DC là một trong những thành phố có tỷ lệ khai thuế thu nhập cao. Mọi người có thu nhập ở DC phải khai thuế theo tỷ lệ dự kiến hàng năm, tùy thuộc vào số tiền họ kiếm được. Bạn có thể quyết định khai thuế với tư cách cá nhân hoặc một cặp vợ chồng, nhưng không có gì gọi là trốn thuế, nếu không bạn sẽ phải đối mặt với tiền phạt của chính phủ. Chà, bất kể mức thuế thu nhập cao, những người làm công ăn lương ở DC kiếm được số tiền cao hơn đáng kể so với những người ở các thành phố khác, do đó, chi phí sinh hoạt cao và thuế suất thu nhập cao trên lợi tức là điều khá dễ hiểu. Nếu bạn đang cân nhắc chuyển đến hoặc ở tại khu vực Washington, DC, bạn cần phải xem xét mức lương của mình, thuế suất, cũng như chi phí sinh hoạt.
Thuế suất thuế thu nhập DC
Giống như mọi tiểu bang khác ở Hoa Kỳ, DC có tỷ lệ IRS riêng cho thuế thu nhập. Đối với cư dân của Washington, DC, có khoảng 5 mức thuế suất khác nhau cho thu nhập cá nhân. Năm mức này nằm trong khoảng từ 4% đến 8.95%.
# 1. Thuế thu nhập cá nhân
Nếu bạn cư trú tại Washington DC, thuế thu nhập của bạn phải thuộc bất kỳ loại nào sau đây.
- 4% trên $ 10,000 đầu tiên của thu nhập chịu thuế.
- 6% trên thu nhập chịu thuế từ $ 10,001 đến $ 40,000.
- 7% trên thu nhập chịu thuế từ $ 40,001 đến $ 60,000
- 8.5% trên thu nhập chịu thuế từ $ 60,001 đến $ 350,000.
- 8.95% trên thu nhập chịu thuế từ $ 350,001 trở lên.
Tổng cộng lên đến $ 3,000, thu nhập An sinh Xã hội, lương hưu trong quân đội, lương hưu và niên kim từ chính phủ liên bang hoặc DC đều được miễn. Những người cư trú tại Columbia thường nộp tờ khai thuế trước ngày 15 tháng 20,000, nhưng nếu ngày đó rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ, thì đó là ngày làm việc tiếp theo. Để đủ điều kiện được tín dụng thuế, chủ nhà và người cho thuê nhà có thu nhập chịu thuế lên đến $ 40 phải nộp Bảng H, là một thành phần của thủ tục giấy tờ D-XNUMX.
# 2. Thuế doanh thu
Thuế bán hàng tiêu dùng chung ở Quận Columbia là 5.75%. Mặt khác, Washington, DC đánh thuế bán hàng với năm mức thuế suất riêng biệt. Hệ thống thuế quan này được sử dụng một phần để tận dụng vị thế đặc biệt của quận như một điểm đến du lịch nổi tiếng và để tăng mức đóng góp của những người không cư trú làm việc trong thành phố. Sau đây là các mức thuế bán hàng hiện hành:
- 5.75 phần trăm cho tài sản cá nhân hữu hình
- 10% rượu được bán để tiêu thụ tại chỗ
- Giảm 10% cho đồ ăn mang đi, thuê phương tiện, thẻ gọi điện thoại và các bữa ăn tại nhà hàng.
- Phí gửi xe tại các công ty là 18%.
- 14.5% đối với lưu trú tại khách sạn và nhà nghỉ.
Đặc khu Columbia không đánh thuế bán hàng đối với các dịch vụ tiện ích trong nước, thuốc kê đơn, và dược phẩm không kê đơn hoặc hàng tạp hóa.
# 3. Thuế cá nhân và bất động sản
Chủ sở hữu bất động sản cho thuê tài sản của họ cũng thường nộp thuế. Tuy nhiên, cơ quan quản lý thuế và doanh thu thuế bất động sản và bộ phận ấn định là những người định giá tài sản.
Có bốn loại bất động sản ở Đặc khu Columbia.
