Thuế rất cần thiết cho tăng trưởng và phát triển kinh tế, và lên tới hàng nghìn tỷ đô la mỗi năm ở Hoa Kỳ, chi trả cho mọi thứ, từ An sinh xã hội đến dọn rác. Bài viết này xem xét lý do tại sao chúng ta nộp thuế và hậu quả của việc không nộp thuế.
Thuế là gì?
Thuế là các khoản thanh toán bắt buộc của các cá nhân hoặc doanh nghiệp được thực hiện cho chính phủ, cho dù là địa phương, khu vực hay liên bang. Các dịch vụ công cộng như đường xá và trường học, cũng như các chương trình của chính phủ như an ninh và chăm sóc sức khỏe, được trả bằng tiền thuế.
Ngoài ra, thuế được áp dụng cho cả thực thể bị đánh thuế và người tiêu dùng cuối cùng của hàng hóa của doanh nghiệp, bao gồm thuế biên chế, thuế thu nhập và thuế bán hàng.
Lưu ý rằng:
- Chính phủ phải thu các khoản đóng góp bắt buộc dưới hình thức thuế.
- Tại Hoa Kỳ, thuế thu nhập liên bang được thu bởi Sở Thuế vụ (IRS).
- Có rất nhiều loại thuế và phần lớn được đánh theo tỷ lệ phần trăm của giao dịch tài chính (ví dụ: khi thu nhập kiếm được).
- Các loại thuế khác, như thuế bất động sản, được đánh theo giá trị được đánh giá của tài sản.
- Người nộp thuế có thể quản lý tài chính của mình để giảm bớt tác động của thuế bằng cách hiểu rõ nguyên nhân gây ra tình trạng thuế.
Thuế hoạt động như thế nào
Chính phủ thu thuế từ các cá nhân và tập đoàn để tài trợ cho các công trình và dịch vụ công cộng. Thuế thu nhập được áp dụng cho số tiền mà người nộp thuế nhận được, chẳng hạn như tiền lương, lãi vốn, cổ tức, tiền lãi và các khoản thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ. Những loại thuế này được sử dụng để cải thiện nền kinh tế và tất cả những người sống trong đó.
Lưu ý rằng các khoản thu từ thuế được sử dụng cho các dịch vụ công cộng và hoạt động của chính phủ, cũng như An sinh xã hội và Medicare, và chính sách thuế là nguồn tranh luận chính trị trong suốt lịch sử.
Hơn nữa, thuế yêu cầu một tỷ lệ phần trăm thu nhập hoặc tiền của người nộp thuế phải được lấy và nộp cho chính phủ. Trốn thuế bị pháp luật trừng phạt, trong khi tránh thuế là hợp pháp. Hầu hết các chính phủ sử dụng một cơ quan hoặc bộ phận để thu thuế, chẳng hạn như IRS ở Hoa Kỳ.
Các loại thuế
Chúng tôi sẽ xem xét một số tình huống thuế ở Hoa Kỳ dưới đây:
#1. Thuế thu nhập:
Hoa Kỳ có một hệ thống thuế thu nhập lũy tiến, trong đó thuế cao hơn được thu từ các cá nhân hoặc tập đoàn có thu nhập cao so với các cá nhân có thu nhập thấp. Thuế được áp dụng thông qua thuế suất biên, có thể bị ảnh hưởng bởi tình trạng khai thuế, nguồn thu nhập và thuật ngữ. Hơn nữa, thuế lãi vốn đặc biệt phù hợp với các nhà đầu tư, vì chúng là thuế đánh vào lợi nhuận được tạo ra khi bán một tài sản đã tăng giá trị.
Lưu ý rằng thuế đối với lãi vốn phụ thuộc vào thời gian nắm giữ. Lợi nhuận ngắn hạn bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập thông thường của chủ sở hữu, trong khi lợi nhuận dài hạn bị đánh thuế ở mức thấp hơn. Hồ sơ thuế nên được duy trì để chứng minh thời hạn sở hữu.
