CÁC LOẠI LỆNH: Các loại gian lận khác nhau mà bạn cần biết

Thế giới trần tục đầy rẫy lừa lọc, tham nhũng và dối trá. Và không ai muốn trở thành nạn nhân của trò lừa đảo. Bạn nghe tin tức về gian lận mọi lúc, nhưng bạn thường nghĩ rằng nó sẽ không bao giờ xảy ra với bạn. Những kẻ lừa đảo ngày nay sử dụng nhiều âm mưu xảo quyệt hơn bao giờ hết, và ngay cả những cá nhân cẩn trọng nhất cũng trở thành nạn nhân của âm mưu của chúng. Các âm mưu Ponzi, rửa tiền, vi phạm quyền sở hữu trí tuệ, lừa đảo, gian lận công ty và các âm mưu khác là những ví dụ về những điều này. Nói cách khác, những người bị kết tội gian lận ở bất kỳ mức độ nào đều có thể phải đối mặt với các hình phạt nghiêm khắc. Bài viết này sẽ xem xét các loại gian lận khác nhau tồn tại trong các ngành ngân hàng, luật, kinh doanh, kế toán, thẻ tín dụng và bảo hiểm, cùng những ngành khác.

Hai lĩnh vực gian lận là gì?

Tòa án chia gian lận thành hai loại chính: hình sự và dân sự. Gian lận dân sự xảy ra khi cố ý bóp méo sự thật. Gian lận hình sự xảy ra khi hành vi trộm cắp được bao gồm trong gian lận.

Các loại gian lận trong bảo hiểm

Nói chung, gian lận bảo hiểm là một hành vi lừa dối có chủ ý chống lại hoặc bởi một công ty bảo hiểm hoặc đại lý để thu lợi về tài chính. Hành vi gian lận này có thể được thực hiện ở nhiều giai đoạn khác nhau bởi những người có nguyện vọng, chủ hợp đồng bảo hiểm, người khởi kiện bên thứ ba hoặc các chuyên gia cung cấp dịch vụ cho người khởi kiện. Các đại lý bảo hiểm và nhân viên của công ty cũng có thể có hành vi gian lận bảo hiểm. Sau đây là một số loại hành vi hoặc kế hoạch gian lận bảo hiểm thường được thực hiện khác

Gian lận Bảo hiểm Chủ nhà

Các hình thức gian lận bảo hiểm nhà bao gồm:

• Thiệt hại tài sản sai hoặc phóng đại
• Các vụ cướp hoặc báo cáo trộm cắp được thổi phồng
• Cố ý hoặc cố ý đốt tài sản
• Yêu cầu bồi thường thiệt hại do cố ý

Gian lận bảo hiểm chăm sóc sức khỏe

Các hình thức gian lận bảo hiểm chăm sóc sức khỏe bao gồm:

• Thanh toán cho các dịch vụ không được hiển thị
• Thanh toán cho một dịch vụ đắt hơn mức được cung cấp
• Cung cấp và lập hóa đơn cho các dịch vụ không cần thiết trong khi tuyên bố rằng các dịch vụ đó là cần thiết
• Thanh toán gấp đôi

Gian lận bảo hiểm ô tô

Các hình thức gian lận bảo hiểm ô tô bao gồm:

• Yêu cầu sửa chữa hành vi trộm cắp gian lận hoặc phóng đại
• Chủ sở hữu “bỏ cuộc” (báo cáo sai về xe bị đánh cắp) “Nhảy vào” (người không có trong xe tại thời điểm xảy ra tai nạn)
• Sự dàn dựng tình cờ
• Yêu cầu bồi thường thiệt hại do cố ý
• Làm sai lệch ngày tháng hoặc các sự kiện của một vụ tai nạn để được bảo hiểm
• Đánh giá trốn tránh

Gian lận Bảo hiểm Nhân thọ & Khuyết tật

Các hình thức gian lận bảo hiểm tàn tật & nhân thọ bao gồm:

