Tại Hoa Kỳ, yêu cầu pháp lý là phải khai thuế hàng năm cho chính bạn, khai thuế chung cho bạn và đối tác của bạn hoặc khai thuế hộ gia đình nếu bạn là chủ gia đình. Nếu bạn có một doanh nghiệp hoặc tài sản hoặc dành nhiều thời gian ở nước ngoài, điều cần thiết là nộp tờ khai thuế liên bang tiết lộ thu nhập trên toàn thế giới của bạn.
Hệ thống thuế của Hoa Kỳ dựa trên quyền công dân, không phải nơi cư trú. Chỉ có hai quốc gia áp dụng hệ thống thuế dựa trên quyền công dân là Hoa Kỳ và Eritrea.
Hoa Kỳ yêu cầu công dân của họ và những người có Thẻ xanh tiết lộ thu nhập và tài sản trên toàn thế giới của họ trên tờ khai thuế Hoa Kỳ mỗi năm.
Vì có rất nhiều loại thuế khác nhau phải nộp dựa trên hoàn cảnh cá nhân của bạn, bạn phải hiểu chính xác những gì bạn cần phải trả hoặc những khoản hoàn trả nào bạn phải trả để tránh bị phạt vì nộp sai.
Tại sao chúng ta phải trả thuế?
Các loại thuế thu nhập đầu tiên được ban hành vào năm 1913 khi Hiến pháp trao cho Quốc hội quyền áp thuế như một phương pháp phục hồi do ảnh hưởng của Nội chiến.
Hầu hết các loại thuế chúng ta phải trả ngày nay được ban hành vào những năm 1920 và 30, nhưng chưa bao giờ các loại thuế, chẳng hạn như thuế tài sản, được đưa vào luật ngày nay để duy trì sự ổn định của đất nước.
Tuy nhiên, chúng ta nên nghĩ rằng mình may mắn vì thuế thu nhập được áp dụng cho tất cả mọi người, bất kể thu nhập hay địa vị, và sẽ không tính đến việc nộp chung hoặc với tư cách là chủ hộ. Điều đó có nghĩa là nếu trước đây bạn là người có thu nhập thấp, bạn vẫn phải trả một khoản thuế tương đối lớn.
Các loại thuế
Có 3 loại thuế chính.
- Thuế đánh vào những gì bạn kiếm được thông qua việc làm.
- Thuế trên những gì bạn mua.
- Thuế đối với những gì bạn đã sở hữu.
Điều quan trọng cần nhớ là mức thuế bạn phải trả thay đổi dựa trên số tiền bạn kiếm được và bạn làm gì với số tiền đó.
Ví dụ: bạn có thể bị đánh thuế thu nhập của mình với mức cố định là 10%. Tuy nhiên, nếu sau đó bạn đi và sử dụng thu nhập đó để mua thứ gì đó với mức thuế suất 5% được áp dụng, thì bạn thực sự đang trả 15% thuế cho cùng một số tiền vào cuối năm tính thuế.
Hiểu những gì bạn đang trả với tư cách là người nộp thuế ở Mỹ là điều cần thiết, để bạn biết mình sẽ có bao nhiêu tiền trong ngân hàng vào cuối năm.
Thuế của Mỹ đối với những gì bạn kiếm được
#1. Thuế thu nhập
Thuế thu nhập cá nhân được tính dựa trên tiền công, tiền lương và các khoản đầu tư mà bạn nhận được trong hộ gia đình của mình. Điều này thường dựa trên khoản thanh toán của bạn từ việc làm hoặc bất kỳ khoản tiền nào được rút ra từ việc sở hữu doanh nghiệp của riêng bạn.
Thuế thu nhập là một loại thuế lũy tiến. Điều này có nghĩa là bạn càng kiếm được nhiều tiền thì phần trăm thuế bạn phải trả càng cao.
Nếu bạn kiếm được nhiều tiền hơn trong vai trò của mình, bạn sẽ phải trả nhiều thuế thu nhập hơn so với người có thu nhập thấp. nếu bạn nộp tờ khai thuế chung của bạn với người phối ngẫu, điều này có thể có lợi cho bạn nếu một người có thu nhập cao và người kia có thu nhập thấp (có thể là cha mẹ ở nhà nội trợ). Điều này là do thuế thu nhập được chia đều cho cả hai đối tác trong hôn nhân, nghĩa là những người có thu nhập cao có thể đưa một nửa thu nhập của họ để trang trải cho người có thu nhập thấp. Có nghĩa là mỗi đối tác trả phần trăm thuế thấp hơn.