#2. Thuế tiền lương:
Lương bổng thuế được chủ lao động khấu trừ từ tiền lương của nhân viên, người này sẽ chuyển số tiền này cho chính phủ liên bang để tài trợ cho các chương trình y tế và an ninh. Vào năm 2023, nhân viên sẽ trả 1.45% cho Medicare trên tất cả tiền lương và 6.2% cho An sinh xã hội trên 160,200 đô la đầu tiên kiếm được. Bất cứ ai kiếm được hơn 200,000 đô la đều trả thêm 0.9% cho Medicare. Tỷ lệ sử dụng lao động là như nhau: 6.2% cho An sinh xã hội lên đến giới hạn cơ bản của tiền lương và 1.45% cho Medicare trên tất cả các khoản tiền lương. Tổng số tiền được chuyển là 15.3%.
Lưu ý rằng thuế biên chế và thuế thu nhập được khấu trừ từ tiền lương của nhân viên và nộp cho chính phủ, trong khi thuế tư doanh cũng tài trợ cho An sinh xã hội và Medicare.
#3. Thuế doanh nghiệp:
Thuế doanh nghiệp được trả dựa trên thu nhập chịu thuế của công ty, được tính bằng doanh thu bán hàng, giá vốn hàng bán, lợi nhuận gộp, chi phí hoạt động, EBIT và chi phí lãi vay. Thuế suất doanh nghiệp ở Mỹ hiện là 21%, so với 35% trước Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm (TCJA).
Cuối cùng, Đạo luật Giảm lạm phát năm 2022 đã thông qua mức thuế doanh nghiệp tối thiểu 15%, ảnh hưởng đến các tập đoàn Hoa Kỳ và nước ngoài có giá trị sổ sách trung bình trong ba năm từ 1 tỷ USD trở lên.
#4. Thuế bán hàng:
Thuế bán hàng được tính tại điểm bán hàng và nộp cho chính phủ. Hơn nữa, mỗi tiểu bang có thuế bán hàng riêng và các thành phố cũng như quận có thể sử dụng mức thuế của họ nếu họ tuân thủ các quy tắc đánh thuế theo điều kiện của họ.
Thật thú vị, Tennessee có mức thuế bán hàng trung bình của tiểu bang và địa phương cao nhất vào năm 2022, trong khi năm tiểu bang không có thuế bán hàng của tiểu bang.
#5. Thuế tài sản:
Thuế giá trị quảng cáo bất động sản là một loại thuế bất động sản phổ biến ở Hoa Kỳ, với tỷ lệ millage được sử dụng để tính thuế. Việc đánh giá lại thường được thực hiện từ một đến năm năm một lần và nhiều tiểu bang cũng đánh thuế tài sản cá nhân hữu hình.
Lưu ý rằng New Jersey có mức thu thuế bất động sản trên đầu người cao nhất, trong khi Alabama có mức thấp nhất, với 598 đô la trên đầu người.
#6. Thuế quan:
Thuế quan là loại thuế do một quốc gia áp đặt đối với hàng hóa và dịch vụ nhập khẩu từ một quốc gia khác, với hai loại chính: thuế phí cố định và thuế quan theo giá trị. Lưu ý rằng biểu phí cố định được tính là chi phí cố định, trong khi biểu phí theo giá trị quảng cáo được đánh giá theo tỷ lệ phần trăm của giá trị mặt hàng.
#7. Thuế bất động sản:
Thuế bất động sản được đánh vào những bất động sản vượt quá giới hạn loại trừ do luật quy định, là 13 triệu đô la vào năm 2023. Vợ/chồng còn sống được miễn thuế. Thuế bất động sản phải trả là bất động sản chịu thuế trừ đi giới hạn loại trừ và tỷ lệ là tỷ lệ biên lũy tiến tăng từ 18% lên 40%.
Lưu ý rằng các tiểu bang có thể có giới hạn loại trừ thấp hơn so với chính phủ liên bang, nhưng không có thuế tiểu bang đối với bất động sản trị giá dưới 1 triệu đô la. Ngoài ra, thuế suất của tiểu bang khác với thuế suất của liên bang và một số tiểu bang đánh thuế tài sản bổ sung hoặc thuế thừa kế của riêng họ với các giới hạn loại trừ khác nhau.