• Tuyên bố sai về cái chết
• Yêu cầu người thụ hưởng bị bỏ sót
• Yêu cầu bồi thường khuyết tật sai
• Nộp các tài liệu giả để tiếp tục một cách gian lận để tiếp tục yêu cầu bồi thường khuyết tật

Bồi thường lao động 

• Vừa làm vừa tích lũy phúc lợi bồi thường cho người lao động
• Thương tật giả vờ
• Tuyên bố bị thương nặng tại nơi làm việc khi thương tích xảy ra ở nơi khác
• Người sử dụng lao động báo cáo dưới bảng lương và / hoặc số lượng nhân viên để có được mức phí bảo hiểm thấp hơn
• Có ý thức phân loại sai mã công việc của nhân viên
• Người sử dụng lao động không thực hiện bảo hiểm bồi thường cho người lao động

Đại lý / Công nghiệp 

• Gian lận cao cấp
• Hoạt động không được cấp phép và / hoặc trái phép
• “Churning” - Làm sai lệch thông tin cho người tiêu dùng để thuyết phục họ sử dụng giá trị tiền mặt của một chính sách hiện có để mua một chính sách mới, thường là đắt hơn.

3 Thành phần của Gian lận là gì?

Khái niệm khẳng định rằng có ba yếu tố, khi kết hợp với nhau sẽ dẫn đến hoạt động gian lận. Chúng bao gồm một nhu cầu tài chính không thể chia sẻ được nhận thức (động cơ/áp lực), một cơ hội nhận thức được để thực hiện hành vi gian lận và lời giải thích cho việc thực hiện hành vi gian lận.

Tên thật của gian lận là gì?

Gian lận ứng dụng, thường được gọi là "gian lận tên thật", xảy ra khi kẻ trộm danh tính sử dụng thông tin cá nhân của bạn (chẳng hạn như số An sinh xã hội) để mở tài khoản mới dưới tên của bạn. Báo cáo tài khoản thẻ tín dụng đôi khi được gửi đến địa chỉ của kẻ trộm chứ không phải nạn nhân, vì vậy bạn có thể không biết về hành vi trộm cắp trong nhiều tháng.

Các loại gian lận trong ngân hàng

Các hình thức gian lận trong ngân hàng liên quan đến việc sử dụng không trung thực thông tin cá nhân của người khác để có được quyền truy cập vào một tổ chức tài chính. Có một số loại gian lận trong ngân hàng và hiểu chúng có thể giúp bạn ngăn chặn nó. Bao gồm các:

• Kiểm tra gian lận: Gian lận séc vẫn là một mối quan tâm lớn. Một tấm séc chứa nhiều thông tin về tội phạm, chẳng hạn như tên, địa chỉ, số tài khoản và số định tuyến của bạn. Kẻ lừa đảo sẽ thường xuyên sử dụng hóa chất để “rửa” thông tin từ séc bằng văn bản, tạo séc giả hoặc đơn giản là giả mạo séc mà không có sự đồng ý của nạn nhân.
• Gian lận chuyển khoản ngân hàng: Những kẻ lừa đảo lừa nạn nhân chuyển tiền vào tài khoản của họ với nhiều lý do hư cấu. Điều này bao gồm tiền chuộc cho một người thân bị “bắt cóc”, đòi nợ, phí trúng số, không ra hầu tòa, v.v. 
• Gian lận khoản vay: Điều này xảy ra khi kẻ trộm sử dụng thông tin cá nhân và tài chính của bạn để nhận một khoản vay dưới danh nghĩa của bạn. Trong khi các ngân hàng có quy trình đăng ký khoản vay nghiêm ngặt hơn, nhiều người cho vay và các tổ chức tài chính nhỏ hơn yêu cầu rất ít thông tin. Trong hầu hết các trường hợp, một cá nhân không biết về hành vi gian lận cho đến khi người cho vay thực hiện các nỗ lực đòi nợ định kỳ.
• Tiếp quản tài khoản: Khi tội phạm sử dụng tài khoản hiện có của người khác để thực hiện các giao dịch mua hoặc rút tiền bất hợp pháp. Thông tin tài khoản thường được liên kết với thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ. Điều này xảy ra khi thông tin của nạn nhân bị đánh cắp từ tài sản hoặc tài khoản trực tuyến của nạn nhân. Các loại gian lận ngân hàng khác bao gồm sao chép hoặc đọc lướt thông tin thẻ, ghi séc, tài liệu giả mạo hoặc gian lận, giả mạo, séc bị thay đổi, v.v.

