Mọi người nên biết "thu nhập gộp đã điều chỉnh" nghĩa là gì khi nói đến thuế. Nó còn được gọi là AGI, và nó có tác dụng vượt quá thời gian tính thuế. Khi mọi người luôn hỏi bạn về tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, Điều đó không chỉ thay đổi số tiền thuế bạn phải trả mà còn có thể được sử dụng để xem liệu bạn có thể nhận trợ giúp hoặc vay tiền hay không. Hãy đọc tiếp để biết AGI nghĩa là gì, ví dụ về nó, cách tính toán và cách lấy AGI từ năm ngoái khi bạn không tìm thấy nó.
AGI là gì
Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) là số tiền bạn kiếm được trong cả năm trừ đi bất kỳ thay đổi đặc biệt nào mà IRS cho phép bạn thực hiện để đảm bảo rằng bạn trả ít thuế hơn.
- Bạn phải trả bao nhiêu thuế phụ thuộc rất nhiều vào tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn.
- Nó được xác định bằng cách lấy tổng thu nhập của bạn và trừ đi một số điều chỉnh thuế nhất định.
- AGI của bạn càng thấp, bạn càng có nhiều khả năng đủ điều kiện nhận các ưu đãi thuế nhất định.
Nhìn bề ngoài, khái niệm “thu nhập” có vẻ khá đơn giản. Đó là số tiền bạn kiếm được từ những thứ như công việc, tiết kiệm, cổ phiếu, v.v. Nhưng nếu bạn đã từng nhầm lẫn về “thu nhập gộp đã điều chỉnh” của mình và nó liên kết như thế nào với “thu nhập gộp” và “thu nhập chịu thuế” của bạn, thì bạn 'không phải là người duy nhất.
AGI, hay tổng thu nhập đã điều chỉnh, là một phần quan trọng của thuế. Nó đóng vai trò là nền tảng để tính hóa đơn thuế tổng thể của bạn và đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định các khoản tín dụng và khấu trừ thuế mà bạn đủ điều kiện. Hiểu AGI là gì, nó được sử dụng như thế nào và cách tính toán nó sẽ giúp bạn giảm thiểu thu nhập chịu thuế, giảm thuế và tiết kiệm tiền cho bạn.
AGI là tổng thu nhập của bạn trừ đi mọi khoản giảm thuế mà bạn đủ điều kiện được hưởng (AGI = tổng thu nhập trừ mọi khoản giảm thuế). Thu nhập chịu thuế của bạn dựa trên AGI của bạn khi bạn nộp thuế. Hãy mổ xẻ dần dần điều đó:
#1. Tổng thu nhập
Doanh thu tổng thể của bạn, đóng vai trò là điểm khởi đầu để chuẩn bị thuế. Đó là tổng tất cả các khoản thu nhập trong năm của bạn, bao gồm tiền lương, tiền lãi, lãi vốn từ đầu tư, tiền bản quyền, tiền hưu trí, thu nhập cho thuê, tiền cấp dưỡng và bất kỳ nguồn thu nhập nào khác phải chịu thuế.
#2. Điều chỉnh thuế
Sau đó, những thay đổi về thuế của bạn được lấy ra khỏi tổng thu nhập của bạn, điều này làm giảm tổng thu nhập của bạn. Về mặt thuế, những thay đổi này thường được gọi là các khoản khấu trừ “trên dòng” để phân biệt chúng với các lợi ích về thuế mà hầu hết mọi người đều quen thuộc, đến từ “dưới dòng” hoặc sau khi AGI của bạn được tính toán.
Thu nhập chịu thuế: AGI của bạn sau đó được sử dụng để tính thu nhập chịu thuế hoặc phần thu nhập chịu thuế của bạn. Chi tiết hơn, thu nhập chịu thuế của bạn được xác định bằng cách khấu trừ mọi khoản khấu trừ “dưới vạch” được phép từ AGI của bạn.
Cách tính AGI
Hãy xem xét các quy trình sau nếu bạn đang thắc mắc về cách tính tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI):
#1. Tìm báo cáo thu nhập của bạn
Việc thu thập tất cả các báo cáo thu nhập của bạn là cần thiết trước khi bạn có thể tính tổng thu nhập đã điều chỉnh của mình. Điều này bao gồm W-2 của bạn cho tiền công và tiền lương, bất kỳ thứ gì liệt kê thu nhập của bạn từ việc tự kinh doanh và bất kỳ biểu mẫu 1099 nào bạn đã sử dụng để ghi lại thu nhập.