Cuối cùng, thuế bất động sản được áp dụng trước khi tài sản được giải ngân cho người thụ hưởng, trong khi thuế thừa kế được trả bởi người thụ hưởng. Chỉ có sáu tiểu bang có thuế thừa kế kể từ năm 2022.
Chúng ta có thực sự cần phải trả thuế không?
Bây giờ hãy xem xét tầm quan trọng của việc nộp thuế:
#1. Nó giúp xây dựng quốc gia:
Thuế là điều cần thiết để chính phủ điều hành một quốc gia rộng lớn và đông dân cư. Thuế thu nhập là một trong những nguồn thu quan trọng nhất của chính phủ Hoa Kỳ, và nếu người dân không nộp thuế, nó sẽ gây hại cho sự phát triển của quốc gia và gây ra sự sụp đổ xã hội.
#2. Đóng góp vào các chương trình phúc lợi là có ích:
Chính phủ đã đưa ra một số chương trình để giúp đỡ hàng triệu người Mỹ, những chương trình này cần rất nhiều tiền để thực hiện. Bằng cách nộp thuế thu nhập, mọi người có thể đóng góp vào sự thành công của các chương trình này và giúp chính phủ thực hiện nhiều chương trình phúc lợi hơn.
#3. Nó giúp cải thiện chăm sóc sức khỏe và giáo dục:
Thuế được sử dụng để cải thiện chăm sóc sức khỏe, cung cấp cho các trường công một khoản phí không đáng kể, và tài trợ cho việc phát triển cơ sở hạ tầng và quốc phòng. Điều này góp phần làm cho đất nước trở nên hùng mạnh và thịnh vượng hơn. Vì vậy, người nộp thuế nên hiểu rõ tầm quan trọng của thuế thu nhập và sử dụng nó để đóng góp vào sự phát triển của quốc gia.
Do nộp thuế kịp thời, đất nước có thể theo kịp và tiếp tục mở rộng. Vì vậy, là một công dân có trách nhiệm, bạn phải luôn nộp thuế thu nhập đúng hạn.
Điều Gì Xảy Ra Nếu Chúng Tôi Không Nộp Thuế?
Không nộp thuế của bạn là trái pháp luật. Trên hết, bạn nợ tiền phạt và tiền lãi trên số tiền bạn không trả. Do đó, bạn có thể bị IRS buộc tội và bị kết án tối đa XNUMX năm tù trong một số trường hợp nhất định.
Sau đây là những hậu quả của việc không nộp thuế của bạn:
#1. Bạn có thể có quyền cầm giữ đối với tài sản của mình:
Nếu bạn nợ IRS 5,000 đô la trở lên và sở hữu hoặc đang trả một khoản thế chấp tài sản, chính phủ liên bang có thể đặt quyền cầm giữ tài sản đó. IRS gửi những tài liệu này cho chính quyền quận, vì vậy nếu bạn bán nhà của mình, chính phủ sẽ lấy những gì bạn nợ trước khi bạn thấy bất kỳ khoản lợi nhuận nào. Do đó, có thể khó tái cấp vốn cho ngôi nhà của bạn nếu bạn có quyền cầm giữ nó.
#2. Tình hình tài chính của bạn có thể trở nên khó chịu hơn:
IRS cuối cùng sẽ thực thi truy thu đối với bạn nếu bạn không nộp thuế. Điều này có thể bao gồm tiền thuế ngân hàng, tiền lương bị tịch thu và tịch thu tài sản. Khó có khả năng phải ngồi tù vì trốn thuế, nhưng có thể xảy ra nếu bạn túng quẫn và phải vật lộn để trả thuế.
Ai phát minh nộp thuế?
Bằng chứng sớm nhất về thuế có từ thời Ai Cập cổ đại, nơi Pharaoh đánh thuế bằng 20% tổng thu hoạch ngũ cốc khoảng 5,000 năm trước.
Hoa Kỳ đã kiếm tiền như thế nào trước thuế thu nhập?
