California có một số loại thuế thu nhập tiểu bang cao nhất trong cả nước, mặc dù gánh nặng được phân bổ giữa các bộ phận dân cư khác nhau. Thuế suất thuế thu nhập của California được đặt trên thang trượt, với các dải thuế thu nhập tách biệt từng cấp độ. Trong khi những người có thu nhập cao hơn phải trả mức thuế cao hơn, thì những người có thu nhập thấp hơn phải trả một tỷ lệ thuế nhỏ hơn trên tiền lương của họ. Biết tỷ lệ khung thuế của bạn là bước đầu tiên trong việc tính toán nghĩa vụ thuế thu nhập của bạn ở California. Chúng ta sẽ xem xét số tiền thuế thu nhập phải trả vào năm 2023 và cách sử dụng công cụ tính thuế suất thuế thu nhập trực tuyến của California bên dưới.
Thuế suất thuế thu nhập California 2023
Chín mức thuế thu nhập của tiểu bang, từ 1% đến 12.3%, được áp dụng tại California. Tùy thuộc vào thu nhập chịu thuế và tình trạng khai thuế của bạn, bạn sẽ được chỉ định một mức thuế suất và khung ở California.
Có chín khung thuế tiểu bang California: 1%, 2%, 4%, 6%, 8%, 9.3%, 10.3%, 11.3% và 12.3% cho năm tính thuế 2022 (thuế nộp vào năm 2023).
Khung và thuế suất được xác định bởi thu nhập chịu thuế, tình trạng nộp đơn và nơi cư trú của tiểu bang. Thuế bán hàng của tiểu bang ở California là 7.25%. Thuế địa phương cũng được thêm vào bởi nhiều thành phố.
Hội đồng thuế nhượng quyền thương mại
Hội đồng thuế nhượng quyền thương mại còn được gọi là FTB, là một cơ quan tiểu bang giám sát một số chương trình quan trọng ở California. Họ là cơ quan chịu trách nhiệm đánh giá và thu thuế thu nhập của California, cũng như quản lý Bộ luật Thuế và Doanh thu của tiểu bang.
Hiểu Khung thuế Thu nhập của California và Tỷ lệ của Bạn là gì?
Bởi vì thuế thu nhập của California lũy tiến, bạn càng kiếm được nhiều tiền thì thuế suất của bạn càng cao. Dựa trên các dấu ngoặc đơn, thuế suất thuế thu nhập như sau:
- 1% trên $ 9,325 đầu tiên của thu nhập chịu thuế
- 2% trên thu nhập chịu thuế từ $ 9,326 đến $ 22,107
- 4% trên thu nhập chịu thuế từ $ 22,108 đến $ 34,892
- 6% trên thu nhập chịu thuế từ $ 34,893 đến $ 48,435
- 8% trên thu nhập chịu thuế từ $48,436 đến $61,214
- 9.3% trên thu nhập chịu thuế từ $ 61,215 đến $ 312,686
- 10.3% trên thu nhập chịu thuế từ $ 312,687 đến $ 375,221
- 11.3% trên thu nhập chịu thuế từ $ 375,222 đến $ 625,369
- 12.3% trên thu nhập chịu thuế từ $625,370 trở lên
Đây là các mức thuế dành cho người đóng thuế độc thân và đã lập gia đình khai thuế riêng. Các ngưỡng thu nhập được tăng lên đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung hoặc với tư cách là chủ hộ, nhưng mức thuế suất là như nhau.
Ví dụ, một cặp vợ chồng khai thuế chung sẽ trả 1% tổng thu nhập của họ lên tới $18,650. Hơn nữa, các tỷ lệ này dựa trên tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, là số tiền thu nhập của bạn sau khi trừ đi mọi khoản khấu trừ và miễn trừ hiện hành.
Nó được tính toán và thu thập như thế nào?
Nếu bạn là cư dân California hoặc không cư trú nhưng kinh doanh ở California, bạn phải khai thuế thu nhập nếu bạn kiếm được nhiều hơn một số tiền cụ thể. Rào cản có thể thay đổi, nhưng có sẵn một biểu đồ gần đây.
Bạn có thể tự tính thuế suất thu nhập tại California hoặc với sự hỗ trợ của một cơ quan chuyên nghiệp. Để làm cho mọi thứ dễ dàng hơn, có một công cụ tính thuế suất thuế thu nhập của California. Bạn phải biết về tình trạng nộp đơn của mình, có thể là một trong năm tình trạng sau:
- Độc thân
- Đã kết hôn / đã đăng ký đối tác trong nước cùng nộp đơn
- Đã kết hôn / đã đăng ký đối tác trong nước nộp đơn độc thân
- Chủ hộ
- Góa phụ đủ tiêu chuẩn (er)
Bạn cũng phải biết bạn sẽ sử dụng hình thức nào để nộp. Có ba biểu mẫu khác nhau và biểu mẫu bạn sử dụng tùy thuộc vào thu nhập chịu thuế, tình trạng nộp đơn và tình trạng cư trú (cư trú cả năm, bán thời gian hoặc không cư trú).