- Bất động sản loại 1 bao gồm bất động sản nhà ở nhiều gia đình.
- Bất động sản loại 2 bao gồm khách sạn và nhà nghỉ cũng như các tòa nhà thương mại và công nghiệp.
- Bất động sản cấp 3 là bất động sản bị bỏ trống.
- Bất động sản cấp 4 điêu đứng.
Hóa đơn thuế bất động sản được gửi qua đường bưu điện hai lần một năm. Vào tháng Hai, bản sao kê của bạn được chia làm hai và được gửi qua đường bưu điện cho bạn. Ngày 31/15, đến hạn nộp thuế. Bạn sẽ nhận được bản sao kê thứ hai qua thư vào tháng XNUMX và khoản thanh toán thuế của bạn sẽ đến hạn vào ngày XNUMX tháng XNUMX. Việc không thanh toán nhanh thường đi kèm với một khoản tiền phạt.
Đặc khu Columbia cung cấp một số chương trình miễn giảm thuế để hỗ trợ chủ sở hữu bất động sản. Các cách phổ biến để giảm thuế bất động sản bao gồm miễn trừ gia cư, tín dụng thuế tài sản lịch sử, giảm thuế công dân cao tuổi, miễn giảm và hoãn thuế bất động sản.
Với 28.5% của tất cả các khoản thu từ quỹ chung từ nguồn địa phương cho Đặc khu Columbia trong năm tài chính 2015, thuế bất động sản là nguồn thu thuế chính.
#4. Thuế đánh vào bất động sản và tài sản thừa kế
Đặc khu Columbia không còn đánh thuế thừa kế. Mặc dù vậy, học khu áp thuế bất động sản của mình vì nó không phải tuân theo luật thuế bất động sản liên bang. Mẫu D-76 hoặc D-76 EZ, DC Bạn sẽ phải nộp tờ khai thuế di sản nếu tổng di sản là 1 triệu đô la trở lên.
Điều gì được coi là thu nhập tùy ý?
Thu nhập hàng năm của bạn trừ đi 100% ngưỡng nghèo đối với quy mô gia đình và tiểu bang cư trú của bạn, vì nó liên quan đến Kế hoạch trả nợ tùy thuộc vào thu nhập, được gọi là thu nhập tùy ý. Bộ Y tế và Dịch vụ Nhân sinh Hoa Kỳ chịu trách nhiệm duy trì các hướng dẫn về nghèo đói.
Làm cách nào để tính thu nhập tùy ý?
Thu nhập tùy ý của bạn được xác định bằng cách lấy 100% mức nghèo của liên bang trừ đi thu nhập hàng năm của bạn đối với quy mô gia đình và tiểu bang của bạn. Mức thấp hơn 20% thu nhập tùy ý mỗi tháng của bạn hoặc các khoản thanh toán cố định dựa trên thời hạn cho vay 12 năm áp dụng cho các khoản trả góp hàng tháng của bạn.
Thu nhập tùy ý có bao gồm thu nhập của vợ/chồng không?
Thu nhập tùy ý được định nghĩa là thu nhập của một hộ gia đình cao hơn 150% so với mức chuẩn nghèo của liên bang, có tính đến quy mô gia đình và tình trạng cư trú của người đi vay. Bất kể người vay và vợ/chồng của họ khai thuế như thế nào, vì mục đích của kế hoạch này, thu nhập hộ gia đình của người vay bằng tổng AGI cá nhân của họ
4 mức thu nhập là gì?
Ngân hàng Thế giới chia các nền kinh tế thành bốn nhóm thu nhập cho mục đích phân tích: thu nhập thấp, trung bình dưới, trung bình cao và thu nhập cao.
