如果您是一位想要实现国际化发展的企业主，您可能需要招聘 W2 员工。 但深入了解这些员工对于做出最佳招聘决定以及遵守法律和监管义务至关重要。 在本文中，我们讨论什么是 W2 员工、它的工作原理（特别是如何创建表格）——税收减免，以及它与 1099 的差异。
什么是 W-2 员工？
W2 雇员是公司雇员并在年底从雇主处收到 W-2 表格的人。 W-2 表格用于报告个人的年收入和从工资中预扣的税款。
美国国税局 (IRS) 将 W-2 员工视为全职员工。 这意味着他们有资格享受所有员工福利，包括 健康险 和退休福利。 此外，W-2 员工还需缴纳工资税，用于资助社会保障和医疗保险。
W2 员工如何工作？
作为 W2 雇员，您的雇主从您的工资中预扣税款，并代表您将这笔钱汇给政府。 您将在年底收到雇主发来的 W2 表格，其中详细说明了预扣税款的金额。 当您报税时，您将使用此表格来确定您欠或政府欠多少钱。
W2 员工被认为是“在册”员工，这意味着他们是全职受薪员工，享有此身份带来的所有福利和保护。 这包括工伤赔偿、失业保险等 社会保障 和医疗保险税。 W2 员工也可能有资格享受雇主提供的健康保险和其他福利。
如何为员工创建 W2 表格
W2 表格是一份重要的税务文件，报告员工的年工资以及从工资中预扣的税款金额。 如果您是雇主，您必须在刚刚结束的纳税年度后的 2 月底或 2 月初之前向您的员工提供 WXNUMX 表格。 创建 WXNUMX 表格相对简单，您可以使用在线税务软件或手动完成。
要创建 W2 表单，您需要从员工那里收集一些信息，包括他们的社会安全号码、姓名和地址。 您还需要提供您的雇主识别号 (EIN)，该号码位于您的营业税申报表上。 获得所有必需信息后，您就可以开始填写表格。
- 第一步是输入您公司的信息，包括 EIN、公司名称和地址。
- 接下来，您将输入员工的信息。 请务必仔细检查社会安全号码以避免任何错误。
- 之后，计算员工的工资和代扣税款。 预扣税额将取决于雇员的税级和他们申请的津贴数量。
- 输入所有必需信息后，您可以在表格上签名并注明日期。 就是这样！ 您现在已成功为员工创建了 W2 表单。
什么是员工的 W2 税收减免？
员工的 W2 税收减免是从其工资中预扣的联邦、州和地方税金额。 作为雇员，您的雇主需要从您的工资中预扣税款并代表您将其交给政府。
换句话说，W2 税收减免是从您的工资中预扣的税款。 最常见的扣除额是联邦和州所得税、社会保障税和医疗保险税。 他们会在您收到工资之前从您的工资中扣除这些扣除额，这就是为什么您的净工资可能低于总工资。
W2 员工税收减免各地都一样吗？
不，W2 员工税收减免在各地并不相同。 根据州和地方税法，扣除额可能会有所不同。 例如，一些州不允许扣除某些项目，例如医疗费用，而其他州则允许。 此外，扣除金额可能因州而异。
W2 员工 vs 1099
以下是 W2 员工与 1099 员工的几个关键区别。 首先，IRS 将 W2 员工称为“雇员”，将 1099 称为“独立承包商”。 这意味着 W2 员工从工资中扣除税款，而 1099 承包商则负责缴纳税款。
W2 员工与 1099 的另一个区别是，雇主为 W2 员工承保保险，而 1099 承包商则不承保。 这意味着 1099 名承包商必须购买健康保险，如果公司解雇他们，他们就没有资格领取失业救济金。
最后，W2 员工的工作通常更稳定，收入更可预测，而独立承包商的工作模式和收入可能更不稳定。
总体而言， 1099员工 比W2员工有更多的自由度和灵活性。 然而，他们也承担着更多的责任，却没有得到同样的好处。 在决定您想成为哪种类型的员工之前，权衡每种方法的利弊非常重要。
成为 W-2 员工更好吗？
一般来说，最好是W-2员工。 独立承包商的主要优势是您有可能赚更多的钱。 但这被您必须纳税且没有资格享受福利的事实所抵消。 因此，W-2员工有更稳定的工作和收入，不用担心纳税问题。