Tỷ lệ phần trăm thuế thay đổi từ 10% đến 37% dựa trên thu nhập.
#2. Thuế thu nhập doanh nghiệp
Thuế thu nhập doanh nghiệp có thể ảnh hưởng đến bạn nếu bạn sở hữu doanh nghiệp của riêng mình. Thông thường, ở Mỹ, các doanh nghiệp được chia thành hai loại. Họ có thể là các tập đoàn đã đăng ký sẽ phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp dựa trên lợi nhuận do doanh nghiệp tạo ra trừ đi chi phí điều hành doanh nghiệp.
Vì lý do này, thuế thu nhập doanh nghiệp ảnh hưởng đến giá tính cho hàng hóa và dịch vụ và tiền lương của người lao động để thu lại một phần thuế đã nộp.
Tuy nhiên, nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp như một phần của công ty hợp danh, là một thương nhân duy nhất hoặc sở hữu một công ty trách nhiệm hữu hạn. Thuế này được thanh toán thông qua thuế thu nhập cá nhân tiêu chuẩn của bạn, nghĩa là bạn có thể phải trả nhiều thuế thu nhập hơn vì lợi nhuận kinh doanh của bạn được bao gồm bên dưới bạn. Tuy nhiên, về tổng thể, bạn sẽ trả ít hơn vì bạn không phải hoàn thành hai tờ khai thuế.
Thuế doanh nghiệp tiêu chuẩn của Hoa Kỳ hiện ở mức 21% như một phần của Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm 2017.
# 3. Thuế tiền lương
Thuế biên chế được loại bỏ đối với tiền lương trước khi thanh toán từ người sử dụng lao động. Tỷ lệ phần trăm thuế được dựa trên tổng thu nhập của bạn. Một lần nữa, những người có thu nhập cao hơn sẽ bị đánh thuế ở mức cao hơn.
Số tiền bạn bị đánh thuế sẽ được nhìn thấy trên phiếu lương vào cuối mỗi kỳ thanh toán. Những thứ này phải được cung cấp như một phần của tờ khai thuế để chứng minh số tiền thuế đã trả từ thu nhập nhân viên của bạn.
Những loại thuế này được loại bỏ để tài trợ cho chăm sóc xã hội. Chăm sóc y tế và bảo trì nhà ở cho dân số rộng lớn hơn.
Thuế của Mỹ đối với những gì bạn sở hữu
#1. Thuế lãi vốn
Lãi vốn là thuế mà bạn phải trả cho tài sản hoặc đầu tư. Chúng bao gồm tài sản, chứng khoán, cổ phiếu hoặc vật có giá trị như đồ trang sức hoặc ô tô.
Sở dĩ có cái tên 'lãi vốn' vì nó được ghi nhận khi giá trị của một tài sản mà bạn sở hữu tăng lên. Nếu cổ phiếu bạn sở hữu trong một công ty tăng giá trị vì công ty đó sinh lãi nhiều hơn, thì bạn sẽ kiếm được nhiều tiền hơn nếu bán chúng. Tuy nhiên, vì giá trị đã tăng lên trong thời gian bạn sở hữu, bạn sẽ phải trả nhiều thuế hơn vì giá trị đã tăng lên.
# 2. Thuế tài sản
Những khoản này chiếm khoảng 305 khoản thu thuế của tiểu bang và được trả bởi bất kỳ ai sở hữu bất động sản, dù là để ở hay để cho thuê.
Các khoản thuế thu được từ tài sản thường được đưa trở lại tài trợ cho các trường học, đường xá và dịch vụ khẩn cấp tại địa phương.
Trong khung này, các doanh nghiệp cũng có thể phải trả tiền cho các tòa nhà văn phòng và TPP (tài sản cá nhân hữu hình), có nghĩa là họ phải trả thêm tiền cho phương tiện kinh doanh, máy móc hoặc các thiết bị thiết yếu khác.
#3. Thuế thừa kế
Những khoản này được trả bởi những người thừa kế tài sản hoặc các tài sản khác trong trường hợp ai đó qua đời. Thuế bất động sản được loại bỏ khỏi tổng số tiền trước khi người thừa kế nhận thừa kế. Sau thời gian này, người thừa kế có thể phải nộp thuế thừa kế bổ sung sau khi họ nhận được tiền.
