Trong thập kỷ qua, 401 (a) đã trở thành một thuật ngữ phổ biến trên môi của các nhân viên chính phủ và tư nhân. Hóa ra các cá nhân hiện có ý thức hơn về tương lai, đó chính là ý nghĩa của kế hoạch 401 (a). Một phương tiện để đảm bảo tương lai về mặt tài chính. Đúng vậy, có rất nhiều lựa chọn ngoài kia cũng có khả năng đạt được mục đích này nhưng sẽ không khôn ngoan nếu cố gắng thực hiện cùng một lúc mọi lựa chọn trong số chúng. Vì vậy, bài đăng này và lượt thích của nó sẽ xuất hiện hàng loạt, cung cấp cho bạn tất cả thông tin mà bạn cần để đưa ra quyết định có tính toán hơn về việc nên chọn bài nào. Tuy nhiên, với mục đích của bài viết này, chúng tôi sẽ chỉ xem xét những điều bạn nên biết về các gói 401 (a) và chuyển đổi 401 (a) sang IRA.
Điều này là do, đối với một số người trong chúng ta, đây vẫn còn là một thuật ngữ xa lạ. Các đoạn tiếp theo sẽ hướng dẫn mọi bước của con đường.
Vì vậy, hãy bắt đầu bẻ khóa…
Kế hoạch 401 (a) là gì?
Cũng giống như đối tác trực tiếp của nó, 401 (k), series 401 là một loại kế hoạch tiết kiệm hưu trí có tên được đặt ra từ Phần 401 của Mã doanh thu nội bộ Hoa Kỳ. Những kế hoạch này thực sự giúp thúc đẩy một kỳ nghỉ hưu không căng thẳng cho các nhân viên chính phủ.
Nhưng chỉ trong trường hợp bạn cần một định nghĩa chung cho các gói 401 (a), đây là một;
Điều 401 (a) được gọi là kế hoạch tiết kiệm khi nghỉ hưu mang lại cho nhân viên chính phủ sự sang trọng trong việc tích lũy đô la trên cơ sở tín dụng thuế cho mục đích nghỉ hưu, trong đó các khoản đóng góp nói trên đến từ người tham gia, người sử dụng lao động hoặc cả hai.
Nói cách khác, để việc này hoạt động hiệu quả, sự đóng góp từ người sử dụng lao động và người lao động sẽ phải trên cơ sở tỷ lệ phần trăm đã thỏa thuận.
Các Kế hoạch 401 (a) Hoạt động như thế nào?
Rất nhiều kế hoạch nghỉ hưu tồn tại đối với những người sử dụng lao động và người lao động khác nhau, với mỗi người trong số họ đều đi kèm với những hạn chế, quy định và điều kiện thuận lợi hơn cho một số loại nhân viên nhất định.
Phần lớn, các kế hoạch 401 (a) được thiết kế để nhắm mục tiêu đến các cá nhân làm việc trong các cơ sở phi lợi nhuận, cơ quan chính phủ và cơ sở giáo dục. Do đó, có thể an toàn khi nói rằng những người thụ hưởng kế hoạch này bao gồm giáo viên, nhân viên chính phủ, nhân viên hỗ trợ và quản trị viên. Về cơ bản, tất cả đều thuộc thuật ngữ chung, “Công chức”.
Giống như tôi đã đề cập trước đó, có các kế hoạch dựa trên 401 khác hỗ trợ 401 (a). Một ví dụ điển hình là kế hoạch 401 (k) (một kế hoạch có các tổ chức hoạt động dựa trên lợi nhuận). Nhưng xin lưu ý với bạn, các điều khoản và điều kiện của gói 401 (a) cấm nhân viên truy cập các gói 401 (k) khi đang di chuyển.
Mặt khác, nếu một cá nhân quyết định rời khỏi công ty của mình, họ có tùy chọn chuyển tiền của họ từ tài khoản 401 (a) sang tài khoản 401 (k) hoặc tài khoản hưu trí cá nhân.
Hơn nữa, ở một mức độ lớn, người sử dụng lao động kiểm soát một phần rất lớn kế hoạch nghỉ hưu này, sử dụng chúng làm mồi nhử để giữ nhân viên trong thời gian dài hơn. Họ thực sự ra lệnh các khía cạnh quan trọng như số tiền và giới hạn đóng góp, lịch biểu đấu tranh, tiêu chí đủ điều kiện, v.v.