Thuế thu nhập DC so với Virginia
Khi nói đến thuế thu nhập DC và Virginia, có một số điều cần cân nhắc và đầu tiên trong danh sách là luật và thuế suất của các bang khác nhau. Tuy nhiên, miễn là bạn là cư dân trong một tiểu bang trong một năm tài chính, bạn sẽ phải trả thuế. Bạn cũng có thể quyết định chuyển đến một tiểu bang như Virginia nếu bạn cảm thấy gánh nặng thuế của DC quá cao. Trạng thái tốt nhất để chuyển đến thường được xác định bởi những cân nhắc cá nhân như thời gian đi làm và lựa chọn lối sống. Tuy nhiên, phù hợp với thu nhập thuế DC và Virginia, thu nhập DC có thể cao tới 8.95% trong khi Virginia chỉ khoảng 5.7%. Mỗi tiểu bang trong số ba tiểu bang sẽ đánh thuế thu nhập của bạn khác nhau theo từng cách được liệt kê dưới đây.
Thuế suất thuế thu nhập
Trong ba tiểu bang, Washington, DC có mức thuế thu nhập cao nhất. Tính đến năm 2019, có sáu khung thuế thu nhập, với mức từ 4% đến 8.95%.
- 4% trong số 10,000 đô la đầu tiên của bạn thu nhập chịu thuế
- với thu nhập chịu thuế 6% từ $ 10,001 đến $ 40,00
- 6.5% thu nhập chịu thuế trong khoảng từ $ 40,001- $ 60,000
- Tỷ lệ là 8.5% đối với thu nhập chịu thuế từ $ 60,001 đến $ 350,000.
- 8.75% thu nhập chịu thuế từ $ 350,001 đến $ 1,000,000
- Thuế suất là 8.95% đối với thu nhập chịu thuế từ 1,000,000 USD trở lên.
Có bốn khung thuế thu nhập ở Virginia cho năm 2019 với mức từ 2% đến 5.75%:
- 3,000 đô la đầu tiên của thu nhập chịu thuế phải chịu thuế suất 2%.
- 3% thu nhập chịu thuế từ $ 3,001 đến $ 5,000.
- 5% thu nhập chịu thuế từ $ 5,001 đến $ 17,000
- Trên $ 17,001 thu nhập chịu thuế dẫn đến mức thuế là 5.75%.
Đối với những người đóng thuế kiếm được hơn 250,000 đô la một năm, Virginia sẽ đánh thuế bạn ở mức tương tự, vẫn thấp hơn khoảng 3% so với những gì bạn sẽ trả khi là cư dân của DC.
Các khoản thuế thu nhập cụ thể
Đối với năm 2019, cư dân Washington, DC có thu nhập chịu thuế từ 50,500 đô la trở xuống (61,900 đô la trở xuống nếu họ từ 70 tuổi trở lên) đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế lên đến 1,025 đô la dựa trên tiền thuê nhà hoặc thuế tài sản của họ, ngoại trừ công nhà ở và tài sản thuộc sở hữu của các tổ chức phi lợi nhuận hoặc nơi thờ tự. Thuế thu nhập của tiểu bang không áp dụng cho các phúc lợi An sinh Xã hội, và $ 3,000 đầu tiên của thu nhập từ lương hưu của quân đội, liên bang và DC được miễn thuế. Đây là một tin tốt cho những người nghỉ hưu đang cân nhắc chuyển đến DC.
Virginia có cơ cấu thuế thu nhập đơn giản hơn các bang khác và giảm thuế bổ sung ít hơn. Mặc dù Maryland có các loại thuế thu nhập thành phố phức tạp hơn, nó cũng cung cấp một loạt các khoản tín dụng và khoản khấu trừ. Có một khoản thuế không cư trú bổ sung là 1.75 phần trăm trên thuế thu nhập tiểu bang tiêu chuẩn của bạn nếu bạn điều hành một doanh nghiệp hoặc sở hữu bất động sản cho thuê ở Maryland. Tuy nhiên, bạn được miễn khai thuế không cư trú và nộp thuế này nếu nguồn thu nhập chính của bạn ở Maryland là tiền lương và bạn cư trú ở Virginia, DC, West Virginia, hoặc Pennsylvania.
