Các khoản đầu tư vẫn có thể có lợi, hoặc ít nhất, không có hại, ngay cả khi chúng đã mất giá. Thu thuế thất thoát là một chiến lược biến một nhà đầu tư thua lỗ thành một người thắng thuế. Bạn có thể giảm cả thuế hiện tại và thuế tương lai với nó. Bạn cũng có thể bán hoặc trao đổi các khoản đầu tư kém hiệu quả để lấy các khoản đầu tư có thể so sánh hợp lý. Thu hoạch thất thu thuế là thuật ngữ chỉ thủ tục này. Do đó, số tiền của bạn có thể bị đóng thuế ít hơn. Ngoài việc trả ít thuế hơn, nó cũng có thể tiếp tục tạo ra thu nhập cho bạn nếu bạn đầu tư. Hướng dẫn này sẽ nắm bắt đầy đủ về thu thuế thất thu là gì, các quy tắc của nó và cách thức hoạt động của nó. Chúng tôi cũng sử dụng Betterment, Wealthfront và thu hoạch lỗ thuế tiền điện tử để củng cố thêm quan điểm.
Thu hoạch thất thu thuế là gì?
Thu lỗ do thuế đề cập đến việc bán chứng khoán bị lỗ kịp thời để giảm số thuế thu nhập từ việc bán các chứng khoán khác có lãi. Thông thường, bạn sử dụng kỹ thuật này để giảm số thuế phải trả đối với lãi vốn ngắn hạn. Điều này là do chúng thường bị đánh thuế ở mức cao hơn lãi vốn dài hạn. Tuy nhiên, bạn cũng có thể sử dụng nó để chống lại những lợi ích tài chính lâu dài. Cách tiếp cận này cũng có thể giúp duy trì giá trị danh mục đầu tư của nhà đầu tư. Nó chỉ đơn giản là làm giảm chi phí thuế thu nhập vốn.
Đối với nhiều nhà đầu tư, thu thuế thất thu là một chiến thuật cần thiết để giảm gánh nặng thuế tổng thể của họ. Thu hoạch thất thu thuế không thể đưa nhà đầu tư trở lại vị trí ban đầu của họ. Tuy nhiên, nó có thể làm giảm mức độ nghiêm trọng của tổn thất. Ví dụ: bạn có thể phải bán giảm giá trị của Chứng khoán A để bù đắp cho việc tăng giá của Chứng khoán B. Với điều này, bạn sẽ có thể xóa sạch nghĩa vụ thuế thu nhập vốn của Chứng khoán B trong quá trình này. Các nhà đầu tư áp dụng chiến lược thu thuế thất thu có thể giảm đáng kể thu nhập chịu thuế của họ.
Thu hoạch Thất thu Thuế hoạt động như thế nào?
Thu lỗ do thuế là hoạt động kiếm tiền từ lỗ vốn bằng cách giảm lãi vốn. Các nhà đầu tư có thể “ngân hàng” khoản lỗ vốn từ các khoản đầu tư không thành công để trả ít thuế lãi vốn hơn đối với các tài sản sinh lời được bán hàng năm. Sử dụng số tiền thu được từ việc bán các khoản đầu tư không thành công. Chiến lược này liên quan đến việc mua các khoản đầu tư hơi giống nhau nhưng không “giống hệt nhau về cơ bản” để giữ cân bằng tổng thể của danh mục đầu tư. Tuy nhiên, theo quy tắc IRS, nhà đầu tư sẽ không thể mua lại cổ phiếu giống hệt nhau trong vòng 30 ngày nếu bạn sử dụng khoản lỗ của mình để giảm thuế lãi vốn.
Tôi Có Thể Sử Dụng Bao Nhiêu Thu Hoạch Thất Thu Thuế Trong Một Năm?
IRS có giới hạn về tổng số lỗ vốn có thể được sử dụng để bù đắp lãi vốn trong một năm dương lịch. Trong bất kỳ năm nhất định nào, một người nộp thuế được phép khấu trừ khoản lỗ ngắn hạn lên đến $ 3,000 từ tiền lãi ngắn hạn. Giới hạn 3,000 đô la cũng áp dụng cho các khoản lỗ vốn dài hạn.
