Bạn có thể phải trả thuế tiểu bang cho bất kỳ khoản tiền hoặc tài sản nào bạn nhận được từ người khác. Thuế là trách nhiệm của người nhận được tài sản, không phải bất động sản. Bài báo này nói về số tiền mà những người thụ hưởng sẽ được thừa kế mà không phải nộp thuế vào năm 2023, cách tính thuế thừa kế và liệu họ có phải nộp hay không. Nó cũng nói về những tiểu bang không có thuế thừa kế.
Thuế đối với tài sản thừa kế hoạt động như thế nào
Sau khi tài sản đã được trao cho những người thừa kế bởi người chịu trách nhiệm về di sản, thuế thừa kế sẽ đến hạn. Mỗi người thụ hưởng phải trả thuế của riêng họ, họ tự tìm ra và trả.
Chỉ khi người chết sống ở một trong sáu tiểu bang có thuế này thì bất kỳ tài sản nào của họ mới phải trả. Nếu người đã qua đời sống ở một tiểu bang không có thuế thừa kế, thì bạn sẽ không phải trả thuế thừa kế của tiểu bang đó ngay cả khi bạn sống ở tiểu bang đó.
Bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế thừa kế nào cho đến khi di sản được trao cho đúng người. Thuế thừa kế được trả bởi những người thừa kế sau khi tài sản đã được trao cho họ. Mặt khác, thuế bất động sản được lấy ra khỏi di sản trước khi tài sản được trao cho những người thừa kế. Thuế là do những người đã nhận được tiền.
Tùy thuộc vào tình huống, mỗi người nhận được thứ gì đó có thể có một nhiệm vụ khác nhau. Số tiền thuế thừa kế mà người thụ hưởng phải trả tùy thuộc vào số tiền họ nhận được, mức độ thân thiết của họ với người đã chết và người đã chết sống ở bang nào.
Thông tin thêm
Thuế chết và thuế thừa kế không giống nhau. Thuế thừa kế có thể phải được trả bởi những người nhận được một món quà, ngoài bất kỳ khoản thuế nào mà bất động sản phải trả theo luật.
Tại Hoa Kỳ, tài sản thừa kế không bị chính phủ liên bang đánh thuế. Chính phủ liên bang của Hoa Kỳ đánh thuế trực tiếp các bất động sản lớn (thông qua thuế bất động sản và, nếu có, thuế thu nhập đối với thu nhập từ bất động sản), nhưng không đánh thuế trực tiếp những người thừa kế tài sản từ bất động sản.
Các bang Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey và Pennsylvania đều có thuế thừa kế. Việc bạn có phải trả thuế thừa kế hay không và nếu có thì ở mức nào, tùy thuộc vào quy mô của tài sản thừa kế, mức độ thân thiết của bạn với người đã chết và luật pháp tại khu vực của bạn. Thuế thừa kế có thể được tính bởi tiểu bang hoặc các tiểu bang nơi người đã chết sống hoặc sở hữu tài sản.
Các quốc gia đánh thuế thừa kế
Hầu hết các nơi ở Hoa Kỳ không có thuế thừa kế. Tính đến năm 2023, chỉ có sáu tiểu bang có một số loại thuế thừa kế. Số tiền phụ thuộc vào tiểu bang, giá trị của tài sản thừa kế và mối quan hệ giữa người thụ hưởng và người đã chết. Không có thuế tử vong ở cấp liên bang. Có một loại thuế thừa kế ở sáu tiểu bang, đó là:
- Iowa.
- Kentucky.
- Maryland.
- Nebraska.
- Áo mới.
- bang Pennsylvania.
Thoát khỏi thuế thừa kế
Thuế suất thuế thừa kế khác nhau giữa các tiểu bang và thường phụ thuộc vào mức độ gần gũi của người thụ hưởng với người đã chết. Ở tất cả sáu nơi này, người phối ngẫu còn sống không phải trả thuế thừa kế. New Jersey là tiểu bang duy nhất miễn trừ hoàn toàn cho các đối tác trong nước. Chỉ ở Pennsylvania và Nebraska mới có thuế thừa kế.
Tùy thuộc vào tiểu bang, anh chị em ruột, cháu gái, cháu trai, cô dì chú bác và con trai và con dâu không bị đánh thuế. Hầu hết thời gian, những người không liên quan đến người đã chết sẽ phải trả nhiều thuế hơn cho tài sản thừa kế của họ.
