Nhiều chi phí phát sinh bởi một doanh nghiệp nhỏ có thể được khấu trừ khỏi thu nhập chịu thuế của họ dưới dạng khấu trừ thuế, điều này có thể giúp họ trả ít thuế thu nhập hơn. Nhiều khoản khấu trừ thuế có thể được yêu cầu, bất kể tính chất kinh doanh của bạn hoặc lĩnh vực bạn làm việc. Bạn có thể bị sốc khi biết rằng chi phí kinh doanh đơn giản như hóa đơn điện thoại hoặc máy tính mới có thể được xóa khỏi thu nhập chịu thuế của bạn. Xác định những khoản khấu trừ thuế dành cho doanh nghiệp nhỏ mà bạn đủ điều kiện nhận bằng cách sử dụng danh sách kiểm tra sau.
Khấu Trừ Thuế Doanh Nghiệp Nhỏ
Khoản khấu trừ thuế, còn được gọi là khoản khấu trừ thuế, là bất kỳ chi phí kinh doanh nào mà IRS cho phép bạn yêu cầu giảm thu nhập chịu thuế của mình. Đây thường là những chi phí liên quan đến kinh doanh. Chỉ cần khấu trừ các chi phí được phép từ thu nhập của bạn sẽ giúp bạn trả ít thuế hơn cho IRS. Khấu trừ thuế cho các doanh nghiệp thuộc các danh mục báo cáo riêng biệt, bao gồm các khoản khấu trừ cho văn phòng tại nhà, quảng cáo, đi công tác, v.v.
Mặc dù có rất nhiều khoản khấu trừ thuế, nhưng thuế là một tội ác cần thiết. Để đủ điều kiện nhận các khoản khấu trừ này, bạn phải chứng minh các chi phí và lệ phí liên quan, điều này đòi hỏi phải duy trì hồ sơ và biên lai chính xác, chi tiết. Một chi phí đủ điều kiện mà bạn có thể trừ khỏi tổng doanh thu của công ty là khoản khấu trừ thuế doanh nghiệp nhỏ. Tăng khấu trừ thuế của bạn có thể làm giảm gánh nặng thuế hàng năm cho doanh nghiệp của bạn. Một chi phí kinh doanh phải vừa bình thường vừa phải được khấu trừ.
Bất kỳ chi phí nào điển hình và được chấp nhận trong ngành của bạn đều được coi là chi phí thông thường. Một chi phí có lợi và phù hợp với công việc của bạn là cần thiết.
Khấu trừ thuế kinh doanh hoạt động như thế nào?
Khấu trừ thuế doanh nghiệp nhỏ làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn bằng cách giảm thu nhập chịu thuế của bạn, đây là một thành phần trong tờ khai thuế của bạn. Một chuyên gia, chẳng hạn như CPA, nên được tư vấn để tìm hiểu cách tận dụng tất cả các khoản khấu trừ có sẵn. Biết những khoản giảm thuế nào có sẵn và cách sử dụng chúng cho doanh nghiệp nhỏ của bạn là trách nhiệm của một kế toán viên.
Những gì có thể được xóa bỏ như là chi phí kinh doanh?
Trách nhiệm thuế hàng năm của bạn có thể được giảm bớt bằng cách trước tiên tìm ra những khoản khấu trừ thuế dành cho doanh nghiệp nhỏ mà bạn đủ điều kiện để yêu cầu. Tất cả các thực thể kinh doanh, bao gồm doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, công ty và công ty trách nhiệm hữu hạn, có thể thu lợi từ việc yêu cầu khấu trừ thuế chung; tuy nhiên, bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế về cách báo cáo chúng.
Dưới đây là một vài khoản giảm thuế điển hình cho các doanh nghiệp nhỏ cần tính đến. Tất nhiên, cách tốt nhất để xác định xem đây có phải là cách hành động tốt nhất cho công ty của bạn hay không là nói chuyện với một chuyên gia về thuế.
# 1. Bữa ăn kinh doanh
Bạn có thể xóa 50% chi phí thực phẩm và đồ uống đủ điều kiện với tư cách là một doanh nghiệp nhỏ. Để bữa ăn được xem xét, bữa ăn đó phải liên quan đến công việc của bạn và bạn phải duy trì các hồ sơ sau:
- Thời gian và địa điểm của bữa ăn
- Kết nối kinh doanh với cá nhân hoặc những người bạn đã ăn tối cùng
- Giá chung của bữa ăn
Giữ lại biên lai của bạn và ghi chú về các chi tiết cụ thể của bữa ăn ở mặt sau của nó là cách đơn giản nhất để theo dõi chi phí bữa ăn kinh doanh.