Ba biểu mẫu là: Biểu mẫu 540, Biểu mẫu 540 2EZ và Biểu mẫu 540 NR: Dài hoặc Ngắn
Trang web FTB có thông tin đầy đủ về mẫu bạn nên sử dụng. Khi bạn đã tính thu nhập chịu thuế của mình bằng biểu mẫu, hãy nhập nó vào máy tính để xác định số tiền bạn nợ.
Các khoản trợ cấp khấu trừ mà bạn đã chọn trên Biểu mẫu DE4 sẽ xác định số tiền thuế thu nhập của tiểu bang được khấu trừ từ tiền lương của bạn đối với nhiều người nộp thuế. Nếu bạn điền chính xác vào biểu mẫu, bạn sẽ không nợ bất kỳ khoản thuế bổ sung nào và thậm chí có thể đủ điều kiện để được hoàn lại tiền khi bạn hoàn thành tờ khai thuế thu nhập của mình.
Khi nào phải nộp thuế của tiểu bang California?
Hạn nộp tờ khai thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang California là vào ngày 18 tháng 2023 năm 16 hoặc ngày 2023 tháng 2023 năm 15 với thời hạn gia hạn. Các cá nhân và doanh nghiệp ở các quận bị ảnh hưởng bởi bão mùa đông năm 2023 có thời hạn đến ngày XNUMX tháng XNUMX năm XNUMX.
Cư dân California bị ảnh hưởng bởi bão hoặc tình trạng khẩn cấp khác đã được công bố nên liên hệ với Cục Quản lý Thuế và Phí California để xem liệu họ có đủ điều kiện để được giảm thuế hoặc phí khẩn cấp hay không.
Sử dụng bảng thuế trên trang web của Hội đồng thuế nhượng quyền thương mại California để tính các khoản thuế phải nộp nếu thu nhập chịu thuế của bạn là 100,000 đô la trở xuống.
Công cụ tính thuế suất thuế thu nhập của California
Bạn có thể ước tính chính xác số tiền phải nộp thuế của mình trong tháng XNUMX bằng cách sử dụng công cụ tính thuế suất thuế thu nhập trực tuyến miễn phí của California. Bạn sẽ có thể nhập thông tin khác trên máy tính, chẳng hạn như khấu trừ từng khoản, tín dụng thuế, lãi vốn, v.v.
Xin lưu ý rằng hệ thống thuế thu nhập khá phức tạp và mặc dù chúng tôi có thể cung cấp ước tính chính xác về thuế thu nhập của Liên bang và California, nghĩa vụ thuế thực tế của bạn có thể khác.
Công cụ tính thuế suất thuế thu nhập của California nên được sử dụng làm hướng dẫn tính toán tài chính. Bất chấp những nỗ lực tốt nhất, tất cả các số liệu và số dư đều là ước tính dựa trên dữ liệu bạn cung cấp trong thông số kỹ thuật, dữ liệu này không đầy đủ. Ngoài ra, máy tính có thể bỏ qua thông tin cần thiết để tính toán các số liệu thuế thu nhập chính xác. Máy tính thuế suất thuế thu nhập California này chỉ dành cho mục đích giáo dục.
Khấu Trừ Thuế Thu Nhập California
Khấu trừ thuế thu nhập là chi phí có thể được đưa ra khỏi tổng thu nhập trước thuế của bạn. Các khoản khấu trừ là một chiến lược tuyệt vời để giảm thiểu thuế suất thuế thu nhập ở California và tối đa hóa khoản tiền hoàn lại của bạn, vì vậy hãy xem xét các khoản khấu trừ mà bạn có thể yêu cầu trên hồ sơ thuế Liên bang và California của mình.
# 1. Khấu trừ tiêu chuẩn
California cung cấp cho người nộp thuế cả khoản khấu trừ tiêu chuẩn và từng khoản. Người nộp thuế có thể giảm thu nhập chịu thuế của họ xuống $4,601 đối với người khai thuế độc thân ($9,202 đối với trường hợp kết hôn khai thuế chung, chủ hộ và người góa bụa đủ điều kiện) theo khoản khấu trừ tiêu chuẩn năm 2020.