Miễn trừ tài chính cũng có sẵn. Nếu tổng giá trị của bất động sản dưới 25,000 đô la, Iowa không đánh thuế thừa kế. Maryland không tính thuế thừa kế nếu giá trị của di sản chứng thực dưới 50,000 đô la.
Bạn có phải trả thuế khi thừa kế
Thuế thừa kế là thuế đánh vào tài sản và thu nhập từ tài sản của một người sau khi họ qua đời. Thuế là do người nhận được tiền. Đừng nhầm lẫn với thuế tiểu bang liên bang, được trả bởi bất động sản.
Có thuế đối với tài sản thừa kế của bạn không?
Có hai loại thuế có thể được khấu trừ từ tài sản thừa kế của bạn: thuế thừa kế và thuế bất động sản. Nhưng điều duy nhất bạn cần lo lắng là thuế thừa kế. Trước khi tài sản thừa kế được đưa ra, công việc của những người thừa kế là phải trả bất kỳ khoản thuế bất động sản nào đến hạn.
Vì không có thuế thừa kế liên bang, nên việc bạn có phải trả hay không tùy thuộc vào tiểu bang mà người đó đã sống trong suốt cuộc đời của họ.
Giờ đây, chỉ có Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey, Pennsylvania và Pennsylvania có thuế thừa kế. Nếu bạn hoặc người đã chết sống ở một trong sáu tiểu bang này, thì không phải trả thuế thừa kế. Hãy nhớ rằng các quy tắc của tiểu bang có thể thay đổi, vì vậy bạn nên thường xuyên kiểm tra với cơ quan thuế của tiểu bang.
Bạn cũng có thể phải trả thuế thu nhập liên bang và tiểu bang đối với số tiền bạn nhận được từ tài sản thừa kế của mình. Mặc dù hầu hết các tài sản thừa kế không phải đóng thuế, nhưng có một số tài sản phải chịu thuế. Nếu bạn rút tiền từ tài khoản hưu trí được thừa kế hoặc bán tài sản hoặc cổ phiếu mà bạn được thừa hưởng, bạn có thể phải trả thuế.
Ngưỡng thuế thừa kế
Ở hầu hết các tiểu bang, thuế thừa kế được tính trên những món quà có giá trị hơn một số tiền nhất định. Trong một số trường hợp, kích thước của bất động sản là khá lớn. Mức độ quan hệ của người thừa kế với người đã chết quyết định việc người thừa kế có phải nộp thuế thừa kế hay không. Đây là giao diện của nó, ở trạng thái sau theo trạng thái bên dưới:
# 1. Iowa
Các gia đình không phải trả thuế đối với những món quà lên tới 500 đô la cho các tổ chức từ thiện hoặc cho vợ/chồng, cha mẹ, ông bà hoặc ông bà cố. Con đẻ, con riêng, cháu, chắt không phải nộp cho đến 18 tuổi. Những người khác sẽ phải trả từ 3 đến 9 phần trăm thuế thừa kế trong năm đó.
# 2. Kentucky
Các thành viên trong gia đình trực hệ (vợ/chồng, con cái, cha mẹ và anh chị em ruột) không phải nộp thuế. Bất kỳ người thụ hưởng nào khác có thể khấu trừ tối đa 500 đô la hoặc 1,000 đô la tiền thuế từ thu nhập của họ. Tùy thuộc vào quy mô của tài sản thừa kế, thuế bắt đầu ở mức tối thiểu và tăng lên theo tỷ lệ phần trăm từ 4% đến 16%.
# 3. Maryland
Quà biếu cho cha mẹ, ông bà, vợ chồng, con, cháu, anh chị em ruột, anh chị em ruột, rể thì không phải trả tiền. Quà tặng cho bất kỳ ai khác được giới hạn ở mức 1,000 đô la. Thuế suất là 10%.
# 4. Nebraska
Miễn hoàn toàn cho vợ/chồng và phi lợi nhuận. Miễn $40,000 cho cha mẹ, ông bà, anh chị em, con, cháu và con của các cháu. Ngoài ra, tối đa $15,000 ($40,000 vào năm 2023) được miễn cho người thân cùng huyết thống và tối đa $10,000 ($25,000) được miễn cho người thân khác. Trên các giới hạn này, thuế suất là 1% cho đến năm 2023, sau đó là 13% và sau đó là 18%. Tỷ lệ sẽ tăng lên lần lượt là 1%, 11% và 15% vào năm 2023.
