收入。 总薪酬和净薪酬之间的根本区别在于何时进行扣除。 联邦、州和市的所得税都包含在工资扣除额中。 健康保险费、扣押令和 IRA 供款是非税收减免的例子。
在税款和其他扣除额之前应付给您的金额称为总工资。 这不是支付给您的金额。 您必须使用总工资来计算您的净工资。 净工资是您在扣除所有费用后带回家的工资。 这是您支付的金额。 我相信您现在明白了总薪酬和净薪酬之间的区别。
如何计算总工资
您是小时工还是受薪员工决定了您计算总薪酬的方式。 这些知识对于小型企业经理确定其员工应该做什么很有用。 员工可以跟踪他们应该从总收入中扣除多少。
如果您是小时工或受薪雇员，以下是计算总工资的方法：
如何计算小时工的总工资
计算小时工的总收入就像乘法一样简单。 您可以通过将您的工作时间乘以您的小时工资来计算您的小时工资。 假设您每周兼职工作 20 小时，每小时收入 10 美元：
- 小时数 x 工资 = 周薪总额
- = 20 10 200
- 在这种情况下，您每周的总工资为 200 美元。
您可能还需要考虑加班费。 在美国，大多数加班费是按半小时计算的。 假设您在前面的场景中加班加班 4 小时。
- 加班时间 x（小时工资 x 半小时）= 加班费
- 4 x (10 x 1.5) = 60 美元
你的加班费是 60 美元。 这可以添加到您高于平均水平的总薪酬中，以计算您的总工资，包括加班费。
- 每周总工资 + 加班费 = 总工资
- 200 美元 + 60 美元 = 260 美元
- 您的总工资为 260 美元。
一些司法管辖区或国家可能有自己的加班计算。 要获得精确的数字，您需要弄清楚这些计算是什么。
如何计算受薪雇员的总工资
如果您是领薪水，则必须以不同方式计算您的总工资。 你的起点将是你的年薪。 将一年中每个月的工资除以 12 得到每月的总工资。 例如，如果您每年赚取 50,000 美元，您可以将该数额除以 12 来确定您的每月总工资。
- 工资/12个月=月工资总额
- $ 50,000/12 = $ 4,167
- 您每月的总工资约为 4,167 美元。
因为受薪雇员通常不加班，所以您很可能不需要执行此计算。
计算总工资很简单。 没有复杂的公式，可以随时确定。
如何进行扣除
作为经理，您可能需要计算员工的总工资。 了解这一点有助于计算税收和其他扣除额。 您必须知道您雇员的总收入才能计算税收和其他扣除额，这些扣除额是根据总工资计算的。
#1。 确定税前扣除
你的出发点应该是税前扣除。 它们是预扣税前从总工资中扣除的部分。 这些扣除可以是固定金额。 例如，可以从每张薪水中扣除 25 美元。 在某些情况下，它们可以按总薪酬的百分比计算。
#2。 征收员工税
下一阶段是向员工预扣税款。 您的员工的总工资减去税前扣除额应按百分比或固定金额征税。 重要的是要知道您可以使用雇员的工资总额来计算雇主税。
#3。 预扣税后扣除
其他扣除额必须在税后扣缴。 在执行所有其他扣除后，它们可以从总工资中扣除。 它们可能是百分比固定金额，类似于税前扣除。
使用工资总额
作为经理，您可能还负责计算工资单中的总工资。 你的计算，就像扣除一样，应该从工资总额开始。 必须计算小时工和受薪员工的加班费，以及预扣的联邦、州和 FICA 税款。 您还必须从社会保障税和医疗保险税的总工资开始。
纳税年度将对您雇员的应税收入产生影响。 对于当年年底完成的工作在当年早些时候发放的薪水，您必须确定纳税年度。
雇主如何使用总工资进行工资单处理？
处理工资单的第一步是计算雇员的工资总额。 雇主通常是这样的：
- 扣除符合条件的福利计划的税前供款
- 计算并预扣联邦所得税以及州和地方所得税（如果适用）
- 计算雇主和雇员的 FICA 税（社会保障和医疗保险）
- 扣除FICA税的雇员部分
- 计算雇主在联邦和州失业税中的份额*
- 扣除税后、自愿扣除和工资扣发（如果适用）
- 通过实时薪水、直接存款或工资卡向员工支付剩余的净工资
- 将雇员和雇主部分的税款存入政府机构
大部分失业税由雇主支付，但也有其他税种需要雇员缴款，例如州伤残税或带薪家庭和病假税。 根据州和市法律，可能适用额外扣除。
总工资和加班费如何计算
计算加班时间的小时工的总薪酬需要特殊考虑。 小时工通常不会被排除在《公平劳工和标准法》(FLSA) 的加班规定之外。 这意味着您必须为每周工作超过 40 小时的任何时间支付至少半小时的工资。
例如，假设一名员工每小时收入 20 美元，每周工作 45 小时。 他们已经加班五个小时。 因此，您必须为这些时间支付加班费。 雇员的半小时工资为 20 美元乘以 1.5 等于 30 美元。
加班规则因州而异。 例如，一些州将一个工作日超过八小时的任何工作时间都视为加班。 根据这个定义，如果一名员工每周工作 40 小时，但其中 39 小时是在一个工作日，则有资格获得加班费。 该员工将获得一小时的加班费和 XNUMX 小时的普通工资。
请咨询您当地和州的立法以确定您的加班要求，如果您还有任何疑虑，请咨询合格的法律顾问。 在谈到员工薪酬标准时，最好谨慎而不是后悔。
我如何找到我的总工资？
通常的工资总额计算如下：
- 工资总额 = 年薪金额 / 支付期数。
- 总工资 = 一个支付周期内的工作小时数 * 每小时工资（+ 加班时间 * 每小时加班工资）
总工资和总工资有什么区别？
在税款和其他扣除额之前应付给您的金额称为总工资。 这不是支付给您的金额。 您必须使用总工资来计算您的净工资。 净工资是您在扣除所有费用后带回家的工资。
W-2 工资和总工资有什么区别？
总毛额是员工一年赚取的全部金额，而 W-2 上注明的金额是应税收入减去非应税金额，例如员工健康保险和 401K。
工资总额包括加班费吗？
总工资包括工人的正常小时工资或薪金以及在支付期间赚取的任何加班费。
什么是每周总工资？
无论公司是每周支付、每两周支付还是每月支付，总薪酬的定义都保持不变。
我的收入是我的总工资吗？
通俗地说，总收入是一个人在税前或其他扣除前的全部收入。 它包括所有收入来源，包括金钱、财产和获得的服务价值。 在确定税收之前，通过调整和扣除降低总收入。
结论
了解工资总额，无论您是使用工资软件还是自己计算，都有助于您正确支付员工工资、正确提交工资税，并遵守劳动和税收法规。
您还必须将您的总工资和总工资支出包括在您的销售成本和管理费用中。 您对公司的工资总额和薪资支出以及这些成本的变化趋势了解得越多，您就越能有效地制定明智的业务决策和财务策略。
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参考资料