Thuế doanh thu
Thuế suất thuế bán hàng chung ở Washington, DC, là 6.00%. Đối với các bữa ăn được tiêu thụ tại nhà hàng, xe hơi cho thuê, thẻ gọi điện thoại và đồ uống có cồn, ngoài phí đậu xe khách sạn và doanh nghiệp sẽ phải trả thêm khoản thuế 10%. Phần lớn hàng hóa bị đánh thuế theo thuế suất thông thường, ngoại trừ thực phẩm, dược phẩm kê đơn và không kê đơn, và các tiện ích dân dụng.
Virginia đánh thuế bán hàng chung 4.3% và thuế sử dụng ngoài thuế bán hàng đô thị 1%. Thuế bán hàng trung bình ở Virginia là 5.3%, tuy nhiên, một số địa phương ở Bắc Virginia và Hampton Roads áp thêm 6% do mức thuế bổ sung 0.7% ở đó. Thuế bán hàng được tính trên một số mặt hàng thực phẩm, mặc dù chỉ ở mức cơ bản là 1.5%, tỷ lệ này sẽ trở thành 2.5% khi thuế địa phương được thêm vào. Thuế sử dụng được tính đối với các giao dịch mua ngoài tiểu bang trên 100 đô la trong cả năm.
Thuế bất động sản
Nếu bạn cư trú tại Washington, DC, bạn sẽ phải khai thuế nếu tổng tài sản có tổng giá trị là $, 1000,000. Trong khi đó, Virginia đã không còn thu thuế bất động sản kể từ năm 2007.
Khai thuế thu nhập DC
Các biện pháp bảo mật được cải thiện của OTR để bảo vệ tiền thuế và chống lại hành vi trộm cắp danh tính / gian lận hoàn thuế có thể dẫn đến thời gian xử lý lâu hơn đối với một số tờ khai thuế và các khoản hoàn trả kèm theo. Thời gian xử lý một số tờ khai thuế có thể kéo dài đến sáu tuần.
Tôi có cần khai thuế thu nhập DC không?
Thông thường, mọi người muốn biết liệu họ có rảnh khi không phải khai thuế hay không. Giống như tôi sẽ luôn nói, hầu như không thể trốn nộp thuế ở Hoa Kỳ. Tuy nhiên, hãy kiểm tra những điều sau để biết liệu bạn có đủ điều kiện để khai thuế hay không.
- Cho rằng bạn cư trú tại Đặc khu Columbia, bạn được yêu cầu khai thuế liên bang. (Cư dân nói chung là những người cư trú tại tiểu bang cho năm thuế tài chính đó,
- Ngay cả khi nơi ở lâu dài của bạn là ở nơi khác, bạn đã sống trong một không gian ở đó tối thiểu là 183 ngày;
- Bạn đã dành một phần trong năm sống ở Washington, DC
- Bạn là thành viên của lực lượng vũ trang Hoa Kỳ (Hoa Kỳ) và nơi cư trú chính thức của bạn trong toàn bộ hoặc một phần của năm thuế là Đặc khu Columbia;
- Bạn là vợ / chồng của một quan chức được bầu, một nhân viên lực lượng vũ trang, một người được bổ nhiệm tổng thống không thường trú hoặc bất kỳ người nào khác được miễn trừ;
- Nếu bất kỳ khoản tín dụng có thể hoàn lại nào sau đây khả dụng cho bạn và bạn muốn chúng:
- Tín dụng thuế thu nhập kiếm được ở DC
- Tín dụng thuế thu nhập kiếm được cho cha mẹ không giám hộ, Biểu N;
- Biểu H của Tín dụng Thuế Tài sản Chủ nhà và Người cho thuê; hoặc
- Biểu Thuế Tín dụng Chăm sóc Trẻ em Giá cả phải chăng ELC (trước đây là Tín dụng Thuế Học tập Mầm non).
Làm cách nào để gửi yêu cầu gia hạn nộp hồ sơ khai thuế thu nhập cá nhân?