# 2. Các khoản khấu trừ được lặp lại
Nếu số tiền vượt quá khoản khấu trừ tiêu chuẩn, người nộp thuế có thể đủ điều kiện để được khấu trừ từng khoản. Các khoản khấu trừ từng khoản được tiểu bang California cho phép trong danh mục sau:
- Hóa đơn y tế và nha khoa
- Tiền lãi thế chấp khi mua nhà lên tới 1,000,000 đô la
- Chi phí liên quan đến công việc và các chi phí phát sinh khác
- Các khoản thua do cờ bạc được khấu trừ trong phạm vi số tiền thắng cược.
#3. Khấu Trừ Tổn Thất Thiên Tai
Người nộp thuế có thể khấu trừ tổn thất do thiên tai do Tổng thống hoặc thống đốc tuyên bố. Động đất, hỏa hoạn, lũ lụt hoặc thảm họa tương tự khác phải gây ra thiệt hại đột ngột, bất ngờ hoặc bất thường. Nếu bạn không nhận được bảo hiểm hoặc bất kỳ hình thức bồi thường nào cho tài sản bị phá hủy hoặc hư hỏng, bạn có thể nộp đơn yêu cầu bồi thường thiệt hại do tai nạn.
#4. Khấu Trừ IRA
Số tiền bạn đóng góp vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) sẽ được khấu trừ. Đối với các khoản đóng góp của IRA, tiểu bang California tuân thủ các quy định tương tự của liên bang.
Tín dụng thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang California
#1. Tín dụng thuế thu nhập kiếm được: Tín dụng thuế CalEITC hoặc YCTC
Nếu bạn đi làm và có thu nhập khiêm tốn (tối đa 30,000 đô la), bạn có thể yêu cầu Tín dụng thuế thu nhập kiếm được của California (CalEITC). Số tiền tín dụng dao động từ $243 đến $3,027. Nếu con của bạn dưới sáu tuổi, bạn cũng có thể đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế dành cho Trẻ nhỏ. Bạn có thể nhận được tới 1,000 đô la nếu bạn đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế dành cho trẻ nhỏ.
#2. Tín dụng thuế chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc
Nếu bạn trả tiền cho ai đó để chăm sóc con bạn, người phụ thuộc hoặc vợ/chồng của bạn, bạn có thể yêu cầu khoản tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc. Khoản tín dụng này không được hoàn lại, có nghĩa là khoản tín dụng này chỉ có thể được áp dụng cho số tiền bạn nợ thuế.
#3. Tín dụng thuế truy cập đại học
Người nộp thuế ở California có thể đóng góp vào quỹ thuế của tiểu bang để cung cấp hỗ trợ tài chính cho sinh viên đại học có thu nhập thấp. Những người đóng góp có thể khấu trừ tới 50% khoản đóng góp của họ trên tờ khai thuế của họ. Khoản tín dụng thuế này không được hoàn lại.
#4. Tín dụng thuế nhận con nuôi
Nếu bạn nhận nuôi một đứa trẻ trong năm tài chính, bạn có thể khấu trừ tới 50% phí nhận con nuôi.
#5. Tín dụng cho thuê không hoàn lại
Tiền thuê nhà đã thanh toán cho đến nửa năm đủ điều kiện được khấu trừ thuế không hoàn lại. Nếu bạn độc thân hoặc đã kết hôn/đối tác sống chung có đăng ký khai riêng, khoản tín dụng là $60 ($120 cho những người khai khác).
#6. Người đứng đầu cấp cao về tín dụng thuế hộ gia đình
Nếu bạn từ 65 tuổi trở lên và đáp ứng các tiêu chí cụ thể, bạn có thể đủ điều kiện nhận khoản tín dụng này. Khoản tín dụng này có giá trị tối đa là $1,499 mà bạn có thể yêu cầu.
Tôi có phải trả thuế thu nhập ở California không?
Nếu bạn có thu nhập từ California, có thu nhập cao hơn một ngưỡng cụ thể và thuộc một trong các loại sau, bạn phải nộp tờ khai thuế California:
- cư dân
- Cư trú bán năm
- Không thường trú
Tình trạng cư trú
Nếu bạn là một trong những người sau đây, bạn được coi là cư dân:
- Bạn cư trú tại California không phải là thời gian tạm thời
- Bạn cư trú tại California nhưng tạm thời vắng nhà
Nộp tờ khai thuế thu nhập California của bạn
Hầu hết mọi công dân California đều phải nộp tờ khai thuế thu nhập, như đã nêu trước đây. Cổng thông tin trực tuyến miễn phí của FTB, CalFile, chỉ là một trong nhiều lựa chọn để nộp thuế trực tuyến cho tiểu bang California của bạn. Bạn phải nộp ngay cả khi thuế của bạn đang được khấu lưu ở mức chính xác và bạn mong muốn được hoàn lại.