W-2 还是 1099 更好？
这取决于你的情况。 如果您想要稳定的定期薪水并且不介意预扣税款，W-2 工作可能是更好的选择。 另一方面，如果您想要灵活地设定工作时间并成为自己的老板，1099 工作可能更适合。
我可以从 1099 承包商转为 W2 员工吗？
如果您是 1099 员工并想转为 W2 员工，您必须与您的雇主讨论此变更。 如前所述，1099 名员工是独立承包商，而 W2 员工是兼职或全职工人。 因此，您的雇主将在您的合同中进行此更改，并从您的工资中预扣税款。 您可能还需要向雇主提供其他信息，例如您的社会安全号码，以便从 1099 转为 W2 员工。
W-2 代表什么？
W-2 代表“工资和税收报表”。 这是雇主必须在年底向雇员和国税局发送的表格。 该表格报告了雇员的年工资以及从工资中预扣的税款。
您可以在 W-2 上全职工作吗？
答案是肯定的，您可以持 W-2 全职工作。 您可能需要为您的收入纳税，但您仍然会收到工作薪水。 您的收入有一些限制，但您仍然可以通过 W-2 全职工作过上体面的生活。
W-2 员工缴纳更多税款吗？
作为 W-2 雇员，您的雇主从您的工资中预扣税款并代表您将税款交给政府。 预扣税额取决于您在 W-4 表格上提供的信息。
虽然您的雇主支付您一半的社会保障和医疗保险税，但您有责任支付另一半。 因此，这可能会导致您的税款高于 1099 承包商的税款。
W-2 员工缴纳的税款是否较少？
这个问题的答案取决于几个因素，包括员工的税级和他们有资格获得的扣除额。 一般来说，W-2雇员缴纳的税款比个体经营者少。
这是因为 W-2 员工从工资中预扣税款。 这意味着他们在纳税时欠钱的可能性较小。 此外，W-2 雇员可能有资格享受某些税收减免，例如所得税抵免，而个体经营者则没有资格。
我应该作为 W-2 员工向自己支付工资吗？
如果您是企业的独资经营者，法律上不要求您作为 W-2 员工向自己支付工资。 然而，这样做有几个优点。 也许最重要的是它允许您在纳税申报表上扣除您的业务费用。 这可以节省大量税收。
以 W-2 员工身份支付自己工资的另一个好处是，它有助于将您的财务状况与企业财务状况分开。 这可以让您更容易获得商业贷款，并且在他们起诉您的企业时可以为您的资产提供一些保护。
当然，作为 W-2 员工支付自己的工资也有一些缺点。 最重要的是它可以增加你的 应纳税额。 您必须缴纳社会保障税和医疗保险税，以及州和联邦所得税。 您可能还需要缴纳失业税。
成为 W2 员工的利弊
成为 W2 员工有几个优点和缺点。
优点：
- 从好的方面来说，W2 员工通常比非 W2 员工有资格获得更多的员工福利。 这可以包括健康保险、退休储蓄计划和带薪休假。
- 此外，W2 工人通常比其他工人有更多的工作保障。 这是因为在经济困难时期不太可能解雇工人的大公司雇用他们。
缺点：
- 不利的一面是，W2 员工的灵活性可能低于其他员工。 这是因为他们通常需要在规定的时间内工作，并且可能不像其他人那样轻松地在家工作。
- 此外，W2 员工可能比其他员工缴纳更多税款，因为他们的税款会自动从工资中扣除。 而那些不是 W2 员工的人可能可以从税中扣除某些费用。
最后的思考
总体而言，W2 员工是公司的正式全职或兼职员工，领取工资和福利，并需缴纳工资税。 这意味着雇员将在年底收到雇主发出的 W2 表格，雇主将从雇员的工资中预扣税款。
W2 员工和 1099 承包商之间的主要区别在于，承包商不是他们所在公司的员工。 相反，他们被视为自营职业者。 因此，他们对自己的税收和福利负责，并且不从雇主那里获得任何税收和福利。
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参考资料