#số 5. Áo mới
Trừ khi đó là vì một lý do chính đáng hoặc vì một thành viên trong gia đình trực hệ của một người (vợ/chồng, con cái, cha mẹ, ông bà và cháu). Quà tặng cho anh chị em, con rể và con dâu không bị đánh thuế, ngoại trừ 25,000 đô la đầu tiên. Thuế suất có thể dao động từ 11 đến 16 phần trăm, tùy thuộc vào số tiền mà người thụ hưởng nhận được và mức độ gần gũi của họ với người cho.
# 6. Pennsylvania
Ngoại trừ vợ/chồng và con cái dưới 18 tuổi. $3,500 được trừ vào hóa đơn thuế đối với trẻ em đã trưởng thành, ông bà và cha mẹ. Tùy thuộc vào loại quan hệ đối tác, thuế suất có thể dao động từ 4.5 phần trăm đến 15 phần trăm.
Người thụ hưởng có phải trả thuế khi thừa kế không
Tuy nhiên, có một vài trường hợp ngoại lệ đối với quy tắc này đối với những người thụ hưởng phải trả thuế thừa kế, bao gồm quỹ hưu trí, tiền bảo hiểm nhân thọ và tiền lãi kiếm được từ trái phiếu tiết kiệm, tất cả đều phải chịu thuế thu nhập cho người thụ hưởng. Nếu khoản đóng góp ban đầu cho quỹ 401(k), 403(b) hoặc tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) đủ điều kiện để được giảm thuế, bất kỳ khoản thừa kế nào của số tiền đó sẽ bị đánh thuế.
Người thụ hưởng có thể chọn nói chuyện với chuyên gia thuế nếu tài khoản có các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế, mặc dù phần lớn các khoản đóng góp cho kế hoạch hưu trí được khấu trừ thuế. Người thụ hưởng có thể thanh toán hoặc thiết lập “IRA thừa kế” và thực hiện thanh toán theo thời gian nếu nợ thuế. Nếu vợ/chồng của bạn có tài khoản 401(k), 403(b) hoặc tài khoản hưu trí cá nhân, bạn có thể chuyển tiền vào tài khoản của mình để hoãn đóng thuế thừa kế.
Thông tin thêm
Vì các khoản đóng góp cho Roth IRA không được khấu trừ thuế nên hầu hết các khoản rút tiền từ Roth IRA sẽ không phải chịu thuế. Miễn là tài khoản đã mở được ít nhất XNUMX năm, người nhận tiền quyên góp sẽ không phải trả thuế cho thu nhập.
Hầu hết thời gian, người nhận tiền từ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ không phải trả thuế cho số tiền đó. Nhưng điều này không phải lúc nào cũng đúng. Tuy nhiên, nếu số tiền thu được bao gồm tiền lãi, như thường xảy ra với các khoản thanh toán trả góp hoặc nếu chính sách được trao cho người thụ hưởng để đổi lấy tiền mặt hoặc thứ gì khác có giá trị, thì người thụ hưởng có thể phải nộp thuế cho số tiền thu được.
Theo cách tương tự, một người thừa kế Hoa Kỳ Nếu chủ sở hữu trước đây của Trái phiếu Tiết kiệm trì hoãn việc trả thuế cho chúng, chủ sở hữu mới có thể phải trả thuế khi trái phiếu được đổi thành tiền mặt hoặc đến ngày đáo hạn.
Cách tính thuế thừa kế
Các vùng khác nhau của đất nước có các loại thuế thừa kế và luật hướng dẫn cũng như cách tính thuế khác nhau. Tuy nhiên, hầu hết các tiểu bang có các miễn trừ và mức thuế khác nhau cho những người trực tiếp, gián tiếp hoặc không liên quan đến người đã chết.
Ở hầu hết các tiểu bang, bạn phải trả thuế đối với tài sản thừa kế có giá trị lớn hơn một số tiền nhất định. Tiếp theo là phí phần trăm, có thể là tỷ lệ cố định hoặc tỷ lệ trượt dựa trên số tiền. Kentucky. Ngoài ra, nó tính một khoản phí cố định dao động từ $30 đến $28,670 dựa trên số tiền được thừa kế.