Các loại gian lận trong kế toán

Gian lận kế toán, nói chung, là việc cố ý thao túng các báo cáo tài chính để tạo ra sự lành mạnh về tài chính của một công ty. Hơn nữa, một nhân viên, kế toán hoặc chính tổ chức có thể lừa dối các nhà đầu tư và cổ đông. Ba loại gian lận kế toán chính được liệt kê dưới đây.

# 1. Phóng đại Doanh thu

Gian lận kế toán xảy ra khi một công ty phóng đại quá mức doanh thu của mình. Nếu doanh thu của công ty không đủ Để che giấu tình trạng này, công ty có thể tuyên bố tạo ra nhiều thu nhập trên báo cáo tài chính hơn so với thực tế. Do đó, lợi nhuận của công ty sẽ được khuếch đại trên báo cáo tài chính của nó. Nếu công ty phóng đại doanh thu của mình, giá cổ phiếu của công ty sẽ tăng, tạo ra ấn tượng sai về sức khỏe tài chính. Các loại gian lận kế toán khác bao gồm khai báo sai tài sản và nợ phải trả, và các chi phí không được ghi nhận.

# 2. Khai thác sai tài sản và nợ phải trả

Khai thác sai tài sản và nợ phải trả là các loại gian lận kế toán xảy ra khi một công ty trình bày sai hoặc khai báo thấp hơn tài sản của mình. Ví dụ, một công ty có thể phóng đại tài sản lưu động của mình trong khi giảm thiểu các khoản nợ ngắn hạn. Do đó, kiểu gian lận này đánh lừa các nhà đầu tư về tính thanh khoản ngắn hạn của công ty.

# 3. Chi phí không được ghi lại

Gian lận kế toán cũng xảy ra khi công ty không ghi nhận chi phí của mình. Trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, thu nhập ròng của công ty bị phóng đại quá mức, trong khi chi phí của nó lại bị đánh giá thấp hơn. Tuy nhiên, kiểu gian lận kế toán này tạo ra ấn tượng sai lệch về thu nhập ròng của công ty, dẫn đến hành vi gian lận. Các loại gian lận khác trong kế toán bao gồm gian lận hối phiếu không kỳ hạn, gian lận séc được tạo từ xa, tiền gửi không được bảo hiểm, v.v.

Các loại gian lận trong pháp luật

Luật Liên bang và Tiểu bang, truy tố các loại gian lận khác nhau thông qua các luật sư Hoa Kỳ. Nhưng điều này còn tùy thuộc vào hoàn cảnh của từng trường hợp. Dưới đây là các loại luật liên bang và tội phạm gian lận tiểu bang phổ biến nhất.

# 1. Gian lận qua thư và chuyển khoản

Việc sử dụng thư thông thường hoặc bất kỳ hình thức công nghệ truyền thông có dây nào, chẳng hạn như điện thoại hoặc internet, là một phần của kế hoạch lừa đảo. Các công tố viên liên bang có thể thêm các cáo buộc gian lận qua thư điện tử hoặc qua đường bưu điện vào tội hối lộ và tham nhũng. Tương tự, những kẻ lừa đảo sử dụng các cáo buộc gian lận chuyển khoản hoặc thư tín để truy tố sự phóng đảng và vi phạm Đạo luật RICO.

