Hàng năm, người nộp thuế có thể tận dụng nhiều khoản khấu trừ và tín dụng thuế của họ, cho phép họ trả ít thuế hơn—hoặc nhận được tiền hoàn lại từ IRS. Tại đây, Chúng ta sẽ thấy danh sách các mặt hàng mà người nộp thuế, bao gồm cả cá nhân tự kinh doanh và người mua sắm Instacart, có thể xóa nợ thuế của họ vào năm 2023.
Những cá nhân tự kinh doanh có thể khấu trừ thuế của họ vào năm 2023 như thế nào?
#1. Khấu Trừ Thuế cho Tư Doanh
Thật không vui khi trả thêm thuế để trở thành ông chủ của chính bạn. Nhưng tin tốt là bạn có thể khấu trừ một nửa thuế tư doanh từ thu nhập ròng khi tính thuế thu nhập, vì vậy thuế tư doanh sẽ khiến bạn tốn ít tiền hơn bạn nghĩ. Điều này là do Sở Thuế vụ (IRS) coi phần thuế tự doanh của người sử dụng lao động là một khoản chi phí kinh doanh có thể được khấu trừ.
#2. Khấu trừ cho Home Office
Một trong những khoản khấu trừ phức tạp hơn là khoản khấu trừ văn phòng tại nhà. Nói tóm lại, bạn có thể khấu trừ chi phí của bất kỳ không gian làm việc nào mà bạn sử dụng thường xuyên và dành riêng cho doanh nghiệp của mình, cho dù bạn thuê hay sở hữu nó.
Ngoài không gian văn phòng, tỷ lệ phần trăm kinh doanh của lãi thế chấp được khấu trừ, khấu hao nhà, tiện ích, bảo hiểm chủ nhà và sửa chữa được thanh toán trong năm là tất cả các chi phí bạn có thể khấu trừ cho văn phòng tại nhà của mình.
Nếu văn phòng tại nhà của bạn chiếm 15% không gian sống của bạn, thì 15% hóa đơn tiền điện hàng năm của bạn sẽ được khấu trừ thuế. Tuy nhiên, một số khoản khấu trừ này, chẳng hạn như tiền lãi thế chấp và khấu hao nhà, chỉ dành cho những người sở hữu không gian văn phòng tại nhà chứ không phải thuê nó.
#3. Khấu Trừ Hóa Đơn Internet và Điện Thoại
Bạn có thể khấu trừ phần kinh doanh của chi phí điện thoại và internet cho dù bạn có yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà hay không. Điều quan trọng là chỉ khấu trừ các chi phí liên quan trực tiếp đến doanh nghiệp của bạn. Ví dụ, bạn có thể khấu trừ các chi phí liên quan đến internet khi điều hành một trang web kinh doanh.
Bạn không nên khấu trừ toàn bộ hóa đơn hàng tháng, kể cả sử dụng cá nhân và kinh doanh, nếu bạn chỉ có một đường dây điện thoại. Ngoài ra, “bạn không thể khấu trừ chi phí dịch vụ điện thoại cơ bản tại địa phương (bao gồm mọi khoản thuế) cho đường dây điện thoại đầu tiên bạn có trong nhà, ngay cả khi bạn có văn phòng tại nhà,” theo IRS. Tuy nhiên, bạn có thể khấu trừ toàn bộ chi phí của các cuộc gọi công việc đường dài hoặc chi phí của đường dây điện thoại thứ hai dành riêng cho doanh nghiệp của bạn.
#4. Khấu trừ phí bảo hiểm y tế
Bạn có thể khấu trừ tất cả phí bảo hiểm sức khỏe, nha khoa và chăm sóc dài hạn đủ điều kiện (LTC) nếu bạn tự làm chủ, tự trả tiền bảo hiểm sức khỏe của mình và không đủ điều kiện tham gia vào một chương trình thông qua chủ lao động của vợ/chồng bạn.
Bạn cũng có thể khấu trừ phí bảo hiểm đã trả để cung cấp bảo hiểm cho vợ/chồng, người phụ thuộc và con cái dưới 27 tuổi của mình vào cuối năm, ngay cả khi họ không phải là người phụ thuộc thuế. Tính toán khoản khấu trừ bằng cách sử dụng Bảng khấu trừ bảo hiểm y tế tự làm chủ của IRS Publication 535.
#5. tiết kiệm bữa ăn
Khi đi công tác, tham dự hội nghị kinh doanh hoặc chiêu đãi khách hàng, bữa ăn là chi phí kinh doanh được khấu trừ thuế, mặc dù chi phí giải trí nói chung không được khấu trừ thuế.