IRS quy định các điều kiện sau để đủ điều kiện khấu trừ:
- Bữa ăn phải có sự tham gia của nhân viên hoặc người đóng thuế.
- Bữa ăn không thể bao gồm bất cứ thứ gì “xa hoa hoặc phung phí”.
- Chi phí phải hợp lý và thiết yếu để vận hành doanh nghiệp của bạn.
- Các bữa ăn có thể được cung cấp cho khách hàng, khách hàng, chuyên gia tư vấn hoặc các đối tác kinh doanh khác—tiềm năng hoặc thực tế—vì mục đích kinh doanh.
#2. Chi phí khởi nghiệp
Là một khoản đầu tư vào công ty của bạn, các chi phí liên quan đến việc khởi động nó được coi là chi phí vốn. Quảng cáo, đào tạo nhân viên, hàng tồn kho, không gian văn phòng (hoặc văn phòng tại nhà của bạn) và các chi phí chung khác thường được bao gồm trong chi phí khởi động doanh nghiệp nhỏ. Chi phí khởi động theo ngành cụ thể và chi phí chung cũng có thể ảnh hưởng đến các chi phí này.
Khấu hao, một quá trình cho phép xóa bỏ chi phí vốn trong vài năm, là thứ cho phép bạn đánh giá khả năng sinh lời của công ty mình mỗi năm.
#3. Chi phí đi lại cho mục đích kinh doanh
Tất cả các chi phí liên quan đến du lịch, chẳng hạn như vé máy bay, chỗ ở, phí thuê xe, tiền boa, giặt hấp, ăn uống, v.v., đều được khấu trừ thuế. Một danh sách đầy đủ các chi phí đi công tác được khấu trừ thuế có sẵn trên trang web của IRS. Chuyến đi của bạn phải đáp ứng các yêu cầu sau để được tính là chuyến đi liên quan đến công việc:
- Hành trình phải cần thiết cho công việc của bạn.
- Bạn phải rời khỏi nơi đóng thuế—thành phố hoặc khu vực nơi doanh nghiệp của bạn đặt trụ sở—trong chuyến đi này.
- Ngoài việc yêu cầu bạn phải ngủ hoặc nghỉ ngơi khi đi du lịch, bạn phải dành nhiều thời gian xa nhà thuế hơn so với một ngày làm việc thông thường.
#4. Xe Sử Dụng Cho Mục Đích Công Việc
Bạn có thể khấu trừ tất cả các chi phí vận hành và bảo trì nếu bạn chỉ sử dụng ô tô của mình cho các hoạt động liên quan đến kinh doanh. Bạn chỉ có thể khấu trừ các chi phí phát sinh liên quan đến việc bạn sử dụng phương tiện cho mục đích kinh doanh nếu bạn cũng sử dụng phương tiện đó cho mục đích cá nhân. Bằng cách trừ đi số dặm thực tế bạn lái xe đi làm, bạn có thể yêu cầu số dặm bạn sử dụng cho phương tiện của mình.
# 5. Bảo hiểm kinh doanh
Khi nộp thuế, bạn có thể xóa chi phí bảo hiểm kinh doanh của mình. Nếu bạn có văn phòng tại nhà hoặc sử dụng một phần ngôi nhà của mình để làm việc, bạn có thể khấu trừ chi phí bảo hiểm của người thuê nhà như một phần của khoản xóa sổ văn phòng tại nhà của bạn.
# 6. Chi phí Văn phòng Nội vụ
Theo các quy định mới, đơn giản hơn của IRS đối với chi phí văn phòng tại nhà, các doanh nghiệp nhỏ và nhà thầu độc lập hoạt động tại nhà của họ có thể khấu trừ năm đô la cho mỗi foot vuông không gian được sử dụng cho doanh nghiệp, tối đa là 300 foot vuông. Để đủ điều kiện được khấu trừ thuế, không gian làm việc của bạn chỉ được sử dụng cho các mục đích liên quan đến công việc (bạn không thể khấu trừ diện tích phòng ăn nếu bạn làm việc ở đó vào ban ngày) và bạn phải thường xuyên sử dụng văn phòng tại nhà làm văn phòng chính của mình. địa điểm để tiến hành kinh doanh.