Nếu có thuế thừa kế phải trả, nó chỉ được tính trên số tiền nhiều hơn số tiền được miễn. Khi thu nhập cao hơn mức tối thiểu này, nó thường bị đánh thuế với tỷ lệ tăng lên. Hầu hết các tỷ lệ bắt đầu ở các chữ số đơn thấp và tăng dần lên các chữ số đơn cao (từ 15% đến 18%). Ngoài số tiền thừa kế, mối quan hệ của bạn với người đã chết có thể quyết định xem bạn có được miễn trừ hay không và/hoặc mức phí bạn phải trả.
Nói chung, trong cách tính thuế thừa kế mà không phải trả vào năm 2023, khoản miễn trừ của bạn đối với các tài sản được thừa kế sẽ lớn hơn và khoản phí của bạn sẽ thấp hơn khi bạn ở gần người đã chết hơn. Mỗi trong số sáu tiểu bang có cách xử lý thuế thừa kế riêng, nhưng vợ hoặc chồng còn sống luôn được miễn. Ngay cả những người sống cùng nhau cũng không phải đăng ký ở New Jersey. Chỉ những người thừa kế thuế Nebraska và Pennsylvania khi có người qua đời.
Bạn có thể thừa kế bao nhiêu mà không phải trả thuế vào năm 2023?
Thuế thừa kế không được tính ở sáu tiểu bang của Hoa Kỳ. Những trường hợp miễn trừ này phụ thuộc vào quy mô của tài sản thừa kế và mối quan hệ của người thừa kế với người đã chết. Bắt đầu từ năm 2022, bất động sản trị giá 12.05 triệu đô la sẽ không phải trả thuế bất động sản liên bang. Vào năm 2023, số tiền này sẽ tăng lên 12.91 triệu đô la. Sự giàu có mà những người thụ hưởng được thừa kế mà không phải trả thuế cho thu nhập năm 2023.
Những tiểu bang nào không có thuế thừa kế?
Ngoài thuế liên bang, nhiều người Mỹ còn phải trả nhiều loại thuế của tiểu bang. Mặc dù một số tiểu bang không có thuế thu nhập, nhưng tất cả họ đều có những cách khác để thu tiền, chẳng hạn như thuế bán hàng, thuế tài sản và trong một số trường hợp, thuế đánh vào các khoản trợ cấp An sinh Xã hội.
Trước khi luật mới được thông qua vào năm 2001, mọi tiểu bang cũng có thuế bất động sản. Tuy nhiên, kể từ đó, điều này đã bắt đầu thay đổi. Hiện tại chỉ có 17 tiểu bang và Đặc khu Columbia có thuế tài sản hoặc thuế thừa kế riêng. Sau đây là danh sách các tiểu bang không có thuế thừa kế dưới đây.
- Arizona.
- arkansas.
- California
- Kansas.
- Lousiana.
- Michigan.
- Texas.
- Utah.
- Virginia.
- Bang miền núi, hoặc Tây Virginia.
Bạn có thể thừa kế bao nhiêu tiền mà không bị đánh thuế?
Ở cấp liên bang, có thuế bất động sản nhưng không có thuế thừa kế. Vào năm 2022, bất động sản trị giá hơn 12.06 triệu đô la sẽ phải chịu thuế bất động sản liên bang. Vào năm 2023, bất động sản trị giá hơn 12.92 triệu USD sẽ phải chịu mức thuế từ 18% đến 40%.
Điều gì xảy ra khi bạn thừa kế tiền?
Hầu hết thời gian, bất động sản trả bất kỳ khoản thuế bất động sản nào còn nợ và những người thụ hưởng nhận được phần tài sản của họ miễn thuế (xem ngoại lệ đối với tài sản hưu trí trong biểu đồ bên dưới). Tuy nhiên, nếu người nhận tài sản thừa kế bán nó hoặc kiếm tiền bằng cách khác, điều này có thể ảnh hưởng đến thuế thu nhập của họ.
Tốt hơn là tặng quà hay thừa kế tiền?
Hầu hết thời gian, những người thừa kế của bạn sẽ không phải trả thuế cho bất kỳ món quà hoặc tài sản thừa kế nào mà họ nhận được từ bạn. Điều này là do bạn hoặc tài sản của bạn sẽ phải nộp thuế. Nhưng nếu bạn cho đi những tài sản đã tăng giá trị trong suốt cuộc đời của bạn, thì người nhận được tài sản đó sẽ nhận được nó với giá mà bạn đã trả cho nó.