Tôi nghĩ câu hỏi đầu tiên phải là, tôi có thể nộp đơn xin phần mở rộng tệp ở DC không? May mắn thay, bạn có thể, bạn có thể nộp đơn gia hạn thuế ở DC. Người nộp thuế vẫn có thể yêu cầu gia hạn nộp hồ sơ cho các hồ sơ thuế thu nhập, quan hệ đối tác và nhượng quyền thương mại của họ. Nhưng sau đó, quy tắc có thể thay đổi, vì vậy bạn phải kiểm tra chính sách hiện tại để biết hướng dẫn về cách thực hiện điều này.
Nói chung, Văn phòng Thuế vụ và Doanh thu sẽ gia hạn sáu tháng để các nhân viên Lực lượng Vũ trang Hoa Kỳ đóng tại một số khu vực chiến đấu nhất định nộp tờ khai thuế thu nhập Quận của họ và thực hiện bất kỳ khoản thanh toán cần thiết nào. Trong thời gian này, ngày đánh giá và thu tiền được kéo dài, nhưng sẽ không bị phạt hoặc lãi suất. Các cặp vợ chồng nộp tờ khai riêng lẻ hoặc chung cũng đủ điều kiện để được gia hạn.
Thuế DC trên Thu nhập là bao nhiêu?
Đặc khu Columbia (DC) có hệ thống thuế thu nhập cá nhân lũy tiến với thuế suất dao động từ 4.00% đến 10.75%.
Tôi có phải trả thuế thu nhập DC không?
Nếu bạn là cư dân của Đặc khu Columbia và bạn phải khai thuế liên bang, bạn cũng phải khai thuế DC.
Tại sao thuế thu nhập DC lại cao như vậy?
Điều này một phần là do thu nhập trung bình cao của Washington, DC, làm tăng gánh nặng thuế do tính chất lũy tiến của hệ thống thuế liên bang.
Ai phải chịu thuế thu nhập DC?
Ngay cả khi nơi ở thường xuyên của bạn là ở nơi khác, bạn đã dành ít nhất 183 ngày ở Đặc khu Columbia trong năm tính thuế. Nơi cư trú chính thức của bạn trong toàn bộ hoặc một phần của năm chịu thuế là Đặc khu Columbia, và bạn là thành viên của các dịch vụ vũ trang.
Thuế Thu nhập DC có cao hơn MD không?
Đối với đa số người nộp thuế thuộc tầng lớp trung lưu ở ba tiểu bang, Maryland có thuế suất thuế thu nhập tiểu bang thấp nhất, bằng một nửa số tiền bạn phải trả nếu sống ở Washington, DC.
Mức lương tốt ở DC là gì?
Bất kỳ mức lương nào trên $ 72,000 được coi là mức lương tốt ở Washington, DC. Bởi vì thu nhập trung bình ở Washington là 72,000 đô la, nếu bạn kiếm được nhiều hơn thế, bạn đang kiếm được nhiều tiền hơn một nửa số cư dân của Washington.
Kết luận
Mặc dù đúng là tỷ lệ khai thuế thu nhập DC là cực kỳ cao, nhưng sự thật là DC là một trong những thành phố có thu nhập cao nhất ở Hoa Kỳ, vì vậy nó giống như một thỏa thuận công bằng hơn. Nhưng nếu bạn gặp vấn đề với điều này, bạn luôn có thể chuyển đến các tiểu bang có thuế suất thấp hơn.
Câu hỏi thường gặp về thuế thu nhập DC
Ai phải chịu thuế thu nhập DC?
Tất cả những người ở lại thành phố trong tối đa 183 ngày hoặc hơn.
DC vs Virgina, bang nào có thuế suất cao hơn?
DC có mức thuế cao hơn Virginia. Thuế suất thuế thu nhập Dc là 8.5% trong khi của Virginia là 7%.
- THU NHẬP CHỊU THUẾ: Định nghĩa, Ví dụ & Tính toán
- THUẾ THU NHẬP: Tổng quan, e Nộp hồ sơ và Máy tính (Mở trong tab trình duyệt mới)
- Điều gì ảnh hưởng đến điểm tín dụng: 5 yếu tố hàng đầu có thể giúp tín dụng của bạn
- Bảo hiểm công nghiệp: Định nghĩa và giải thích chi tiết
Tài liệu tham khảo