#7. Chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc
Khấu trừ thuế có sẵn cho các chi phí liên quan đến việc cung cấp cho trẻ em hoặc người lớn phụ thuộc. Bạn có thể khấu trừ các chi phí liên quan đến việc chăm sóc con cái nếu chúng dưới mười hai tuổi. Người lớn phụ thuộc bao gồm vợ/chồng và một số người lớn có liên quan khác không có khả năng tự chăm sóc bản thân vì bị suy yếu về thể chất hoặc tinh thần. Do đó, họ đủ tiêu chuẩn để được khấu trừ thuế.
# 8. Chi phí y tế
Chi phí chăm sóc y tế, chẳng hạn như thăm khám bác sĩ, thuốc theo toa và chăm sóc tại nhà, có thể được yêu cầu ngoài phí bảo hiểm. Phí bảo hiểm y tế và nha khoa của bạn có thể được xóa nếu bạn tự kinh doanh và trả tiền cho bảo hiểm sức khỏe của mình.
#9. Chi phí sử dụng năng lượng hiệu quả
Bạn có thể hội đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế để cải thiện nhà cửa giúp ngôi nhà của bạn tiết kiệm năng lượng hơn. Các tấm năng lượng mặt trời, máy nước nóng năng lượng mặt trời và tua-bin gió chỉ là một vài ví dụ về công nghệ năng lượng thay thế mà bạn có thể khấu trừ 30% chi phí cho ngôi nhà của mình. Trang web của IRS cung cấp thêm thông tin về tín dụng thuế năng lượng gia đình.
#10. Văn phòng phẩm
Bạn yêu cầu nguồn cung cấp cụ thể để điều hành doanh nghiệp của mình, cho dù bạn hoạt động tại nhà hay văn phòng. Do đó, IRS cho phép chủ sở hữu của các doanh nghiệp nhỏ khấu trừ chi phí vật tư văn phòng từ thuế của họ. Giấy in, bút đánh dấu, bút chì và các dụng cụ viết khác là một vài ví dụ về đồ dùng văn phòng có thể được khấu trừ khỏi thu nhập cho mục đích kinh doanh. Ngoài ra, nó chứa phần mềm máy tính rất quan trọng đối với công ty của bạn.
Để doanh nghiệp của bạn duy trì tình hình tài chính ổn định, việc có bảo hiểm phù hợp cho doanh nghiệp nhỏ là điều cần thiết. Khi ký hợp đồng thuê văn phòng hoặc xin giấy phép kinh doanh, bạn có thể phải cung cấp một số loại bảo hiểm kinh doanh. Rất may, phí bảo hiểm kinh doanh được khấu trừ từ thu nhập.
Các chính sách bảo hiểm sau đây thường đủ điều kiện để được khấu trừ thuế:
- Bảo hiểm trách nhiệm chung
- Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp
- Bảo hiểm tài sản thương mại
- Bảo hiểm gián đoạn kinh doanh
- Bảo hiểm trách nhiệm mạng
- Bảo hiểm người lao động bồi thường
- Bảo hiểm ô tô thương mại
- Bảo hiểm thất nghiệp
- Bảo hiểm sức khỏe và nhân thọ
#12. Văn phòng cho thuê
Các khoản thanh toán tiền thuê văn phòng do các chủ doanh nghiệp nhỏ thực hiện được khấu trừ vào thu nhập chịu thuế của họ. Ngoài chi phí thuê không gian xây dựng thực tế, bạn cũng có thể xóa chi phí của một nhà để xe kinh doanh.
Một sự khác biệt quan trọng giữa khấu trừ văn phòng tại nhà và khấu trừ tiền thuê nhà nên được thực hiện. Chỉ những chủ doanh nghiệp trả tiền thuê địa điểm bất động sản không phải là nhà của họ mới đủ điều kiện được khấu trừ này.
#13. Hóa đơn Internet và điện thoại
Theo IRS, chi phí gói điện thoại và internet của bạn có thể được xóa khỏi thuế thu nhập liên bang đến hạn vào năm 2022. Yêu cầu duy nhất là việc sử dụng điện thoại và internet hàng ngày của bạn phải cần thiết để doanh nghiệp của bạn hoạt động.
Ngoài ra, bạn có thể khấu trừ giá của bất kỳ Wi-Fi nào mà bạn phải trả khi đi công tác hoặc lưu trú. Tuy nhiên, khi bạn sử dụng điện thoại và internet của doanh nghiệp cho mục đích cá nhân, mọi thứ có thể trở nên khó khăn hơn một chút với khoản khấu trừ này.