IRS lấy bao nhiêu tiền từ tài sản thừa kế?
Ở cấp liên bang, có thuế bất động sản nhưng không có thuế thừa kế. Vào năm 2022, bất động sản trị giá hơn 12.06 triệu đô la sẽ phải chịu thuế bất động sản liên bang. Vào năm 2023, bất động sản trị giá hơn 12.92 triệu USD sẽ phải chịu mức thuế từ 18% đến 40%.
Thuế thừa kế luôn là 40%?
Hầu hết thời gian, thuế thừa kế được tính ở mức 40%. Loại thuế này chỉ áp dụng cho những tài sản có giá trị lớn hơn một số tiền nhất định.
Phải Làm Gì Với Khoản Thừa Kế $200 000?
Sau đây là;
- Thuê một người lập kế hoạch tài chính để giúp bạn theo dõi tiền của mình.
- Bạn có thể tự mình đầu tư vào thị trường chứng khoán với sự trợ giúp của một nhà môi giới trực tuyến.
- Gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm với lãi suất cao.
- Bạn nên tiết kiệm càng nhiều càng tốt cho tuổi già của bạn.
Bạn có phải trả thuế cho số tiền nhận được với tư cách là người thụ hưởng không?
Bộ luật thuế liên bang quy định rằng tài sản thừa kế không phải là thu nhập chịu thuế, bất kể tài sản thừa kế là tiền mặt, khoản đầu tư hay tài sản. Nhưng trừ khi tài sản thừa kế đến từ một nguồn không phải trả thuế, tất cả thu nhập từ tài sản sau khi nhận tài sản thừa kế đều bị đánh thuế.
Kết luận
Bạn có thể không phải trả thuế thừa kế nếu bạn để lại tài sản của mình cho những người thừa kế thông qua quỹ tín thác hoặc hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hoặc nếu bạn đưa tiền cho họ khi bạn vẫn còn sống. Thuế thừa kế dựa trên quy mô của tài sản thừa kế và mối quan hệ của người nhận với người đã chết. Số tiền nhỏ hơn từ người thân có nhiều khả năng được miễn thuế thừa kế.
Các câu hỏi thường gặp về thuế đối với tài sản thừa kế
Bạn có phải trả thuế cho một thừa kế nước ngoài?
Nếu bạn là công dân Hoa Kỳ hoặc thường trú nhân nhận tài sản thừa kế từ người họ hàng nước ngoài, bạn có thể phải chịu thuế bất động sản ở cả cấp tiểu bang và liên bang, đồng thời bạn phải báo cáo bất kỳ khoản tiền nào được đưa vào quốc gia từ nước ngoài.
Tôi có thể tránh phải trả thuế thừa kế bằng cách tặng nhà cho con trai tôi không?
Tặng tài sản cho con cái là phương pháp phổ biến nhất để chuyển giao của cải. Trong hầu hết các trường hợp, điều này được thực hiện để giảm bớt gánh nặng tài chính cho việc trả thuế thừa kế sau khi chết.
Bạn phải đối mặt với những hậu quả pháp lý nào nếu nhận tài sản thừa kế từ một người họ hàng nước ngoài?
Không có gì khác biệt khi món quà đến từ một người sống ở một quốc gia khác. Do đó, bạn sẽ không phải trả thuế cho bất kỳ khoản tiền nào bạn được thừa kế từ người thân sống ở nước ngoài. Tuy nhiên, quà tặng hoặc thừa kế đối với một số tiền cụ thể phải được báo cáo cho Sở Thuế vụ.
Bài viết liên quan
- QUỸ TIỀN TỆ: Nó là gì và nó hoạt động như thế nào
- 7 cách bạn có thể tránh thuế tử vong
- THUẾ HẠN CHẾ: Tổng quan & Giải thích về ngưỡng
- Tờ khai thuế bất động sản: Tìm hiểu các yêu cầu & thực tiễn tốt nhất
- TRỞ THÀNH NGƯỜI THI HÀNH DI SẢN MÀ KHÔNG CÓ DI CHƯA
- TÍN DỤNG THUẾ R&D: Ý nghĩa, Ví dụ, Yêu cầu & Cách yêu cầu.
dự án