Tuy nhiên, để trở thành người thụ hưởng các kế hoạch 401 (a), bạn cần phải làm việc tại cơ sở này tối thiểu 2 năm với giới hạn độ tuổi tối thiểu là 21 tuổi. Mặc dù đây là điều kiện chung để tham gia, nhưng người sử dụng lao động có quyền lực để thực thi điều kiện nào phù hợp nhất với họ.
Các khoản đóng góp cho kế hoạch 401 (a)
Các khoản đóng góp cho chương trình 401 (a) có thể là tự nguyện hoặc bắt buộc, có thể được trả trên cơ sở trước thuế hoặc sau thuế.
Yea, điều đó gần như có vẻ như nhân viên có một số tùy chọn để chọn từ đây.
Vâng, lời khuyên của tôi là, hãy bớt chú ý đến âm thanh của nó và chấp nhận sự thật rằng nhà tuyển dụng luôn là kẻ độc tài. Họ thậm chí còn đi xa hơn khi đóng góp các quỹ này thay mặt cho nhân viên của họ. Nói cách khác, theo mặc định, các quỹ được đặt để phụ thuộc vào tiền lương của họ.
Nhưng những khoản khấu trừ này thường được thực hiện trên cơ sở tỷ lệ phần trăm hoặc phạm vi đô la cụ thể. Một số người sử dụng lao động thường đủ khoan dung để thu hút nhân viên, đặc biệt là với các vấn đề về tỷ lệ phần trăm.
Đối với các khoản đóng góp tự nguyện 401 (a), điều quan trọng cần lưu ý là người sử dụng lao động đặt mức chốt ở mức 25% lương hàng năm của nhân viên.
Các khoản đầu tư cho Kế hoạch 401 (a)
Sự chuyên chế của người sử dụng lao động tiếp tục ở đây khi họ vẫn nắm quyền kiểm soát đối với các lựa chọn đầu tư của nhân viên.
Nhưng đây là phần tuyệt vời; họ có nghĩa vụ chỉ chọn những lựa chọn đầu tư an toàn nhất cho nhân viên của mình. Đây là một nỗ lực để hạn chế rủi ro đầu tư.
Hơn nữa, khi kết thúc thời gian phục vụ dân sự, kế hoạch đảm bảo mức lợi tức hưu trí đáng tin cậy. Tuy nhiên, điều này cũng đòi hỏi một mức độ cam kết của nhân viên để đáp ứng các mục tiêu nghỉ hưu nhất định.
Biểu quyết và Rút tiền cho Gói 401 (a)
Thông thường, tất cả các khoản đóng góp 401 (a) và các khoản lợi tức tiếp theo thường bị tranh chấp ngay lập tức. Ý tôi là bằng cách tranh cử
quá trình kiếm được một tài sản, chẳng hạn như những đóng góp phù hợp với người sử dụng lao động cho 401 (a) của bạn theo thời gian.
Lịch trình làm việc do người sử dụng lao động thiết lập là yếu tố quyết định chính để trở nên hoàn toàn được giao. Đối với một số nhà tuyển dụng trong các kế hoạch 401 (k), việc liên kết các điều kiện tranh chấp với số năm làm việc đã trở thành một thông lệ phổ biến. Về cơ bản, điều này hoạt động như một động lực để giữ nhân viên làm việc trong một thời gian dài hơn.
Hơn nữa, các khoản rút tiền 401 (a) thường bị khấu lưu thuế thu nhập cộng với khoản phạt rút tiền là 10%. Các trường hợp ngoại lệ đối với quy tắc này bao gồm các tình huống trong đó nhân viên đạt 59 tuổi rưỡi, bị tàn tật, qua đời hoặc đồng ý chuyển tiền của họ cho các kế hoạch hưu trí hoặc IRA được chứng nhận. Trong trường hợp này, nó sẽ phải thông qua một hệ thống được gọi là chuyển giao người được ủy thác trực tiếp sang người được ủy thác.
Đủ điều kiện để được tín dụng thuế
Tính đủ điều kiện cho Tín dụng Thuế khá đơn giản. Về cơ bản, bất kỳ nhân viên nào theo kế hoạch 401 (a) đều có thể đủ điều kiện. Tuy nhiên, trong khi một nhân viên có thể có cả IRA và gói 401 (a) đồng thời, thì các quyền lợi về thuế cho một trong số họ sẽ phải bị tước bỏ nếu anh ta quyết định chạy cả hai gói cùng một lúc.
401 (a) Chuyển sang IRA
Chuyển giao 401 (a) cho IRA có thể đã nghe như một kỳ tích bất khả thi trước đây. Nhưng bạn nên nhận ra sớm hơn trong bài đăng này rằng âm thanh là lừa dối.
Không thể phủ nhận bạn có thể chuyển các giống 401 (a) của mình vào IRA trong khi tránh thuế trong quá trình này. Điều này đi kèm với một điều kiện mặc dù; bạn cần tuân thủ các quy tắc của Sở Thuế vụ. Và quan trọng hơn, các kế hoạch được đề cập cần được phân loại theo Kế hoạch của nhà tuyển dụng đủ điều kiện (các kế hoạch đáp ứng các yêu cầu của IRS)
Bạn thật may mắn, các gói 401 (a) thuộc danh mục này. Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là có một số trường hợp ngoại lệ. Một số trong số đó bao gồm; về cơ bản các khoảng thời gian thanh toán bằng nhau, số tiền được phân phối để sửa các phân phối vượt mức, phân phối khó khăn và phân phối tối thiểu.
Tiết lộ 401 (a) chuyển sang IRA
Trước khi cố gắng chuyển đổi 401 (a) sang IRA, có một loạt thông tin tiết lộ và bạn cần lưu ý. Điều quan trọng nhất trong số đó là nhận thức được trách nhiệm và quyền lợi của bạn. Và trong trường hợp này, quyền được hoàn thuế miễn phí cho IRA. Bạn cũng nên hiểu sự khác biệt về các quy tắc giữa IRA và kế hoạch cũ. Việc nêu và thảo luận về các quy tắc này nằm ngoài phạm vi của bài đăng này, do đó chúng ta sẽ giải quyết vấn đề này trong một bài viết khác.
RÚT TIỀN
Khi bạn nghỉ việc, bạn có thể tự do rút tiền từ tài khoản của mình khi bạn thấy phù hợp, nhưng thông thường bạn không bắt buộc phải làm như vậy cho đến khi bạn đến tuổi 72. Tuy nhiên, bạn có quyền tự do rút tiền khi cần, bao gồm tùy chọn để các khoản thanh toán tự động được đưa vào tài khoản ngân hàng của bạn mỗi tháng. Các khoản thanh toán thường bị đánh thuế và khoản phạt rút tiền sớm 10% do IRS áp đặt có thể áp dụng cho các khoản thanh toán được thực hiện trước 59 tuổi rưỡi.
Trong khi bạn đang làm việc, các tùy chọn rút tiền của bạn bị giới hạn và thay đổi theo từng gói. Các lựa chọn có thể bao gồm cơ hội rút các khoản đóng góp sau thuế tự nguyện bất kỳ lúc nào hoặc sau khi đạt đến độ tuổi cụ thể (ví dụ: 59 tuổi rưỡi, 70 tuổi rưỡi, hoặc Tuổi Hưu trí Bình thường của chương trình). Bạn cũng có thể vay tiền từ tài khoản của mình.
Lập chiến lược rút tiền từ tài khoản của bạn, vừa để quản lý gánh nặng thuế vừa để đáp ứng các yêu cầu trong tương lai của bạn. Xem Thông báo Thuế Đặc biệt Liên quan đến Các khoản Thanh toán Gói để biết thêm thông tin.
Lợi ích cho người sống sót
Bạn đặt tên cho một người thụ hưởng hoặc những người thụ hưởng để thừa kế bất kỳ tài sản còn lại nào trong trường hợp bạn qua đời. Chỉ định người thụ hưởng có thể giúp đảm bảo rằng tài sản của bạn được phân phối phù hợp với mong muốn của bạn, tránh các chi phí tiềm ẩn và sự chậm trễ của chứng thực di chúc, đồng thời cung cấp cho những người thụ hưởng không phải là vợ / chồng những lợi ích thuế đáng kể.
Xin lưu ý rằng nếu bạn đã kết hôn, hầu hết các chương trình yêu cầu người phối ngẫu của bạn phải là người thụ hưởng toàn bộ tài khoản của bạn, trừ khi vợ / chồng của bạn từ bỏ quyền này.
Lợi ích của 401 (a)
Việc tham gia có những lợi ích sau:
- Giảm thuế thu nhập hiện hành trong khi tiết kiệm cho hưu trí.
- Nếu một người tham gia thay đổi công việc, họ có thể tích lũy khoản tiết kiệm của mình trong một kế hoạch hưu trí đủ điều kiện khác hoặc IRA Truyền thống. Thu nhập miễn thuế kép.
- Thuế thu nhập tiểu bang có thể không áp dụng cho các khoản phân phối (thay đổi theo tiểu bang).
- Các khoản đóng góp cho kế hoạch 401 (a), không giống như kế hoạch 457, không phải chịu thuế FICA.
- Những người tham gia cũng có thể đăng ký chương trình trả thưởng hoãn lại 457 (b), nếu có sẵn, mà không bị giảm giới hạn đóng góp.
- Có sẵn các lựa chọn thanh toán linh hoạt; bạn đặt lịch thanh toán và giữ quyền kiểm soát tài khoản của mình ngay cả sau khi các khoản thanh toán được thực hiện.
- Những người thụ hưởng đã chọn của bạn được hưởng tất cả các tài sản được trao còn lại trong trường hợp bạn qua đời.
401 (a) so với 401 (k): Sự khác biệt là gì?
Dưới đây là sự khác biệt giữa 401 (a) và 401 (k).
Kế hoạch 401 (a) là gì?
Thay vì các công ty, các gói 401 (a) thường được cung cấp bởi các cơ quan chính phủ, tổ chức giáo dục và các tổ chức từ thiện. Các chương trình này thường được tùy chỉnh và có thể được cung cấp cho các nhân viên quan trọng như một động lực bổ sung để ở lại với công ty. Số tiền đóng góp của nhân viên thường do chủ lao động xác định và công ty cũng phải đóng góp vào kế hoạch. Các khoản đóng góp có thể được thực hiện trước hoặc sau khi đánh thuế.
Một kế hoạch tương tự được gọi là kế hoạch 403 (b) thường được các cơ sở giáo dục cung cấp.
Vì các mốc thời gian đóng góp và tranh cử trong điều 401 (a) được thiết lập bởi doanh nghiệp tài trợ, các kế hoạch này có thể được thiết lập theo những cách khuyến khích nhân viên ở lại. Sự tham gia của nhân viên thường xuyên được yêu cầu. Những nhân viên nghỉ việc thông thường có thể rút các khoản tiền đã cấp của họ bằng cách chuyển họ vào một kế hoạch tiết kiệm hưu trí đủ tiêu chuẩn khác hoặc mua một khoản tiền hàng năm.
Người sử dụng lao động xác định các lựa chọn đầu tư của kế hoạch, những lựa chọn này thường bị hạn chế. Chỉ những lựa chọn đầu tư an toàn nhất, thận trọng nhất mới có thể có trong các kế hoạch 401 (a) do chính phủ tài trợ.
Kế hoạch 401 (k) là gì?
Các nhà tuyển dụng trong khu vực tư nhân có nhiều khả năng cung cấp kế hoạch 401 (k) hơn. Tiêu chuẩn 401 (k) cho phép nhân viên đóng góp tiền mặt trước thuế từ tiền lương của họ vào kế hoạch và khấu trừ các khoản đóng góp từ thuế của họ. Mặt khác, Roth 401 (k) s được tài trợ bằng cách sử dụng thu nhập sau thuế và không cung cấp lợi ích về thuế ngay từ đầu. Nhân viên chọn số tiền đóng góp, tùy theo các hạn chế của IRS và nhiều người sử dụng lao động phù hợp với ít nhất một phần đóng góp của nhân viên, mặc dù điều này không bắt buộc về mặt pháp lý.
Người sử dụng lao động tài trợ cho kế hoạch 401 (k) lựa chọn các tùy chọn đầu tư nào sẽ được cung cấp cho người tham gia, mặc dù là một phần của nghĩa vụ ủy thác của họ, họ phải lưu ý cung cấp nhiều khả năng hơn so với các nhà tài trợ kế hoạch 401 (a) thường làm. Các kế hoạch thường cung cấp từ 15 đến 30 lựa chọn đầu tư, trong khi nghiên cứu đã chỉ ra rằng quá nhiều lựa chọn thay thế có thể gây nhầm lẫn cho các thành viên.
Tuy nhiên, hiện nay khi Đạo luật AN TOÀN năm 2019 đã được thông qua, nhân viên có thể thấy nhiều kế hoạch niên kim hơn được cung cấp dưới dạng lựa chọn đầu tư trong các chương trình 401 (k) của họ. Điều này là do Đạo luật AN TOÀN, hiện bảo vệ người sử dụng lao động khỏi bị kiện nếu công ty bảo hiểm niên kim không thanh toán niên kim cho những người tham gia chương trình.