Do đó, các khoản lỗ dài hạn có thể được chuyển sang các năm sắp tới. Ví dụ, khoản lỗ $ 9,000 có thể được tính trong ba năm tính thuế.
Thu hoạch thất thu thuế có đáng không?
Thu hoạch thất thu thuế có lợi nhất khi được sử dụng để giảm thu nhập thường xuyên. Điều này là do thuế suất đối với thu nhập thường cao hơn thuế suất đối với thu nhập từ vốn dài hạn.
Tôi Có Thể Thu Hoạch Thất Thu Thuế Bao Nhiêu?
Bạn bán một khoản đầu tư bị mất để có thể tận dụng lợi thế của khoản lỗ thuế. Sau đó, lợi tức vốn chịu thuế của bạn có thể được giảm bớt bằng cách sử dụng khoản lỗ đó, và bạn thậm chí có thể khấu trừ tới 3,000 đô la vào thu nhập thông thường của mình.
Quy tắc Thu hoạch Thất thu Thuế
Ngoài các quy tắc của IRS về thu thuế thất thu, một số quy tắc khác hướng dẫn hoạt động của nó. Áp dụng bất kỳ quy tắc nào trong số này cho lần thu thuế thất thu tiếp theo sẽ rất hữu ích nếu bạn hiểu nội dung của nó. Sau đây là một số quy tắc này.
# 1. Quy tắc nhận dạng cơ bản
Bạn không thể nói về các quy tắc thu hoạch thất thu thuế mà không đề cập đến các quy tắc nhận dạng đáng kể. Không giống như Vanguard Total Stock Market ETF, Vanguard Total Stock Market Fund không thể đổi lấy Vanguard 500 Index Fund theo quy tắc này. Chúng gần giống nhau. Mặc dù một số người nghĩ rằng IRS xem xét các chi tiết cụ thể của các giao dịch này, nhưng không ai mà tôi biết đã từng là đối tượng của một cuộc kiểm toán về vấn đề này. IRS phải đối mặt với nhiều vấn đề nghiêm trọng hơn. Kết quả là, tôi sẽ không lãng phí thời gian của mình để xem xét nó. Bởi vì một quỹ có hàng nghìn cổ phiếu hơn quỹ kia, rất đơn giản để xác nhận rằng hai quỹ. Trong trường hợp này, không giống nhau. Bạn có thể lập luận rằng hai chỉ số và số cổ phiếu nắm giữ là tách biệt ngay cả khi bạn chọn một quỹ Thị trường Chứng khoán Toàn diện từ hai công ty khác nhau.
# 2. Quy tắc bán hàng rửa
Khi thất thu thuế, quy định bán rửa là quy định có thể dễ dàng bị phá vỡ nhất. Điều này có nghĩa là cơ sở của bạn sẽ được thiết lập lại và khoản lỗ mà bạn đang cố gắng khôi phục sẽ được loại bỏ nếu bạn bán một chứng khoán và sau đó quyết định mua lại nó trong vòng 30 ngày. Bạn không thể mua cổ phiếu trong vòng 30 ngày kể từ ngày bán nếu bạn không bán cổ phiếu bạn vừa mua. Bạn không thể mua cùng một bảo mật trong IRA mà bạn đã bán gần đây trong tài khoản chịu thuế. Ngay cả khi luật thuế không cấm rõ ràng, tôi nghĩ rằng việc vi phạm văn bản của luật ít nhất là không phù hợp.
Tất nhiên, hãy cẩn thận nếu bạn thường xuyên mua bán. Nếu bạn không nắm giữ một khoản đầu tư trong 60 ngày sau ngày chia cổ tức, nó sẽ trở thành một khoản cổ tức không đủ điều kiện. Lợi ích của việc thất thu thuế đó sẽ bị giảm sút nghiêm trọng, vì vậy hãy để ý quy tắc này.
# 3. Quy tắc chia cổ tức trong 60 ngày
Cuối cùng trong danh sách các quy tắc thu hoạch thất thu thuế của chúng tôi là quy tắc cổ tức trong 60 ngày. Hãy nhớ rằng nếu bạn nắm giữ cổ phiếu trong vòng ít hơn 60 ngày vào khoảng thời gian (bao gồm cả trước hoặc sau) ngày cổ tức, khoản chi trả nếu không đủ điều kiện sẽ trở thành cổ tức không đủ tiêu chuẩn. Thuế suất đối với cổ tức đủ tiêu chuẩn thấp hơn nhiều so với thuế suất đối với cổ tức không đủ tiêu chuẩn. Do đó, nếu bạn bắt đầu thu thuế thất thu một cách vội vàng, bạn có nguy cơ phải trả nhiều thuế hơn. Chậm lại, đặc biệt là vào những ngày cổ tức đang đến gần.
Thu hoạch lỗ ngắn hạn hay dài hạn tốt hơn?
Thu nhập ngắn hạn thường bị đánh thuế nặng hơn đáng kể so với thu nhập dài hạn. Thông thường, thu nhập ngắn hạn bị đánh thuế tương tự như thu nhập thông thường. Do đó, khi nói đến thu hoạch thất thu thuế, tổn thất thu hoạch ngắn hạn thường hữu ích hơn tổn thất dài hạn.
Thu hoạch thất thoát thuế tiền điện tử
Thu hoạch lỗ thuế là một kỹ thuật lập kế hoạch thuế hiệu quả cho phép các cá nhân bù đắp hóa đơn thuế của họ bằng cách bán tài sản bị lỗ trước khi kết thúc năm tài chính. Liên quan đến tiền điện tử, đó là một phương pháp tốn ít công sức để tiết kiệm hàng chục nghìn đô la một giờ. Hơn nữa, nó duy trì điều này với danh mục đầu tư hiện tại của bạn.
Thu hoạch thất thu thuế bằng tiền điện tử
Giống như chứng khoán, tiền điện tử có thể được sử dụng để thu lợi nhuận từ thuế. Điều này cho thấy rằng bạn có thể sử dụng tiền điện tử để nhận ra lỗ và giảm nghĩa vụ thuế bằng cách bán hoặc giao dịch cẩn thận.
Mặt khác, có một số cách mà tiền điện tử khác với cổ phiếu, điều này khiến chúng thậm chí còn trở thành ứng cử viên tốt hơn để thu thuế thất thu. Hãy thảo luận về một số lợi thế này.
Quy tắc bán rửa có áp dụng cho tiền điện tử không?
Để ngăn các nhà đầu tư khấu trừ khoản lỗ vốn và sau đó mua lại ngay lập tức cùng một cổ phiếu, IRS hiện có "quy tắc rửa" có hiệu lực. Bạn không thể khấu trừ khoản lỗ vốn của cổ phiếu nếu bạn có được chứng khoán trong vòng 30 ngày kể từ ngày bán nó hoặc nếu bạn đã làm như vậy trong khung thời gian đó.
Theo IRS, chỉ có chứng khoán mới tuân theo luật bán rửa. Theo lời khuyên của IRS, tiền điện tử được coi là tài sản hơn là chứng khoán. Bởi vì điều này, người dùng tiền điện tử hiện không bị hạn chế bán hàng rửa. Trong tương lai, điều này có thể thay đổi.
Biến động và Thu hoạch thất thu thuế
So với các tài sản thông thường, tiền điện tử có độ biến động cao hơn nhiều. Các nhà đầu tư vào tiền điện tử có thêm cơ hội để xác định và thu hồi các khoản lỗ vốn do sự biến động này.
Phần khó đối với các nhà đầu tư là xác định loại tiền điện tử nào trong danh mục đầu tư của họ có chi phí cơ sở cao nhất (giá mua ban đầu) so với giá thị trường hiện tại. Những tài sản có tiềm năng khấu trừ thuế lớn nhất là những tài sản đó.
Khi nào bạn nên đánh thuế thu hoạch lỗ tiền điện tử?
Có cơ hội đánh thuế thu hoạch lỗ nếu giá trị thị trường của tài sản của bạn thấp hơn cơ sở chi phí của nó, điều này có thể làm giảm đáng kể nghĩa vụ thuế bitcoin tiềm năng của bạn.
CoinTracker đơn giản hóa điều này cho bạn bằng cách cho phép bạn xem hiệu suất tiềm năng của mình. Bạn có thể đánh thuế thu hoạch lỗ bất kỳ lúc nào đường chấm màu cam (cơ sở chi phí) cao hơn đường liền màu xanh lam (giá trị thị trường).
Thu hoạch thất thoát thuế của Wealthfront
Tận dụng sự biến động của thị trường làm lợi thế của bạn, Thu hoạch lỗ vốn là một chiến lược có thể giảm hóa đơn thuế của bạn và giải phóng nhiều tiền hơn để đầu tư bằng cách nắm bắt các khoản lỗ đầu tư. Các khoản tiết kiệm từ thu hoạch lỗ thuế thường vượt quá phí tư vấn của chúng tôi ít nhất ba lần.
Tất cả các tài khoản đầu tư chịu thuế của Wealthfront hiện có thể sử dụng chiến lược này, đã được các khách hàng giàu có là cố vấn tài chính sử dụng trong nhiều năm để giảm nghĩa vụ thuế của họ.
Nó hoạt động như thế nào?
Chúng tôi bán ETF với mức lỗ nếu khoản lỗ vượt qua các điểm chuẩn cụ thể do thuật toán của chúng tôi thiết lập nếu một quỹ ETF trong danh mục Wealthfront của bạn bị mất giá trị, điều này thường xảy ra trong các danh mục đầu tư đa dạng. Bằng cách tận dụng các khoản lỗ để bù đắp lãi từ các khoản đầu tư hoặc thu nhập thông thường, bạn có thể giảm gánh nặng thuế tổng thể của mình.
Ngoài ra, chúng tôi thay thế một ETF khác có tương quan cao cho ETF mà chúng tôi đã bán bị lỗ. Bởi vì điều này, mặc dù Thu hoạch lỗ thuế có thể dẫn đến tiết kiệm thuế, rủi ro và hồ sơ lợi nhuận của danh mục đầu tư của bạn không bị ảnh hưởng. Sau đó, bạn có thể tái đầu tư khoản tiết kiệm thuế trong danh mục đầu tư của mình để nâng cao giá trị của nó.
Những Loại Tài Khoản Được Cho Phép?
Quy trình thu thuế thất thu chỉ áp dụng cho các tài khoản chịu thuế. Các tài khoản hưu trí như IRA và 401 (k) được miễn vì lãi và lỗ trong các loại tài khoản này không phải là sự kiện chịu thuế. Việc thu thuế thất thu cũng thường sai đối với 529 chương trình.
Tôi có thể tự mình thu hoạch được khoản thất thu thuế không?
Có, nhưng có một vài trở ngại đáng kể. Điều cần thiết là theo dõi cơ sở chi phí cấp lô, tìm tài sản thay thế phù hợp với mục tiêu đầu tư của bạn nhưng không tương đương về cơ bản, thường xuyên kiểm tra danh mục đầu tư của bạn và tuân thủ cẩn thận quy tắc bán rửa (ngay cả khi nó liên quan đến tái cân bằng). Nhiều cá nhân có giá trị ròng cao tham khảo ý kiến của các nhà môi giới hoặc nhà tư vấn tài chính của họ để tận dụng các khoản lỗ thuế, mặc dù thường chỉ vào cuối năm.
Wealthfront đã tạo ra một giải pháp Thu hoạch lỗ vốn phức tạp dựa trên phần mềm và liên tục kiểm tra danh mục đầu tư của khách hàng để tìm cơ hội thu lỗ.
Có Điều Cần Suy Nghĩ Trước Khi Nộp Thuế Không?
Wealthfront sẽ cung cấp cho bạn Biểu mẫu 1099 phác thảo tất cả các giao dịch đầu tư có liên quan đã hoàn thành trong tài khoản Wealthfront của bạn, bao gồm cả những giao dịch do Thu hoạch Thất thu thuế gây ra và phải được đính kèm với tờ khai thuế của bạn.
Nếu bạn nắm giữ và giao dịch cùng một ETF trong các tài khoản môi giới khác đó như khi bạn thực hiện trong tài khoản Wealthfront của mình, thì các giao dịch trong các tài khoản môi giới khác đó có thể dẫn đến bán hàng rửa trôi và giảm lợi ích thuế từ việc thu thuế thất thu. Nếu bạn có câu hỏi về việc bán hàng rửa, chúng tôi khuyên bạn nên truy cập trang web IRS hoặc liên hệ với cố vấn thuế của bạn.
Cải thiện Thu hoạch Thất thu Thuế
Chương trình thu hoạch lỗ do thuế (TLH +) của Betterment định kỳ rà soát các danh mục đầu tư để tìm cơ hội thu hồi các khoản lỗ có thể có giá trị tại thời điểm tính thuế (mức giảm ngắn hạn do biến động thị trường mang lại). Mặc dù thu hoạch thất thu thuế không phải là một khái niệm mới đối với các nhà đầu tư giàu có, nhưng chương trình Betterment TLH + sử dụng một số cải tiến mà các chương trình triển khai khác không có. Nó sử dụng một phương pháp hiệu quả về thuế triệt để, cố gắng tối đa hóa mỗi giao dịch do người dùng thực hiện đồng thời tăng giá trị thông qua các biện pháp tự động như tái cân bằng.
Lợi ích Thu hoạch Thất thu Thuế Tốt hơn
Bán tài sản bị mất là một phần của quá trình thu thuế. Để duy trì khẩu vị rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng, hãy thay thế tài sản đã bán bằng tài sản có thể so sánh được. Khi bạn "thu hoạch" một khoản lỗ, bạn có thể:
- Bù đắp các khoản thuế thu nhập vốn mà bạn đã trả.
- Giảm thu nhập của bạn để trả ít thuế hơn.
- Lợi nhuận có thể được bù đắp bằng các khoản lỗ đầu tư đã thực hiện, điều này cũng có thể làm giảm thu nhập chịu thuế từ thu nhập thông thường tới 3,000 đô la mỗi năm.
4 cách tốt hơn có thể giúp bạn thu hoạch thất thu thuế
Betterment có một số chính sách để giúp khách hàng đầu tư và quản lý việc thu thuế. Tình huống của bạn quyết định tùy chọn bạn sẽ chọn. Nó chủ yếu để giúp giảm tác động của tài sản đối với gánh nặng thuế của bạn. Hãy xác định những chiến lược mạnh mẽ này.
# 1. Thêm tiền bổ sung vào danh mục đầu tư của bạn
Bất kỳ tiền mặt nào đi vào tài khoản của bạn, cho dù là cổ tức hay tiền gửi, đều được tự động phân bổ để hỗ trợ bạn quay trở lại tỷ trọng mục tiêu cho từng loại tài sản. Kết quả là, danh mục đầu tư có thể trở lại có sự kết hợp tài sản phù hợp mà không cần phải bán bất kỳ cổ phiếu nào. Phương pháp lập kế hoạch tài chính phức tạp này trước đây chỉ dành cho các tài khoản lớn hơn. Tuy nhiên, hiện nó đã mở cho mọi kích thước của tài khoản, nhờ vào khả năng tự động hóa của chúng.