Khi đi du lịch, bạn có thể khấu trừ 50% chi phí thực tế của bữa ăn nếu bạn giữ biên lai hoặc 50% khoản trợ cấp bữa ăn tiêu chuẩn nếu bạn lưu giữ hồ sơ về thời gian, địa điểm và mục đích kinh doanh của chuyến đi nhưng không lưu giữ biên lai bữa ăn thực tế của bạn. Thật không may, điều này có nghĩa là bữa ăn trưa tại bàn không được khấu trừ như một khoản chi phí kinh doanh.
#6. Khấu trừ cho Du lịch
Để đủ điều kiện được khấu trừ thuế, chuyến công tác phải kéo dài hơn một ngày làm việc bình thường, yêu cầu phải ngủ hoặc nghỉ ngơi và diễn ra bên ngoài khu vực chung của cơ quan thuế của bạn (thường là bên ngoài thành phố nơi doanh nghiệp của bạn đặt trụ sở). Ngoài ra, để được coi là đi công tác, bạn phải lên kế hoạch cho mục đích kinh doanh cụ thể trước khi rời khỏi nhà và bạn phải tham gia vào hoạt động kinh doanh khi đang di chuyển, chẳng hạn như tìm kiếm khách hàng mới, gặp gỡ khách hàng hoặc học các kỹ năng mới liên quan trực tiếp đến Kinh doanh của bạn.
Đưa danh thiếp tại bữa tiệc độc thân của bạn bạn ở Las Vegas không đủ điều kiện để được khấu trừ thuế.
Duy trì hồ sơ và biên lai đầy đủ và chính xác cho các hoạt động và chi phí đi công tác của bạn, vì IRS thường xuyên xem xét kỹ lưỡng khoản khấu trừ này. Vận chuyển đến và đi từ điểm đến của bạn (chẳng hạn như tiền vé máy bay), vận chuyển tại điểm đến của bạn (chẳng hạn như thuê ô tô, giá vé Uber hoặc vé tàu điện ngầm), chỗ ở và bữa ăn đều là những chi phí đi lại được khấu trừ.
#7. Khấu trừ cho việc sử dụng phương tiện
Bạn có thể xóa chi phí chuyến đi khỏi thuế nếu bạn tự làm chủ. Khi bạn lái xe đi công tác, chi phí cho những chuyến đi đó sẽ được khấu trừ thuế. Lưu giữ hồ sơ chi tiết về ngày, quãng đường và mục đích của từng chuyến đi và tránh coi các chuyến đi bằng ô tô cá nhân là các chuyến đi bằng ô tô công tác.
Bạn có thể tính toán khoản khấu trừ của mình bằng cách sử dụng tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn của IRS hoặc chi phí thực tế của bạn. Vào năm 2023, tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn sẽ là 0.655 đô la mỗi dặm, tăng từ 0.625 đô la vào năm 2022. Sử dụng tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn là lựa chọn đơn giản nhất vì nó yêu cầu ít lưu giữ hồ sơ và tính toán nhất. Đơn giản chỉ cần ghi lại dặm kinh doanh và ngày bạn lái xe. Sau đó, nhân tổng số dặm kinh doanh hàng năm của bạn với tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn. Đây là chi phí được khấu trừ thuế của bạn.
Để sử dụng phương pháp chi phí thực tế, bạn phải tính tỷ lệ phần trăm lái xe kinh doanh mà bạn đã thực hiện trong suốt cả năm, cũng như tổng chi phí vận hành ô tô của bạn, bao gồm khấu hao, xăng, thay dầu, phí đăng ký, sửa chữa và bảo hiểm ô tô. Ví dụ: nếu bạn đã chi 3,000 đô la để bảo dưỡng ô tô và lái xe đi công tác 10% thời gian, thì khoản khấu trừ của bạn sẽ là 300 đô la.
Nếu bạn muốn sử dụng tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn trên một chiếc ô tô mà bạn sở hữu, bạn phải làm như vậy trong năm đầu tiên chiếc xe có sẵn để sử dụng cho mục đích kinh doanh. Sau đó, bạn có thể sử dụng tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn hoặc chi phí thực tế trong những năm tiếp theo.
#số 8. Khấu trừ tiền lãi
Tiền lãi ngân hàng cho khoản vay kinh doanh là một khoản chi phí kinh doanh được khấu trừ thuế. Nếu một khoản vay được sử dụng cho cả mục đích kinh doanh và mục đích cá nhân, thì phần kinh doanh của chi phí lãi vay được phân bổ dựa trên cách phân bổ tiền thu được từ khoản vay.
Nếu toàn bộ khoản vay không được sử dụng cho các hoạt động liên quan đến kinh doanh, bạn sẽ cần theo dõi việc giải ngân vốn cho các mục đích sử dụng khác nhau. Khi bạn phát sinh lãi suất thẻ tín dụng cho các giao dịch mua sắm cá nhân, khoản tiền này sẽ không được khấu trừ thuế; tuy nhiên, khi tiền lãi áp dụng cho các giao dịch mua doanh nghiệp, nó sẽ được khấu trừ thuế.