Tờ khai thuế thu nhập California của bạn phải được nộp trước ngày 15 tháng 6. Bạn được tự động gia hạn thêm 15 tháng cho đến ngày 15 tháng XNUMX nếu bạn không nợ bất kỳ khoản thuế nào hoặc được hoàn lại tiền. Ngày cuối cùng là ngày XNUMX tháng XNUMX nếu bạn không phải là quân nhân cư trú hoặc đi du lịch nước ngoài vào ngày tính thuế. Các phần mở rộng hơn nữa có thể có sẵn cho quân nhân.
Nếu bạn bỏ lỡ ngày khai thuế và bỏ qua các cảnh báo nhắc nhở của FTB, bạn có thể bị phạt 5% số tiền thuế phải nộp cho mỗi tháng khai thuế trễ, tối đa là 25%.
Nếu họ phát hiện gian lận, hình phạt tăng từ 5% lên 15% và từ 25% lên 75%. Mức phạt tối thiểu là $135 hoặc 100% tiền thuế phải khai trên tờ khai, tùy theo mức nào ít hơn.
Thanh toán thiếu và tiền phạt
Bạn sẽ bị phạt nếu bạn trả thấp mức thuế thu nhập của California do khấu lưu không đủ hoặc vì bạn tự kinh doanh và không thực hiện các khoản thanh toán ước tính chính xác.
Hình phạt là 5% số tiền chưa nộp, cộng với 12% cho mỗi tháng không nộp thuế, lên đến mức phạt tối đa là 25%, trong tổng số 40 tháng. FTB, có thể khá tích cực trong việc truy thu các hóa đơn thuế chưa thanh toán, có thể thực hiện các hành động truy thu mạnh mẽ hơn nếu bạn tiếp tục không thanh toán.
Thuế thu nhập không phải là nhiệm vụ yêu thích của bạn, nhưng nó là cần thiết. Đường xá, trường học và công viên, cũng như các dịch vụ cảnh sát, cứu hỏa và chăm sóc sức khỏe đều được tài trợ bởi thuế thu nhập của liên bang và tiểu bang. Cách đơn giản nhất để tránh đau đầu, lo lắng và các hình phạt khó chịu từ FTB là nộp thuế thu nhập đầy đủ và đúng hạn.
Nếu bạn có bất kỳ nghi ngờ nào về việc tuân thủ thuế của mình hoặc chỉ đơn giản là muốn có ý kiến chuyên môn, bạn không nên nói chuyện với một chuyên gia thuế có kinh nghiệm.
Thuế thu nhập ở California là bao nhiêu?
Có chín khung thuế tiểu bang California: 1%, 2%, 4%, 6%, 8%, 9.3%, 10.3%, 11.3% và 12.3% cho năm tính thuế 2022 (thuế nộp vào năm 2023). Khung và thuế suất được xác định bởi thu nhập chịu thuế, tình trạng nộp đơn và nơi cư trú của tiểu bang. Thuế bán hàng của tiểu bang ở California là 7.25%.
100k sau thuế ở California là bao nhiêu?
Nếu bạn kiếm được 100,000 đô la mỗi năm và sống ở California, Hoa Kỳ, bạn sẽ phải trả khoản thuế là 29,959 đô la. Điều đó có nghĩa là khoản thù lao ròng hàng năm của bạn sẽ là 70,041 đô la hoặc 5,837 đô la mỗi tháng.
$75000 sau thuế ở California là bao nhiêu?
$ 55,286 hàng năm
Bạn sẽ bị đánh thuế $19,714 nếu bạn kiếm được $75,000 mỗi năm và sống ở California, Hoa Kỳ. Điều đó có nghĩa là tiền lương ròng hàng năm của bạn sẽ là 55,286 đô la hoặc 4,607 đô la mỗi tháng.
Tiểu bang nào có thuế thu nhập cao nhất?
Mười tiểu bang có thuế thu nhập cao nhất (hoặc khu vực pháp lý hợp pháp) là:
- California 13.3%
- 11%
- New Jersey 10.75%
- Oregon 9.9%
- Minnesota 9.85%
- Quận Columbia 8.95%
- New York 8.82%
- Vermont 8.75%
Bài viết liên quan
- TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ THUẾ: Định nghĩa và cách thức hoạt động
- THUẾ THU NHẬP LIÊN BANG: Thuế thu nhập Liên bang được Tính như thế nào?
- THUẾ THU NHẬP: Tổng quan, Nộp hồ sơ và Máy tính
- LÀM THẾ NÀO ĐỂ GIẢM THU NHẬP PHẢI THUẾ: Các chiến lược đơn giản tốt nhất!
- THU NHẬP CHỊU THUẾ: Định nghĩa, Ví dụ & Tính toán
dự án