Trong khi các quốc gia khác có thể cho phép 'tặng quà' trước khi một người qua đời để tránh việc tăng thuế này, thì Hoa Kỳ áp dụng 'thuế quà tặng', có nghĩa là bất kỳ khoản tiền lớn nào được chuyển trước khi chết cũng phải chịu thuế.
#4. Thuế tài sản
Đây là những loại thuế đánh vào những người có số tiền lớn trong ngân hàng hoặc được giữ trong tài sản. Ngưỡng được đặt ở một tốc độ cụ thể, có thể thay đổi được. Bất kỳ cá nhân nào có giá trị cao hơn tỷ lệ quy định vào thời điểm đó sẽ phải chịu thuế phần trăm.
Điều này được tính trên tổng tài sản trừ đi bất kỳ khoản nợ nào. Nếu ngưỡng là 1 triệu đô la và người nộp thuế có chính xác 1 triệu đô la trong ngân hàng nhưng đang nợ 25,000 đô la, thì họ sẽ không phải chịu thuế này.
Tuy nhiên, thuế sẽ được áp dụng nếu họ không có nợ. Bạn càng có nhiều tiền, bạn càng có khả năng phải trả nhiều thuế hơn.
Thuế của Mỹ đối với những gì bạn mua
#1. Thuế bán hàng
Đây là loại thuế được tính thêm khi bạn mua hàng tại một cửa hàng. Bạn sẽ thường thấy giá niêm yết trong cửa hàng đã trừ thuế. Sau đó, bạn sẽ cần tính giá dựa trên giá được liệt kê cộng với thuế suất ở tiểu bang đó.
Khi thanh toán, bạn cũng sẽ thấy số tiền thuế được in ở cuối biên lai. Các khoản thuế bán hàng này là một nguồn thu nhập của tiểu bang và là thứ mà thị trường tiêu dùng và nền kinh tế phụ thuộc rất nhiều vào Hoa Kỳ
Đây là một cú sốc đối với hệ thống nếu bạn đang sống ở Hoa Kỳ và nộp thuế của Hoa Kỳ nhưng không phải từ đó, vì đây là một hệ thống không được sử dụng rộng rãi ở các quốc gia khác.
#2. Thuế tổng doanh thu
Nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp bán hàng hóa, GRT là loại thuế áp dụng cho doanh số bán hàng. Điều này không phụ thuộc vào doanh số bán hàng mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp và cũng không tính đến chi phí kinh doanh.
Các loại thuế này tạo ra 'hình tháp thuế' trong đó thuế được trả mỗi khi bán hàng được thực hiện và mỗi phần của quy trình sản xuất, bao gồm cả việc bán hàng, đều bị đánh thuế.
Thật không may, loại thuế này dẫn đến nhiều doanh nghiệp mới thành lập thất bại trong vài năm đầu tiên. Do khả năng tuyên bố thua lỗ trong vài năm đầu tiên do nguyên vật liệu và tài sản cần thiết để bắt đầu kinh doanh, các công ty khởi nghiệp nhỏ hơn thấy mình còn thua lỗ nhiều hơn vì các chi phí được coi là miễn thuế GRT.
#3. Thuế giá trị gia tăng
Đây là loại thuế mà các doanh nghiệp phải trả trên giá trị hàng hóa được sản xuất ra ở mỗi giai đoạn sản xuất.
Tuy nhiên, số tiền đã thanh toán được khấu trừ khỏi hóa đơn thuế khi hàng hóa đạt đến bước tiếp theo trong chuỗi, có nghĩa là việc đóng thuế theo kim tự tháp không xảy ra và giá trị tương tự nếu thuế được trả cho một sản phẩm ở cuối quy trình, thay vì thuế xây dựng mỗi khi mặt hàng đổi chủ, như n GRT.
Tuy nhiên, khi người tiêu dùng cuối cùng trả tiền cho sản phẩm, họ phải trả toàn bộ VAT, khoản này không được khấu trừ.
#4. Thuế tiêu thụ đặc biệt
Người tiêu dùng phải trả các khoản thuế bổ sung này ngoài thuế GTGT đối với các sản phẩm hoặc dịch vụ cụ thể. Chúng được thêm vào như một động cơ để cắt giảm hàng hóa và dịch vụ không được chấp nhận và thường được gọi là 'thuế tội lỗi'. Chúng được áp dụng cho việc mua thuốc lá, rượu và cờ bạc trực tuyến.
Bài viết liên quan