Tuy nhiên, sẽ luôn rẻ hơn nếu chỉ chi tiêu số tiền bạn đã có và tránh phải trả lãi suất phát sinh. Khấu trừ thuế chỉ trả lại một phần tiền của bạn; do đó, nếu có thể, hãy tránh vay tiền.
#9. Khấu trừ bảo hiểm kinh doanh
Bạn có trả phí bảo hiểm kinh doanh, chẳng hạn như bảo hiểm hỏa hoạn, bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm phương tiện kinh doanh hoặc bảo hiểm trách nhiệm kinh doanh không? Nếu vậy, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm của mình.
Một số người không thích trả phí bảo hiểm vì họ tin rằng sẽ lãng phí tiền nếu họ không bao giờ cần nộp đơn yêu cầu bồi thường. Việc khấu trừ thuế bảo hiểm kinh doanh có thể giúp giảm bớt ác cảm này.
#10. Khấu trừ tiền thuê
Bạn có thể khấu trừ số tiền bạn phải trả cho không gian văn phòng nếu bạn thuê nó. Bạn cũng có thể khấu trừ số tiền đã trả cho thiết bị thuê. Ngoài ra, nếu bạn phải trả một khoản phí để hủy hợp đồng thuê doanh nghiệp, chi phí đó cũng được khấu trừ.
Tuy nhiên, bạn không thể khấu trừ tiền thuê đối với bất kỳ tài sản nào mà bạn sở hữu, dù nhỏ đến đâu. Ngoài ra, giá thuê phải hợp lý. Việc kiểm tra tính hợp lý thường được yêu cầu khi bạn và chủ sở hữu có quan hệ họ hàng với nhau, nhưng tiền thuê nhà hợp lệ nếu số tiền đó bằng với số tiền bạn sẽ trả cho một người lạ.
#11. Khấu trừ cho chi phí khởi động
IRS thường yêu cầu bạn khấu trừ các chi phí lớn dưới dạng chi phí vốn theo thời gian thay vì tất cả cùng một lúc. Tuy nhiên, trong năm đầu tiên hoạt động thương mại hoặc kinh doanh, bạn có thể khấu trừ tối đa 5,000 đô la chi phí khởi sự kinh doanh.
Nghiên cứu thị trường và các chi phí liên quan đến du lịch để bắt đầu kinh doanh, tìm kiếm các địa điểm kinh doanh tiềm năng, quảng cáo, phí luật sư và phí kế toán đều là những chi phí khởi nghiệp được khấu trừ thuế. Nếu tổng chi phí ban đầu của bạn vượt quá 50,000 đô la, thì khoản khấu trừ 5,000 đô la của bạn sẽ bị giảm. Ngoài ra, nếu bạn thành lập công ty hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn cho doanh nghiệp của mình, bạn có thể khấu trừ tối đa 5,000 đô la chi phí tổ chức, chẳng hạn như phí nộp đơn của tiểu bang và phí pháp lý.
Phí chuyên nghiệp trả cho chuyên gia tư vấn, luật sư, kế toán và những người khác cũng được khấu trừ thuế bất cứ lúc nào, ngay cả khi chúng không phải là chi phí khởi động. Ví dụ, việc mua thiết bị hoặc phương tiện không được coi là chi phí ban đầu, nhưng chúng có thể được khấu hao hoặc phân bổ dần dưới dạng chi phí vốn.
#12 Tín dụng thuế quảng cáo
Bạn có chi tiền cho quảng cáo trên Facebook hoặc Google, biển quảng cáo, quảng cáo trên TV hoặc bưu phẩm không? Chi phí quảng cáo doanh nghiệp của bạn được khấu trừ thuế.
Bạn thậm chí có thể khấu trừ chi phí quảng cáo khuyến khích mọi người quyên góp cho tổ chức từ thiện đồng thời đưa tên công ty của bạn ra trước công chúng với hy vọng có được khách hàng. Chẳng hạn, biển báo ghi rõ “Ổ đồ chơi ngày lễ do Robert's Hot Dogs tài trợ” sẽ được khấu trừ thuế.
#13. Khấu trừ cho các khoản đóng góp cho kế hoạch hưu trí
Khoản khấu trừ cho các khoản đóng góp cho kế hoạch hưu trí tự làm chủ là một khoản khấu trừ cực kỳ có giá trị mà bạn có thể thực hiện khi bắt đầu kinh doanh riêng. Các khoản đóng góp vào tài khoản hưu trí cá nhân hưu trí nhân viên được đơn giản hóa (SEP-IRA), kế hoạch đối sánh khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên (SIMPLE) IRA và 401(k)s đơn lẻ giúp giảm hóa đơn thuế của bạn ngay bây giờ đồng thời cho phép bạn tích lũy tiền lãi đầu tư hoãn thuế cho tương lai.