Trước năm 1913, phần lớn thu nhập của chính phủ liên bang đến từ thuế hàng hóa, cụ thể là thuế quan đối với hàng hóa nhập khẩu và thuế tiêu thụ đặc biệt đối với hàng hóa như rượu whisky. Do đó, những người Mỹ đang làm việc phải gánh chịu gánh nặng của các loại thuế này vì họ đã chi một tỷ lệ thu nhập cao hơn nhiều cho hàng hóa.
Mỹ bắt đầu đánh thuế khi nào?
Đạo luật Doanh thu, mà Tổng thống Lincoln đã ký vào ngày 5 tháng 1861 năm 3, đã thiết lập thuế thu nhập liên bang đầu tiên. Lincoln và Quốc hội quyết định áp thuế 800% đối với thu nhập hàng năm trên XNUMX đô la để gây quỹ cho Nội chiến.
Ai đã trả nhiều thuế nhất?
Theo Tổ chức Thuế, những người Mỹ hàng đầu phải trả số tiền thuế liên bang, tiểu bang và địa phương kết hợp cao nhất. Nhóm ngũ phân vị cao nhất, hoặc những người kiếm được 130,000 đô la trở lên hàng năm, đã trả 3 nghìn tỷ đô la tiền thuế như một nhóm, trong khi những người kiếm được ít hơn 25,000 đô la đã trả 140 tỷ đô la.
Tại sao tôi phải trả thuế thay vì được hoàn lại tiền?
Khi bạn đã quen với việc nhận tiền hoàn lại, việc phải viết séc IRS có thể rất khó hiểu. Tuy nhiên, một hóa đơn thuế cuối cùng đi đến một số phép toán cơ bản: Bạn nợ thuế nhiều hơn số tiền bạn có thể trả trong cả năm. Thông thường, điều này cho thấy rằng tiền lương của bạn đã được rút ra không đủ để trang trải các khoản thuế.
Các khoản trợ cấp hưu trí và trợ cấp còn sống mà Cơ quan An sinh Xã hội cung cấp cho hàng triệu người Mỹ mỗi năm được trả bằng thuế An sinh Xã hội. Lưu ý rằng 38 tiểu bang không đánh thuế các khoản trợ cấp An sinh xã hội dưới bất kỳ hình thức nào. 12 người còn lại áp đặt thuế đối với những người nhận cụ thể trong các tình huống cụ thể.
Tại sao chúng ta nộp thuế cho chính phủ?
Thuế thu nhập là loại thuế quan trọng nhất ở Hoa Kỳ, vì nó được sử dụng để cung cấp trợ cấp cho nông dân, y tế, giáo dục, cơ sở hạ tầng và các chương trình phúc lợi khác của chính phủ.
Tại sao chúng ta phải trả thuế cho thực phẩm?
Thuế đánh vào thực phẩm có thể được sử dụng để tạo doanh thu, phân phối lại của cải và tăng cường sức khỏe cộng đồng. Lưu ý rằng không phải tất cả các quốc gia đều áp thuế đối với thực phẩm và có thể có miễn trừ hoặc giảm thuế đối với một số loại thực phẩm. Do đó, một số quốc gia miễn thuế hoàn toàn cho thực phẩm nếu nó được coi là nhu cầu cơ bản.
Tại sao chúng ta phải trả thuế thu nhập?
Thuế thu nhập là loại thuế đánh vào thu nhập của các cá nhân và doanh nghiệp. Nó được sử dụng để tạo doanh thu, thúc đẩy sự công bằng và bình đẳng, khuyến khích tăng trưởng kinh tế và giảm bất bình đẳng. Lưu ý rằng các chính sách thuế thu nhập có thể khác nhau rất nhiều tùy thuộc vào bối cảnh kinh tế, xã hội và chính trị của mỗi quốc gia.
THUẾ BÁN HÀNG YORK MỚI: Thuế suất, Máy tính & Tất cả những gì bạn nên biết
KHẤU TRỪ THUẾ DOANH NGHIỆP NHỎ: Hơn 11 lựa chọn tốt nhất bạn nên biết năm 2023
PHẦN MỀM THUẾ CHO DOANH NGHIỆP NHỎ: Tốt nhất cho năm 2023.
Tài liệu tham khảo:
