Nếu bạn có một số tài sản hoạt động kém hiệu quả trong năm nay, chúng có thể hữu ích khi đến lúc bạn phải thanh toán khoản nợ thuế của mình với IRS. Tấm vé của bạn để được thanh toán thuế thấp hơn có thể là một khoản đầu tư đang thua lỗ thông qua một hoạt động được gọi là khai thác lỗ từ thuế. Trong bài đăng này, chúng tôi sẽ giải thích định nghĩa, quy tắc và chiến lược thu thuế bằng tiền điện tử.
thu thuế
Để giảm số tiền thuế lãi vốn do bán các tài sản sinh lợi, thu hoạch lỗ thuế đòi hỏi phải bán chứng khoán thua lỗ kịp thời. Chiến thuật này thường được sử dụng để giữ giá trị danh mục đầu tư của nhà đầu tư trong khi trả ít thuế hơn bằng cách hạn chế lãi vốn ngắn hạn, vốn thường bị đánh thuế ở mức cao hơn lãi vốn dài hạn. Bán lỗ thuế là tên gọi khác của thu hoạch lỗ thuế. Phần lớn các nhà đầu tư sử dụng phương pháp này vào cuối năm khi họ đánh giá hiệu suất hàng năm của danh mục đầu tư và tác động của nó đối với thuế. Bán một khoản đầu tư đã giảm giá trị cho phép bạn bù đắp lợi nhuận kiếm được từ các tài sản khác.
Thu thất thu thuế là một phương pháp để giảm tổng số thuế. Gánh nặng thuế lãi vốn của Chứng khoán B sẽ được loại bỏ nếu khoản lỗ về giá trị của Chứng khoán A được bán để bù cho việc tăng giá của Chứng khoán B. Các nhà đầu tư sử dụng phương pháp thu hoạch lỗ thuế có thể tiết kiệm rất nhiều tiền thuế.
Thu hoạch Thất thu Thuế hoạt động như thế nào?
Thu lợi từ thực tế là các khoản lỗ vốn có thể được sử dụng để bù đắp các khoản lãi vốn được gọi là thu hoạch lỗ thuế. Để trả ít thuế lãi vốn hơn đối với các tài sản sinh lợi được bán trong suốt cả năm, một nhà đầu tư có thể “ngân hàng” các khoản lỗ vốn từ các khoản đầu tư không thành công. Chiến thuật này đòi hỏi phải mua các khoản đầu tư có thể so sánh được để duy trì sự cân bằng tổng thể của danh mục đầu tư với doanh thu từ việc bán những khoản đầu tư kém hiệu quả.
Lợi ích của thu hoạch thất thu thuế
Bằng cách cân đối số tiền phải được báo cáo là lãi vốn hoặc thu nhập, thu hoạch lỗ thuế hỗ trợ các nhà đầu tư thông thường giảm nghĩa vụ thuế của họ. Về bản chất, bạn “thu hoạch” các khoản đầu tư bằng cách bán lỗ chúng và sử dụng số tiền thu được để giảm hoặc thậm chí loại bỏ hoàn toàn các khoản thuế mà lẽ ra bạn phải nợ đối với khoản lãi cuối năm. Thu hoạch danh mục đầu tư không chỉ thuận lợi cho những người đầu tư lớn với danh mục đầu tư lớn. Ngay cả khi một nhà đầu tư không có bất kỳ khoản lãi đầu tư nào để bù đắp, họ vẫn có thể làm như vậy bằng cách sử dụng khoản lỗ của mình để giảm thuế mà họ phải trả cho thu nhập thông thường của mình.
Quy tắc thu thuế
Có một số quy tắc phải tuân theo trong quá trình thu hoạch tổn thất thuế. Nếu các quy tắc bị phá vỡ, việc thu hoạch có thể không được báo cáo là một khoản lỗ trên tờ khai thuế. Tuân theo các quy tắc là rất quan trọng vì phần lớn các nhà đầu tư sử dụng khoản lỗ của họ để thu thuế.
#1. Giới hạn thu hoạch thất thu thuế hàng năm
Nói chung, bất kỳ khoản lãi vốn nào bạn có đều có thể được bù đắp bằng khoản lỗ thuế. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể thu hoạch tổn thất thuế để giảm nghĩa vụ thuế của mình ngay cả khi bạn không có bất kỳ khoản lãi vốn nào để báo cáo. Các khoản lỗ lên tới 3,000 đô la có thể được báo cáo và bù trừ vào thu nhập. Các cá nhân đã kết hôn nộp đơn riêng được giới hạn ở mức khấu trừ thiệt hại $1,500.
#2. Ngày cuối cùng để bán lỗ thuế
Ngày cuối cùng của năm là thời hạn cuối cùng để các nhà đầu tư hoàn thành việc bán lỗ thuế. Ngày cuối cùng để bán chứng khoán là ngày 31 tháng XNUMX, giả sử thị trường mở cửa vào ngày đó. Nếu không, ngày cuối cùng là ngày thị trường cuối cùng được áp dụng. Bất kỳ doanh số bán hàng bổ sung nào được chuyển sang năm sau để bù lỗ thuế.
#3. Quy tắc Wash-Sale
Quy tắc wash-sale quy định rằng bạn không được phép bán một chứng khoán bị lỗ và sau đó mua lại nó hoặc một chứng khoán tương tự trong vòng 30 ngày. Lý do IRS cấm điều này là khi nó được thực hiện, danh mục đầu tư không thay đổi đáng kể và nó được coi đơn giản là một phương tiện để tránh phải trả lãi vốn.
Chiến lược thu thuế
Mặc dù việc chọn theo đuổi khoản lỗ thuế bằng cách bán một số chứng khoán kém hiệu quả để tiết kiệm hàng nghìn đô la tiền thuế có vẻ đơn giản, nhưng cần cân nhắc một số điều, chẳng hạn như:
#1. Giữ Điểm tham quan của bạn Cố định vào Mục tiêu.
Các vấn đề về thuế ngắn hạn chỉ là thứ yếu so với các nguyên tắc cơ bản như duy trì sự đa dạng hóa và gắn bó với khóa học của một người theo thời gian. Cuối cùng, bạn muốn đảm bảo rằng mọi hoạt động khai thác thất thoát thuế không làm thay đổi các khía cạnh quan trọng trong danh mục đầu tư của khách hàng, như phân bổ tài sản và mức độ rủi ro.
#2. Chú ý đến tổn thất vật chất
Khai thác thất thu thuế là một kỹ thuật thực tế quanh năm, mặc dù thực tế là nhiều chuyên gia tài chính tin rằng nó chỉ nên được thực hiện vào tháng 10. Tìm kiếm những tổn thất hữu hình, chẳng hạn như XNUMX% trở lên, để nỗ lực trở nên đáng giá nếu bạn có thời gian.
#3. Bỏ qua các cổ phiếu riêng lẻ.
Cân nhắc bán cả những khoản nắm giữ đó nếu khách hàng của bạn có quỹ tương hỗ hoặc quỹ hoán đổi danh mục trong tài khoản chịu thuế bị thua lỗ. Để tránh vi phạm quy tắc wash sale của IRS, hãy cẩn thận không đầu tư vào một quỹ “về cơ bản giống hệt” với quỹ bạn vừa bán nếu bạn mua một quỹ khác để duy trì phân bổ của mình phù hợp với chiến lược ban đầu.
#4. Chọn cơ sở chi phí phù hợp
Điều quan trọng là phải hiểu cách các kỹ thuật cơ sở chi phí khác nhau ảnh hưởng đến chiến lược thuế của khách hàng của bạn. Chọn một phương pháp cho phép bạn bán cổ phiếu thua lỗ để thu lỗ thuế đối với chứng khoán mà bạn có thể đã mua ở các mức giá khác nhau.
#5. Hãy suy nghĩ về việc nhận cổ tức và thanh toán lãi bằng tiền mặt.
Cách xử lý cổ tức và phân phối trong tài khoản chịu thuế của khách hàng của bạn là một điều khác cần suy nghĩ. Gần cuối năm, việc chi trả cổ tức thường xuyên diễn ra. Nhiều nhà đầu tư đã thiết lập tái đầu tư cổ tức tự động và có thể không biết rằng cổ phiếu thu được thông qua quá trình này có thể dẫn đến doanh số rửa.
#6. Nhận ra Quy tắc Bán Wash.
Quy tắc bán rửa của IRS đã được đưa ra để ngăn chặn các giao dịch được thực hiện chỉ vì lợi ích thuế. Khi bạn bán hoặc giao dịch cổ phiếu hoặc chứng khoán thua lỗ và mua cổ phiếu hoặc chứng khoán "về cơ bản giống hệt nhau" trong vòng 30 ngày kể từ ngày bán ("thời hạn 61 ngày"), giao dịch đó được gọi là bán rửa. Khoản lỗ vốn không được khấu trừ trong năm bán rửa.
Tiền điện tử thu thuế
Khai thác lỗ thuế tiền điện tử là một phương pháp đầu tư có thể giúp bạn giảm lãi vốn ròng và do đó, giảm gánh nặng thuế hàng năm của bạn. Khi thu lỗ thuế, một nhà giao dịch bán tiền điện tử thua lỗ để tạo ra khoản lỗ vốn có thể được sử dụng để bù đắp lãi vốn và giảm gánh nặng thuế tổng thể của nhà đầu tư. Sau đó, họ có thể mua lại tài sản với chi phí thấp hơn để giữ tài sản đó cho những khoản lợi nhuận tiềm năng trong tương lai. Các nguyên tắc cơ bản về cách hoạt động thu thuế thất thu tiền điện tử như sau:
- Bạn nhận được lãi vốn khi bán, trao đổi hoặc sử dụng tiền điện tử như Bitcoin.
- Trên số tiền kiếm được đó, bạn phải trả thuế lãi vốn, điều mà bạn không muốn làm.
- Do sự sụt giảm giá trị kể từ khi bạn mua nó, bạn có một khoản lỗ chưa thực hiện từ tiền điện tử trong danh mục đầu tư của mình.
- Bằng cách bán, trao đổi hoặc chi tiêu Bitcoin của mình, bạn nhận ra khoản lỗ của mình.
- Khoản lỗ vốn này có thể được sử dụng để bù đắp khoản lãi vốn của bạn.
- Do đó, bạn không phải trả Thuế lãi vốn cho khoản lãi đó.
- Ngoài ra, bạn có thể mua lại số Bitcoin mà bạn đã sử dụng để thu khoản lỗ thuế của mình, khiến khoản lỗ của bạn trở thành hư cấu.
Khi nào tôi nên bán tiền điện tử để thu lỗ thuế?
Các nhà đầu tư nhận thức được rằng thị trường tiền điện tử không ổn định và không phải tất cả các khoản đầu tư của họ đều thành công. Để bán tài sản của họ khi thua lỗ và bù đắp khoản lỗ so với lãi vốn ròng, các nhà đầu tư dày dạn kinh nghiệm tận dụng thời kỳ suy thoái của thị trường. Sau đó, họ có thể quyết định mua lại tài sản giống hệt với giá chiết khấu, dẫn đến tổn thất hư cấu hoặc trên giấy tờ.
Bạn phải theo dõi cả lãi và lỗ đã thực hiện cũng như lãi và lỗ chưa thực hiện nếu bạn muốn biết khi nào nên bán. Bạn chỉ nhận được lãi hoặc lỗ khi loại bỏ tiền điện tử của mình bằng cách bán, trao đổi hoặc sử dụng nó.
Tần suất tôi nên đánh thuế khi thu hoạch lỗ đối với tiền điện tử?
Nhiều nhà đầu tư muốn thu các khoản lỗ tiền điện tử hàng năm của họ. Khi EOFY đến gần, họ sẽ rà soát danh mục đầu tư Bitcoin của mình để tìm các khoản lỗ chưa thực hiện nhằm giảm gánh nặng thuế. Tuy nhiên, những người quan tâm đến việc thu lỗ thuế tiền điện tử sẽ tận dụng lợi thế của sự biến động thị trường hàng năm. Họ theo dõi một cách có hệ thống các khoản lỗ chưa thực hiện trong suốt cả năm và biết khi nào nên mua khi giá giảm. Bạn có thể quản lý nghĩa vụ thuế và các khoản lỗ chưa thực hiện của mình bằng máy tính thuế tiền điện tử và trình theo dõi danh mục đầu tư như Koinly, cho phép bạn xác định các cơ hội thu lỗ thuế trong suốt năm tài chính.
Rủi ro của việc thu thuế thất thu tiền điện tử là gì?
Để tránh chi phí giao dịch lớn hơn lợi ích về thuế, bạn phải tính đến điều này. Ngoài ra, việc hạ thấp cơ sở chi phí của bạn khi bạn mua lại mặt hàng của mình có thể làm tăng nghĩa vụ nộp Thuế Thu nhập Vốn của bạn.
Thu thuế có phải là một chiến lược tốt không?
Khi nó có ý nghĩa đối với chiến lược đầu tư dài hạn tổng thể của bạn, thì thu hoạch lỗ thuế là một lựa chọn tuyệt vời.
Một ví dụ về thu hoạch thuế là gì?
Bạn bán một số cổ phiếu công nghệ nhất định và sử dụng số tiền thu được để cân đối lại các khoản đầu tư của mình để phù hợp với phân bổ ưu tiên của bạn. Kết quả là, cuối cùng bạn nhận ra một khoản lãi chịu thuế khá lớn. Thu hoạch tổn thất thuế có thể được sử dụng trong tình huống này.
Quy tắc 30 ngày để thu thuế là gì?
Theo quy định này, lợi ích về thuế từ khoản lỗ vốn sẽ bị vô hiệu nếu nhà đầu tư mua lại chính chứng khoán đó trong vòng 30 ngày sau khi bán.
Thu hoạch thất thu thuế dài hay ngắn?
Cả khoản lỗ ngắn hạn và dài hạn đều phải chịu thuế. Các khoản lỗ trong ngắn hạn là các khoản đầu tư được nắm giữ dưới một năm. Các khoản đầu tư được giữ trong hơn một năm sẽ bị thua lỗ dài hạn. Lợi nhuận ngắn hạn thường bị đánh thuế cao hơn đáng kể so với lợi nhuận dài hạn.
Thu hoạch thuế vốn là gì?
Bán chứng khoán thua lỗ để bù đắp lãi vốn được gọi là thu hoạch lỗ thuế.
Tại sao thu hoạch thất thu thuế?
Bằng cách cân bằng số tiền phải được báo cáo là lãi vốn hoặc thu nhập, lỗ thuế giúp các nhà đầu tư thông thường giảm nghĩa vụ thuế của họ. Về bản chất, bạn “thu hoạch” các khoản đầu tư bằng cách bán lỗ chúng và sử dụng số tiền thu được để giảm hoặc thậm chí loại bỏ hoàn toàn các khoản thuế mà lẽ ra bạn phải nợ đối với khoản lãi cuối năm.
bài viết liên quan
- Chuyển lỗ vốn: Định nghĩa, Quy tắc, Ví dụ & Cách thức hoạt động
- THU HOẠCH MẤT THUẾ: Định nghĩa & Tất cả những gì bạn cần biết
- Tại sao các ngân hàng hiện đang tham gia vào sàn giao dịch tiền điện tử
- QUY TẮC KHOẢN THUẾ THUẾ: Ý nghĩa, Nguyên tắc, Giới hạn & Cách thức hoạt động
dự án
