净现金流:定义和公式

净现金流量
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我们不能忽视关注您的业务现金流的需要。 这可能是获利和退出业务之间的分歧。 正的净现金流是一个好兆头,表明您的业务进展顺利。 本文将引导您全面了解净现金流量、计算方法、简单公式及其重要性。

什么是净现金流?

公司的净现金流量可以定义为特定时期内现金流入和流出之间的差额。 现金流只是指进来的收入,而现金流出是指出去的收入。 此外,当一家公司在支付所有债务和运营成本后有可扣除的资金时,就可以说它有正现金流。 同样,当产生收入并且数字为正时,这意味着当数字变为负数时您正在赚钱,这仅意味着您的业务正在苦苦挣扎。 此外,它是一种有利可图的衡量标准,它描述了一段时间内企业产生或损失的收入金额,也是商业交易完成后减去所有扣除额后剩余的收入金额。

它由三个组件组成,它们是

#1。 经营活动:

这是公司为开展良好标准的业务运营而产生和花费的收入。 这包括来自销售成本、管理支出、客户收据和广告的现金支付。  

#2。 投资活动:

这是为进行投资或购买设备或财产而发行的有利可图的投资所积累的收入。 或发行用于投资或购买固定资产的现金。

#3。 融资活动:

这是企业支付投资利息或购买固定资产设备或财产时产生的收入。

如何计算净现金流

该公式有助于确定企业是否做得好或正在崩溃。 同时,这是一个非常重要的公式,因为它允许公司决定产生的收入金额,无论是正面的还是负面的。 要计算净现金流量,您需要找到现金流入和现金流出之间的差异,现金流量公式非常易于使用。

公式

 现金流入-现金流出=净现金流

现金流入包括赠款、设备销售、赚取的利息、物业销售、贷款收据等,而现金流出包括燃料和运输、租金、公用事业、税收、许可证、股东支付、物业购买等。

净现金流量还有一个扩展公式,也可以通过对经营活动、投资活动和财务活动进行分类来分离现金流量。

公式

经营活动现金流量(OCF)+投资活动现金流量(ICF)+融资活动现金流量(FCF)=净现金流量。

经营活动现金流量:

经营活动现金流量的例子包括当期净收入的变化以及为恢复经营活动中提供或使用的净现金而进行的修改。 经营活动现金流是业务增长的恰当标志。

投资活动现金流的例子:可以看到当公司将其主要现金流投资于房地产或其他商品作为投资时,这里的现金流入将是收到的股息。 

融资活动现金流

这是最后一个活动。 在这种情况下,公司会知道它是如何筹集资金的,可以是内部的,即股票,也可以是外部的,即通过贷款。 融资活动现金流的例子是从贷款转移到为企业融资,流出的例子是偿还贷款。

示例

使用公式,让我们看一些例子。

例如#1

B小姐拥有一家时装屋。 四月份的现金流就这样分解了。

经营活动——现金流入 60 000 美元,流出 50 000 美元

投资活动——现金流入 4 000 美元,流出 6 000 美元

金融活动——现金流入 20 000 美元,流出 5 000 美元

公式

经营活动现金流量(OCF)+投资活动现金流量(ICF)+融资活动现金流量(FCF)=净现金流量。

OCF= $ 60 000-$ 50 000

              (每人价值10美元)

ICF = $4000 – $6

           (每人价值2美元)

FCF= 20 000 美元 - 5 000 美元

           (每人价值15美元)

游戏及活动金额流入或流出
经营活动(每人价值10美元)流入
投资活动(每人价值2美元)外流
融资活动(每人价值15美元)流入

净现金流= 27 000 美元

然而,投资并没有那么好,但OCF和FCF平衡了它, 

这些投资做得并不好,然而,OCF 和 FCF 平衡了它,给了她一个积极的结果。

当您了解您的净现金流量时,它使您能够很好地了解您的企业在特定时期内产生收入的能力。 及时跟踪它将使您的公司在短期和长期都有利可图。

例如#2

B 公司的 David 想确定他的业务在上个月的 NCF,下面是他的现金流量表:

经营活动:50 000 美元

投资活动:70 000 美元

融资活动:15 000 美元

经营活动(每人价值50美元)流入
投资活动(每人价值70美元)外流
筹资活动(每人价值15美元)流入

在这里,我们可以使用第一个公式来计算结果。

现金流入-现金流出

现金流入 = 50 000 美元 + 15 000 美元

                   = 65 000 美元

现金流出 = 70 000 美元

净现金流= $65 000-$70 000

                      = 15 000 美元

NCF 的现金流为 5,000 美元。 即使一段时间的现金流出现负面结果也不是一个坏兆头。 大卫想要确保它不会重复发生。

例如#3

经营活动(每人价值300美元)流入
筹资活动(每人价值200美元)流入
投资活动(每人价值120美元)外流

净现金流= $300 000 + $200 000 – $120 000

                      = $ 380 000

A 公司的净现金流为 380 美元,经营状况良好。

净现金流量是否与 NPV 相同?

不,他们不是。 净现金流量是公司在一定时期内现金流入和流出的差额。 而净现值是一段时间内现金流入和现金流出的现值之间的差额。

净现金流量和利润有什么区别?

利润显示扣除所有费用后留给企业的金额。 相反,净现金流量表示现金流入和现金流出的余额。

现金流的三种类型是什么?

  • 经营性现金流。
  • 投资现金流。
  • 融资现金流。

什么是负现金流和正现金流?

负现金流表明,与流入的资金相比,企业流出的资金更多。 而正现金流表明公司的收入增加而不是流出。

如何改善负净现金流?

  • 保持定期的现金流量预测。
  • 减少和管理业务开支。
  • 创建多个收入流。
  • 注意你的库存。
  • 为紧急开支制定紧急预算。

结论

净现金流有助于公司 开发新产品,向股东支付股息,或偿还他们的贷款。 它使公司能够顺利地执行日常业务。 这就是为什么一些公司比任何其他财务指标更重视它的原因。 当您学习如何计算净现金流量时,它可以帮助您确定您的公司产生了多少收入以及它的现金流量是正数还是负数。 如前所述,净现金流是一个基本概念,是帮助公司开发新产品的燃料。 净现金流量公式让您清楚地了解您的业务状况。 因此,一段负现金流不是坏事,就像一段正现金流不是一件好事一样。 

净现金流常见问题解答

净现金流的主要目的是什么?

净现金流的主要目的是使公司能够决定业务产生的收入的流入和流出,并有助于改善业务的增长

如何计算净现金流量?

可以通过从现金流出中减去现金流入来计算净现金流量,因此:现金流入-现金流出=净现金流。 净现金流量还有一个扩展公式,也可以通过对经营活动、投资活动和财务活动进行分类来分离现金流量。

公司净现金流的负面结果能否决定其增长?

不,它不会决定公司的发展,而是让您清楚地了解公司的运作方式。

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