Bạn có khả năng có thể đóng góp tới $22,500 tiền lương trả chậm cho năm tính thuế 2023 ($20,500 vào năm 2022). Bạn có thể đóng góp bù đắp 7,500 đô la (6,500 đô la vào năm 2022) với tổng số tiền là 30,000 đô la (27,000 đô la vào năm 2022). Ngoài ra, bạn có thể đóng góp thêm 25% thu nhập ròng từ việc làm tự do của mình sau khi khấu trừ một nửa thuế tự doanh và các khoản đóng góp cho chính bạn.
Tổng số tiền đóng góp tối đa cho quỹ 401(k) tự kinh doanh không thể vượt quá $61,000 vào năm 2022 và $66,000 vào năm 2023, không bao gồm các khoản đóng góp bù đắp là $7,500 (tăng từ $6,500 vào năm 2022) cho cả hai loại đóng góp của nhân viên và chủ lao động. Giới hạn đóng góp khác nhau tùy thuộc vào loại kế hoạch và IRS điều chỉnh mức tối đa hàng năm. Tất nhiên, bạn không thể đóng góp nhiều hơn số tiền bạn kiếm được và lợi ích này sẽ chỉ có lợi cho bạn nếu doanh nghiệp của bạn tạo ra đủ lợi nhuận để đủ điều kiện.
Tôi có thể xóa hàng tạp hóa khỏi thuế của mình không?
Những người tự kinh doanh nói chung không thể xóa hàng tạp hóa khỏi thuế của họ. Một khoản chi phí được khấu trừ thuế phải phục vụ mục đích kinh doanh hợp pháp. Trừ khi bạn là nhà cung cấp thực phẩm thuộc loại nào đó, còn không thì các cửa hàng tạp hóa có thể không liên quan đến doanh nghiệp của bạn.
Những mặt hàng nào Người mua sắm trên Instacart có thể xóa thuế của họ vào năm 2023?
Một trong những lợi ích của việc làm việc cho chính bạn là bạn có thể khấu trừ tất cả các chi phí kinh doanh từ thu nhập của mình. Tại đây, chúng tôi sẽ xem các mặt hàng bạn có thể xóa thuế với tư cách là người mua hàng trên Instacart
#1. chi phí xe hơi
Bạn sử dụng ô tô của mình để kinh doanh với tư cách là người mua sắm đầy đủ dịch vụ. Có thể bạn đang chi rất nhiều tiền mỗi tháng chỉ cho tiền xăng và bảo dưỡng, chưa kể các chi phí khác của việc sở hữu xe hơi.
Bạn có thể khấu trừ số dặm hoặc khấu trừ một tỷ lệ phần trăm chi phí ô tô thực tế của mình để xóa các chi phí ô tô này.
#2. Các chi phí khác
Chi phí xe hơi không phải là những thứ duy nhất bạn có thể khấu trừ. Là khách hàng của Instacart, bạn có thể khấu trừ các giao dịch mua sau:
- Một chiếc xe đạp
- Hóa đơn điện thoại của bạn
- Phụ kiện, chẳng hạn như giá treo xe và bộ sạc
- Một giỏ hàng tạp hóa trên bánh xe
Tôi có thể yêu cầu những khoản khấu trừ nào mà không có biên lai?
- Thuế tư doanh
- Chi phí văn phòng tại nhà
- Phí bảo hiểm y tế tự làm chủ
- Đóng góp kế hoạch hưu trí tự làm chủ
- Chi phí xe cộ
- Chi phí điện thoại di động
Cuối cùng,
Hầu hết các khoản khấu trừ thuế dành cho doanh nghiệp nhỏ phức tạp hơn so với mô tả tổng quan ngắn gọn này, nhưng bây giờ bạn đã hiểu rõ về các nguyên tắc cơ bản.
Có nhiều mục khác mà bạn có thể xóa khỏi thuế của mình, nhưng những mục được liệt kê trong bài viết này là quan trọng nhất. Phí xử lý thẻ tín dụng, phí khai thuế, sửa chữa và bảo trì tài sản và thiết bị kinh doanh đều được khấu trừ.
Bài viết liên quan
- NHỮNG CÁCH TỐT NHẤT ĐỂ MUA XE CHO DOANH NGHIỆP: Lợi ích và lời khuyên hàng đầu
- KHẤU TRỪ LÃI SUẤT THẾ CHẤP: Bạn có thể khấu trừ tiền lãi thế chấp không?
- TẠI SAO PHẢI THUÊ XE? Giải thích ưu và nhược điểm
- THUÊ DÀI HẠN: Những Điều Bạn Cần Biết
- CÁCH TÍNH TOÁN MILEAGE: Cách Tính Khoản Hoàn Trả 2023
dự án