Những gì có thể được xóa bỏ như là chi phí kinh doanh?
Khi nộp tờ khai thuế thu nhập, các doanh nghiệp nhỏ, nhà thầu độc lập và chủ doanh nghiệp có thể khấu trừ nhiều loại chi phí kinh doanh, bao gồm:
- Tiền thuê, tiện ích và các chi phí văn phòng khác.
- Phần cứng và phần mềm cho văn phòng, trong số những thứ khác.
- Phí bảo hiểm y tế
- Hóa đơn điện thoại doanh nghiệp
- Các khóa học giáo dục thường xuyên
- Bãi đậu xe cho các chuyến đi liên quan đến kinh doanh
- Chi phí đi lại liên quan đến việc tiến hành kinh doanh, chẳng hạn như chỗ ở, vận chuyển và các chuyến bay.
Tôi có thể yêu cầu khấu trừ gì với tư cách là chủ doanh nghiệp nhỏ?
- Khấu trừ Văn phòng Nội vụ
- Kinh Doanh Sử Dụng Xe Của Bạn
- Tiền lương và phúc lợi của nhân viên
- Chi phí đi lại
- Đồ dùng và Thiết bị Văn phòng
- Quảng cáo và tiếp thị
- Lệ phí chuyên nghiệp
- sụt giá
Doanh nghiệp nhỏ có được khấu trừ thuế không?
Các doanh nghiệp nhỏ, nhà thầu độc lập và chủ doanh nghiệp có thể khấu trừ nhiều loại chi phí kinh doanh, chẳng hạn như chi phí xe hơi và số dặm khi họ nộp thuế thu nhập. chi phí liên quan đến văn phòng, chẳng hạn như tiền thuê nhà và các tiện ích. Đồ dùng văn phòng, bao gồm máy tính, phần mềm, v.v.
Khấu Trừ Thuế Doanh Nghiệp Nhỏ 20 Phần Trăm Là Gì?
Thu nhập chịu thuế không được vượt quá $182,100 đối với người khai thuế đơn lẻ hoặc $364,200 đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung vào năm 2023. Khoản khấu trừ chuyển tiếp của bạn bằng 20% thu nhập kinh doanh đủ điều kiện (QBI) nếu thu nhập của bạn thấp hơn giới hạn này. Khoản khấu trừ cho phép người nộp thuế đủ điều kiện xóa tới 20% QBI của họ cũng như 20% cổ tức đủ điều kiện từ quan hệ đối tác giao dịch công khai (PTP) và ủy thác đầu tư bất động sản (REIT).
Làm cách nào tôi có thể giảm thuế LLC của mình?
Chủ sở hữu LLC có thể giảm thuế theo những cách sau:
- Phân loại lại thuế của bạn.
- Yêu cầu khấu trừ thuế cho doanh nghiệp.
- Với sự trợ giúp của các tài khoản hưu trí tự định hướng.
- Trừ chi phí bảo hiểm y tế.
- Sử dụng các khoản lỗ từ LLC của bạn để giảm thu nhập chịu thuế.
Kết luận
Duy trì hồ sơ chi phí của bạn trong suốt năm tính thuế là rất quan trọng nếu bạn muốn có thể yêu cầu khấu trừ thuế doanh nghiệp nhỏ. Lưu giữ hồ sơ tỉ mỉ tạo điều kiện thuận lợi cho việc nộp thuế và đảm bảo rằng bạn có tài liệu hỗ trợ cần thiết trong trường hợp kiểm toán. Khi bạn hoàn thành danh sách kiểm tra khấu trừ thuế doanh nghiệp nhỏ và nộp thuế, hãy xem chương trình bảo hiểm thương mại của bạn.
Bài viết liên quan
- KHẤU TRỪ THUẾ KINH DOANH: Nó là gì, Khấu trừ nhỏ, Phương tiện & Danh sách kiểm tra
- KHẤU TRỪ THUẾ LÀ GÌ: Ví dụ, Đóng góp, Tiêu chuẩn & Chi phí Khấu trừ thuế
- LÀM THẾ NÀO ĐỂ GIẢM THU NHẬP PHẢI THUẾ: Các chiến lược đơn giản tốt nhất!
- KHẤU TRỪ THUẾ VĂN PHÒNG TẠI NHÀ: Tất cả những điều bạn cần biết
dự án