Các tài sản trong kế hoạch 401 (k) tích lũy được hoãn thuế và bị đánh thuế như thu nhập thông thường khi thu hồi trong trường hợp 401 (k) s cổ điển. Rút tiền Roth 401 (k) thường được miễn thuế.
401A có giống với 401K không?
401a là kế hoạch nghỉ hưu được cung cấp bởi các công ty đại chúng và các tổ chức phi lợi nhuận, trong khi 401k là kế hoạch nghỉ hưu do các công ty tư nhân cung cấp. 401k cho phép nhân viên chọn số tiền đóng góp từ tiền lương của họ, trong khi 401a luôn được xác định bởi doanh nghiệp.
401 A và B là gì?
Các công ty có thể buộc nhân viên đủ tiêu chuẩn đăng ký vào các kế hoạch 401 (a) và đặt ra các mô hình đóng góp, nhưng người sử dụng lao động cũng phải đóng góp vào các kế hoạch này. Mặt khác, việc ghi danh vào các kế hoạch 403 (b) là hoàn toàn tự chọn.
Tôi có thể rút 401A của mình không?
Khi nhân viên đạt 59 tuổi rưỡi, họ có thể bắt đầu rút tiền từ gói 401 (a) mà không bị phạt. Nếu họ thực hiện bất kỳ lệnh rút tiền nào trước 59 tuổi rưỡi, họ sẽ phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10%. Nếu họ vẫn chưa bắt đầu rút tiền khi họ đạt 70 tuổi rưỡi, họ phải làm như vậy.
401A có phải là lương hưu không?
Lương hưu là các kế hoạch lợi ích được xác định, trong khi 401(a) là các kế hoạch đóng góp được xác định. Người lao động hưởng lương hưu từ khoản thu nhập cố định hàng tháng khi nghỉ hưu; công ty của họ sẽ tiếp tục trả một khoản tiền cố định hàng tháng cho họ trong suốt quãng đời còn lại của họ.
Loại 401A là gì?
401(a) là một kế hoạch tiết kiệm tiền để nghỉ hưu. Bạn không thể tự mình mở 401(a) hoặc các kế hoạch hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ như 401(k) hoặc 403(b), giống như bạn có thể làm với tài khoản hưu trí cá nhân (IRA).
Kết luận
Mặc dù hiện tại, hầu hết nhân viên đều không muốn về kế hoạch nghỉ hưu là điều tự nhiên, nhưng các báo cáo đã khẳng định rằng theo thời gian, đây thường không phải là cách chơi phù hợp. Nếu bạn dành thời gian để đặt câu hỏi, bạn sẽ phát hiện ra rằng nhóm người này kết thúc với những điều hối tiếc.
Điều này không có nghĩa là tôi hết lòng tán thành kế hoạch nghỉ hưu là lựa chọn đầu tư tốt nhất, nó chỉ có nghĩa là các lựa chọn đầu tư cho công chức thường bị hạn chế. Và hầu hết các trường hợp, thang lương khá thấp thường là một yếu tố. Nhưng bất kể yếu tố này là gì, nếu chúng ta thực sự nhìn nhận vấn đề này một cách hợp lý, các kế hoạch nghỉ hưu sẽ giúp ích theo những cách mà bạn chưa thể hiểu hết. Thêm vào đó, phía đầu tư có liên hệ tuyệt vời với nó mặc dù thường có cảm giác như bạn thực sự không kiểm soát được quá trình.
Tuy nhiên, hãy tin tôi khi tôi nói điều này còn hơn không vì tương lai gần hơn bạn nghĩ.
401 (a) Câu hỏi thường gặp
- 401 (k) RÚT KINH NGHIỆM: Các quy tắc và 4 cách để tránh bị phạt
- CHIẾN LƯỢC XUẤT CẢNH DOANH NGHIỆP: Những điều bạn nên biết
- NJ LỚP KINH DOANH NHỎ NJ 2023 Danh sách cập nhật (+ Hướng dẫn nhanh)
- TIỀN CẢM ỨNG VÀ ĐẦU TƯ: Hướng dẫn tốt nhất cho năm 2023
- Quản lý đầu tư tùy ý: Tổng quan, Thuận lợi và Rủi ro