# 2. Thu hồi các khoản thất thu thuế
Thu hoạch thất thu thuế có thể làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn. Nó chỉ đơn giản là thu thập các khoản lỗ đầu tư của bạn cho mục đích báo cáo thuế trong khi vẫn giữ cho bạn đầu tư đầy đủ. Khi bạn bán một khoản đầu tư có giá trị tăng lên, bạn sẽ bị buộc phải trả thuế lãi vốn. Tin tốt là mã số thuế xem xét cả lãi và lỗ từ tất cả các khoản đầu tư của bạn khi tính thuế thu nhập vốn của bạn. Vì vậy, hãy thư giãn, bất kỳ khoản lỗ nào (ngay cả từ các khoản đầu tư khác) sẽ làm giảm lợi nhuận và nghĩa vụ thuế của bạn.
# 3. Vị trí của tài sản
Duy trì thành phần chung của danh mục đầu tư của bạn trong khi đưa các khoản đầu tư kém hiệu quả về thuế nhất, thường là trái phiếu, vào một tài khoản hiệu quả về thuế được gọi là vị trí tài sản (IRA hoặc 401k). Điều này sẽ bảo vệ thu nhập lãi trái phiếu của bạn, thường được coi là thu nhập thông thường và bị đánh thuế ở mức cao hơn.
#4. Sử dụng ETF để đối lập với các quỹ tương hỗ
Bạn đã bao giờ phải trả thuế lãi vốn cho một quỹ tương hỗ bị lỗ trong năm chưa? Vâng, nó xảy ra. Tình huống khó chịu này xảy ra khi một quỹ bán các khoản đầu tư trong quỹ với lợi nhuận, mặc dù toàn bộ quỹ mất giá. Thuế đối với những khoản thu nhập này phải được phân phối cho nhà đầu tư cuối cùng, đó là bạn, theo luật IRS.
Các quỹ giao dịch trao đổi (ETF) được điều chỉnh bởi các quy tắc tương tự. Mặc dù ít có khả năng họ sẽ phải trả thuế do cách cấu trúc quỹ ETF. Hầu hết các quỹ ETF cổ phiếu lớn nhất đã không chuyển nhượng bất kỳ khoản lãi vốn nào trong hơn mười năm. Các quỹ ETF với chiến lược đầu tư giống như quỹ tương hỗ thường được tìm thấy, thường có phí rẻ hơn.
Thu hoạch thất thoát thuế có hợp pháp ở Canada không?
Bạn có thể bù đắp lãi vốn với lỗ vốn ở Canada.
Bạn Phải Giữ Tài Sản Trong Bao Lâu Để Tránh Thuế Lợi Vốn?
Nếu bạn đã sống trong bất động sản làm nơi cư trú chính của mình tổng cộng 24 tháng trong vòng XNUMX năm trước khi bán nhà, bạn có thể đủ điều kiện để được miễn thuế lãi vốn.
Kết luận
Thu hoạch thất thoát thuế có vẻ phức tạp, nhưng việc hiểu rõ các quy tắc sẽ giúp các nhà đầu tư không bị thua lỗ hoàn toàn khi đầu tư thất bại.
Câu hỏi thường gặp về thu hoạch thất thu thuế
Bạn có thể thu hoạch lỗ thuế với ETF không?
Thu thập các khoản lỗ đầu tư có thể giúp bạn giảm số thuế bạn phải trả đối với lãi vốn thực hiện. Bạn có thể giảm nghĩa vụ thuế của mình bằng cách đầu tư vào các quỹ giao dịch hối đoái (ETF) hoặc quỹ tương hỗ và tận dụng lợi thế của việc thu được khoản lỗ thuế.
Fidelity có cung cấp dịch vụ thu thuế thất thu không?
Đúng vậy, Fidelity cung cấp dịch vụ thu thuế thất thu trong suốt cả năm, không chỉ vào cuối năm dương lịch.
- QUY TẮC 40: Ý nghĩa, SAAS, Tính toán & Tất cả những gì bạn cần (+ Công cụ tốt nhất)
- Giải pháp phân tích ứng dụng Android: 5 giải pháp hàng đầu vào năm 2023
- Mẫu 1098 Thế chấp: Báo cáo lãi suất
dự án