# 2. Gian lận thuế

Khi người đóng thuế cố gắng tránh nộp thuế thu nhập liên bang. Các ví dụ về gian lận thuế bao gồm cố ý báo cáo thu nhập chịu thuế, đánh giá quá cao các khoản khấu trừ kinh doanh và chỉ đơn giản là không khai thuế.

# 3. Gian lận chứng khoán và chứng khoán

Cổ phiếu và chứng khoán là các loại gian lận luật liên quan đến việc bán lừa đảo cổ phiếu, hàng hóa và các chứng khoán khác. Ponzi hoặc các kế hoạch kim tự tháp, biển thủ của người môi giới, và gian lận ngoại tệ đều là những ví dụ về gian lận chứng khoán. Các nhà môi giới chứng khoán hoặc ngân hàng đầu tư thường lừa đảo khi họ thuyết phục mọi người đầu tư dựa trên thông tin sai lệch hoặc phóng đại, hoặc về “giao dịch nội gián”Thông tin không có sẵn cho công chúng.

#4. Gian lận Medicare và Medicaid.

Medicare và Medicaid là các loại gian lận luật xảy ra khi các bệnh viện, công ty chăm sóc sức khỏe hoặc chăm sóc sức khỏe cá nhân cố gắng nhận các khoản bồi hoàn bất hợp pháp của chính phủ bằng cách lừa đảo các dịch vụ hoặc thực hiện các xét nghiệm hoặc thủ tục y tế không cần thiết.

Các loại gian lận trong kinh doanh

Lừa đảo kinh doanh nói chung, đề cập đến các hành vi phạm tội của nhân viên cấp cao trong một công ty hoặc các cuộc tấn công vào chính công ty đó. Tuy nhiên, nó liên quan đến việc ai đó ăn cắp tiền từ người khác dưới chiêu bài giao dịch kinh doanh. Dưới đây là các loại gian lận khác nhau trong kinh doanh.

# 1. Gian lận trong bảng lương

Gian lận trong bảng lương là một loại gian lận trong kinh doanh xảy ra khi ai đó lợi dụng hệ thống trả lương của công ty để ăn cắp tiền bằng cách gửi nhật ký giả để trả cho cá nhân hoặc người khác nhiều hơn số tiền họ kiếm được. Trao tiền thưởng bất hợp pháp và gửi tiền cho nhân viên giả mạo hoặc nhân viên cũ.

# 2. Gian lận Báo cáo Tài chính

Vì nhiều lý do, một nhân viên hoặc chủ doanh nghiệp có thể có hành vi gian lận báo cáo tài chính. Thông thường nhất, kẻ lừa đảo sẽ khai thác hồ sơ tài chính để làm cho tài sản, thu nhập hoặc tổng giá trị ròng của họ có vẻ lớn hơn trong khi làm cho các khoản nợ, nợ phải trả và khoản lỗ của họ có vẻ nhỏ hơn. Loại gian lận này được thực hiện để có được các khoản vay hoặc tránh hậu quả của việc không đạt được các mục tiêu tài chính.

# 3. Sự chiếm đoạt tài sản

Chiếm đoạt tài sản là loại gian lận phổ biến nhất của nhân viên và nó có hai cách

• Biển thủ tiền mặt: Điều này liên quan đến việc lấy tiền trực tiếp từ công ty, cho dù bằng cách chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng của công ty; mua hàng bất hợp pháp trên thẻ công ty hoặc lấy tiền mặt trực tiếp từ két sắt.
• Biển thủ không dùng tiền mặt: Bao gồm việc lấy tài sản không dùng tiền mặt từ công ty, có thể là thiết bị văn phòng, vật tư hoặc hàng tồn kho mà không được phép.