Ngoài ra, đừng quên bao gồm bất kỳ khoản thu nhập chịu thuế nào khác mà bạn có thể có. Điều này có thể giúp bạn tìm ra số tiền bạn kiếm được trong một năm. Danh sách sau đây bao gồm các nguồn thu nhập khác, cả chịu thuế và không chịu thuế:
Thu nhập chịu thuế
Thu nhập chịu thuế của một người là số tiền trong tổng thu nhập của họ phải chịu thuế của Sở Thuế vụ. Nó được tạo thành từ cả tiền mặt kiếm được và không kiếm được. Sau đây là danh sách thu nhập chịu thuế có được từ các nguồn ngoài tiền lương hoặc tiền công của bạn:
- Thu nhập từ kinh doanh
- Lợi ích đình công của công đoàn
- thu nhập trang trại
- Các khoản thanh toán thương tật dài hạn bạn nhận được trước khi nghỉ hưu
- Các khoản tín dụng chịu thuế, tiền hoàn lại hoặc bù trừ cho thuế thu nhập của thành phố và tiểu bang
- Tiền đặt cọc và thu nhập từ việc cho thuê nhà
- Lệ phí cho nhiệm vụ bồi thẩm đoàn
- Trả lại tiền từ các vụ kiện phân biệt đối xử tại nơi làm việc
- Giải thưởng, giải thưởng, xổ số, trò chơi và chiến thắng theo ngữ cảnh
- Thu nhập từ tài sản cho thuê, quan hệ đối tác, phí, ủy thác và thanh toán giấy phép
- Sự chia ra để trả
- Tăng vốn
- Trợ cấp thất nghiệp
- Hỗ trợ vợ chồng
Thu nhập không chịu thuế
Thu nhập không chịu thuế là thu nhập mà bạn nhận được không bị đánh thuế. Mặc dù các loại thanh toán này không bị đánh thuế, IRS vẫn muốn bạn liệt kê chúng trên tờ khai thuế của mình. Dưới đây là một số nguồn doanh thu không được thêm vào AGI của bạn:
- Các khoản thanh toán cho cấp dưỡng con trẻ
- Tiền bồi thường cho người lao động
- thanh toán tàn tật
- Các khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ, trừ khi công ty bảo hiểm bán bảo hiểm cho bạn với một mức giá.
- Quỹ chăm sóc nuôi dưỡng
- Tài trợ cho học bổng hoặc học bổng
- Các khoản nợ được hủy bỏ như một món quà cho bạn
- Số tiền bạn nhận được như một món quà hoặc các tài sản khác mà bạn được thừa kế.
- Tiền lãi từ việc bán nơi cư trú chính của bạn
- Tiền có thể được chuyển từ tài khoản hưu trí này sang tài khoản hưu trí khác nếu nó được thực hiện thông qua chuyển khoản giữa người được ủy thác với người được ủy thác.
#2. Xác định tổng thu nhập hàng năm của bạn
Tính tổng thu nhập hàng năm của bạn sau khi bạn đã có được tất cả các báo cáo thu nhập của mình. Bạn có thể làm điều này bằng cách cộng tất cả số tiền bạn kiếm được trong một năm cụ thể. Bao gồm bất kỳ ưu đãi nào bạn nhận được trong thu nhập hàng năm của mình. Nếu bạn kiếm được tiền lương hàng năm, công ty của bạn sẽ thường xuyên làm phần lớn công việc cho bạn.
Nếu bạn làm việc theo giờ, bạn có thể sử dụng tiền lương của mình hoặc chỉ cần nhân tiền lương theo giờ của bạn với số giờ làm việc mỗi tuần rồi nhân con số đó với 52. Số này cho bạn biết số tiền bạn kiếm được mỗi năm. Nếu bạn đã kết hôn và khai thuế chung, hãy nhớ thêm thu nhập và tiền thưởng hàng năm của vợ/chồng bạn vì điều này áp dụng cho toàn bộ hộ gia đình của bạn.
#3. Lấy tổng các khoản khấu trừ của bạn
Nhìn vào một số chi phí và các khoản khấu trừ. Một số khoản khấu trừ tổng thu nhập của bạn có thể thay đổi mỗi năm. Dưới đây là một số ví dụ về các khoản khấu trừ tổng thu nhập dẫn đến AGI:
- Thanh toán Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA)
- Tỷ lệ bảo hiểm y tế tự làm chủ
- Học phí
- Lãi vay sinh viên
- Alimony trả tiền
- Chi phí cho giáo viên
- Thuế tư doanh
- Xử phạt hành vi rút tiền gửi tiết kiệm trước hạn
- Chi phí di chuyển
- Đóng góp cho một số kế hoạch hưu trí cá nhân
- Một số chi phí kinh doanh
Trước khi đưa các khoản khấu trừ này vào phép tính của bạn, hãy đảm bảo rằng bạn tuân thủ một số tiêu chuẩn cần được tính đến. Không phải tất cả các khoản khấu trừ đều được tính khi bạn tính AGI của mình. Khi bạn biết những gì cần lấy ra khỏi tổng thu nhập của mình, hãy cộng tất cả các khoản khấu trừ và chi phí của bạn.
#4. Trừ các khoản khấu trừ của bạn khỏi tổng thu nhập hàng năm của bạn
Sau khi tính toàn bộ doanh thu hàng năm và các khoản khấu trừ, hãy lấy thu nhập của bạn trừ đi các khoản khấu trừ. Kết quả tổng thu nhập đã điều chỉnh hàng năm của bạn. Như thế này:
AGI = Thu nhập hàng năm trừ đi các khoản khấu trừ hợp lệ
Chia số này cho 12 để có tổng thu nhập được điều chỉnh hàng tháng của bạn. Con số này có thể thay đổi dựa trên các yếu tố. Những yếu tố này có thể bao gồm tiền thưởng và làm thêm giờ.
Ví dụ về AGI là gì
Để tính toán AGI của bạn, có thể hữu ích khi xem xét một ví dụ. Hãy nghĩ về ví dụ sau khi bạn tính toán AGI của mình:
#1. Ví dụ về tình trạng nộp đơn
Clark cộng tất cả tiền lương và đặc quyền của mình và thấy rằng anh ta kiếm được tổng cộng 80,000 đô la một năm. Ông cũng trả 14,000 USD tiền cấp dưỡng, 7,000 USD chi phí kinh doanh và 13,000 USD học phí mỗi năm. Anh ấy cộng $14,000, $7,000 và $13,000 để tìm ra các khoản khấu trừ hàng năm của mình. Các khoản khấu trừ của anh ấy tổng cộng là 34,000 đô la. Sau đó, anh ta khấu trừ số tiền này từ tiền lương hàng năm là 80,000 đô la của mình. Đây là các tính toán:
AGI = $80,000 − ($14,000 + $7,000 + $13,000) = $80,000 − $34,000 = $46,000
Điều này có nghĩa là tổng thu nhập đã điều chỉnh của Clark là 46,000 đô la mỗi năm.
#2. Ví dụ về tình trạng khai báo đã kết hôn
George và Janet Woodsen chuẩn bị khai thuế như một cặp vợ chồng. Trong một năm nhất định, George kiếm được 70,000 đô la, trong khi Janet kiếm được 90,000 đô la. Gia đình họ kiếm được tổng cộng 160,000 đô la. Đây là tổng thu nhập của họ trong năm.
Tổng các khoản khấu trừ của họ đối với lãi vay sinh viên, phí chuyển địa điểm và đóng góp HSA lên tới 20,000 đô la. Sau đó, họ khấu trừ các chi phí này khỏi tổng thu nhập hàng năm của mình để đạt được tổng thu nhập đã điều chỉnh là 140,000 đô la. Họ chia số này cho 12 để biết tổng thu nhập đã điều chỉnh của họ là bao nhiêu mỗi tháng. Đây là các tính toán:
AGI= $160,000 − $20,000 = $140,000 / 12 = $11,666.67
Điều này có nghĩa là George và Janet có tổng thu nhập đã điều chỉnh vào khoảng $11,666.67 mỗi tháng.
Cách nhận AGI từ năm ngoái
Nếu bạn muốn khai thuế theo phương thức điện tử, Sở Thuế vụ sẽ xác thực danh tính của bạn bằng cách xem thông tin thuế cá nhân mà bạn đã cung cấp cho năm trước. Khi bạn nộp tờ khai thuế, Sở Thuế vụ (IRS) sẽ kiểm tra cụ thể để xác minh xem hai điều sau có khớp nhau không:
- Những gì bạn đã báo cáo là AGI của bạn năm ngoái
- Hồ sơ thuế của bạn từ năm ngoái
Dịch vụ doanh thu nội bộ sẽ không chấp nhận tiền lãi của bạn nếu những thứ này không khớp. Bạn sẽ có thể nhanh chóng giải quyết vấn đề này và gửi lại tờ khai điện tử của mình một lần nữa mà không gặp thêm bất kỳ sự cố nào.
Làm thế nào để bạn tính toán AGI của bạn từ năm ngoái? Bạn có thể tìm thấy AGI của năm trước trên Dòng 11 của Mẫu 1040 trên tờ khai thuế của bạn cho năm 2022.
Cách tìm AGI của bạn từ năm ngoái nếu bạn không có quyền truy cập vào tờ khai của mình
Nếu bạn không thể tìm thấy AGI của mình từ năm trước, bạn có một số lựa chọn. Bạn sẽ cần yêu cầu IRS cung cấp một bản sao báo cáo cho năm 2022. Bạn có thể thực hiện việc này theo bất kỳ cách nào sau đây:
- Tại www.irs.gov, bạn có thể xem hoặc tải xuống bản sao báo cáo thuế của mình.
- Truy cập www.irs.gov và yêu cầu gửi bản sao giấy khai thuế của bạn qua đường bưu điện cho bạn. Sẽ mất từ 5 đến 10 ngày làm việc.
- Gọi cho IRS theo số 800-908-9946 và yêu cầu chuyển bảng điểm bản cứng cho bạn. Sẽ mất từ 5 đến 10 ngày làm việc.
Nếu bạn đã nộp đơn chung với vợ/chồng của mình vào năm ngoái, AGI của đối tác của bạn sẽ giống như của bạn. Nếu đối tác của bạn có AGI khác với bạn, bạn sẽ cần cung cấp cho IRS thông tin về người phối ngẫu của bạn để nhận được AGI của họ. Sau khi bạn biết đúng AGI, hãy chuyển đến phần phác thảo tài khoản trực tuyến của bạn và thực hiện các thao tác sau:
- Tại Kiểm tra trạng thái, nhấp vào Các bước tiếp theo bên cạnh tệp điện tử của chính phủ đã bị từ chối.
- Nhấp vào Tiếp theo trên màn hình “Kiểm tra trạng thái tệp điện tử của bạn”.
- Chọn Khắc phục sự cố từ màn hình Xem lại thông báo từ chối của bạn.
- Trên màn hình có tiêu đề “Sửa chữ ký điện tử liên bang của bạn”, hãy nhấp vào Tiếp theo.
- Giờ đây, bạn có thể chỉnh sửa AGI và/hoặc mã PIN của mình từ năm trước.
- Sau khi thực hiện các thay đổi cần thiết, hãy nhấp vào Tiếp tục đến Tệp.
- Nhấp vào nút có nhãn “E-file.”
- Để tiếp tục quy trình gửi tệp điện tử, hãy nhấp vào Tiếp theo.
Công thức cho AGI là gì?
Việc tính toán AGI của bạn khá dễ dàng. Sử dụng công cụ tính thuế thu nhập, bạn chỉ cần cộng tất cả số tiền lương của mình và khấu trừ mọi khoản thuế.
1040 là gì?
Người nộp thuế ở Hoa Kỳ sử dụng Mẫu 1040 để khai thuế thu nhập hàng năm.
Sự khác biệt giữa AGI và Khấu trừ từ AGI là gì?
Sau đây là cách phân biệt giữa “Khấu trừ AGI” và “Khấu trừ AGI”: Khấu trừ AGI trên dòng là hợp pháp ngay cả khi người đó không liệt kê các khoản khấu trừ của họ; nó còn được gọi là khấu trừ AGI. Tuy nhiên, lần duy nhất một người có thể khấu trừ từ AGI của họ là nếu họ liệt kê các khoản khấu trừ của mình.
Biểu mẫu thuế dễ sử dụng nhất là gì?
1040EZ là một biểu mẫu giảm thuế mà IRS cung cấp cho những người không cần sự phức tạp của biểu mẫu 1040 đầy đủ. Để có được ước tính về tổng số thuế của bạn, tất cả những gì bạn phải làm là chọn cách bạn nộp thuế và nhập một vài thông tin khác.
AGI có được coi là thu nhập ròng không?
Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn là số tiền bạn nhận được mỗi tháng đã bị đánh thuế. AGI chỉ được sử dụng trên tờ khai thuế cá nhân. Mặc dù AGI thường được gọi là “thu nhập ròng”, nhưng nó không giống nhau. Thu nhập ròng là số tiền bạn nhận được sau thuế, trong khi AGI là số tiền bạn nhận được trước thuế.
dự án
Bài viết liên quan