#4. Gian lận thuế

Gian lận thuế là các loại gian lận trong kinh doanh xảy ra khi một công ty tránh nộp thuế suất cao vì nó nằm trong khung thuế cao hơn. Tuy nhiên, chủ doanh nghiệp có thể cố gắng giảm nghĩa vụ thuế của họ bằng cách khai thấp thu nhập của công ty họ hoặc yêu cầu khấu trừ sai. 

# 5. Hành vi trộm cắp danh tính

Đánh cắp danh tính là một dạng gian lận kinh doanh phức tạp theo nghĩa một công ty có thể vừa là thủ phạm vừa là nạn nhân. Điều này xảy ra khi ai đó đánh cắp thông tin cá nhân của người khác và sau đó sử dụng thông tin đó để ăn cắp từ họ. 

Một công ty có thể thực hiện hành vi trộm cắp danh tính bằng cách đánh cắp thông tin tài khoản ngân hàng hoặc thông tin cá nhân khác của khách hàng. Nhân viên có quyền truy cập vào thông tin nhạy cảm có thể sử dụng thông tin đó để ăn cắp từ một công ty hoặc thực hiện các tội ác khác, hoặc một công ty khác có thể ăn cắp từ họ. Tuy nhiên, các loại gian lận kinh doanh khác bao gồm; kế hoạch thanh toán, hối lộ, lại quả, ấn định giá, v.v.

Các loại gian lận trong thẻ tín dụng

Gian lận thẻ tín dụng là loại gian lận xảy ra thông qua việc đánh cắp thông tin cá nhân của chủ thẻ. Sau đây là các dạng gian lận thẻ tín dụng phổ biến nhất.

• Gian lận CNP (không xuất trình thẻ): Gian lận “Không có thẻ” xảy ra khi thẻ không có trên thực tế và thường là gian lận trực tuyến hoặc qua điện thoại.
• Giả mạo và gian lận lướt qua: Gian lận giả mạo và đọc lướt xảy ra khi thông tin bị thu thập bất hợp pháp để tạo thẻ tín dụng giả mạo.
• Gian lận thẻ bị mất và bị đánh cắp: Gian lận thẻ bị mất và bị đánh cắp xảy ra khi thẻ bị mất hoặc bị đánh cắp. Nếu thẻ của bạn bị mất hoặc bị đánh cắp bởi kẻ móc túi, chúng có thể sử dụng thẻ đó cho đến khi thẻ bị hủy, bị đình chỉ hoặc đạt đến hạn mức tín dụng.
• Không nhận được thẻ gian lận: Gian lận “Thẻ chưa nhận được” xảy ra khi khách hàng đặt mua thẻ nhưng không bao giờ nhận được thẻ. Những kiểu gian lận thẻ tín dụng này xảy ra khi thẻ bị chặn trước khi thẻ đến hoặc có nhiều khả năng hơn là khi kẻ trộm thẻ của bạn chỉ đơn giản là đánh cắp thẻ từ khe gửi thư của bạn.
• Gian lận Đơn đăng ký Sai: Gian lận ứng dụng giả xảy ra khi kẻ gian lận tạo tài khoản bằng danh tính hoặc thông tin của người khác.

Câu hỏi thường gặp về các loại gian lận

Bài viết liên quan

• Tránh các kế hoạch giao dịch sinh lợi trong kinh doanh đầu tư
• Kiểm toán pháp y: Chi phí và thủ tục thực hiện kiểm toán
• Kiểm tra gian lận: Định nghĩa, Các loại, Cách Tránh chúng (+ Công cụ Nhanh)
• Nhân viên bất mãn: Xử lý một nhân viên bất mãn
• Kế toán Pháp y là gì: Tổng quan và Cách thức hoạt động.
• Địa chỉ Email Doanh nghiệp: Cách Thiết lập Email Doanh nghiệp
• CÔNG DÂN KÉP: Quy trình để có được hai quốc tịch ở Hoa Kỳ
• KIỂM TRA NGÂN HÀNG ĐƯỢC CHỨNG NHẬN LÀ GÌ: Cách Nhận Một