Trợ cấp khấu lưu là một loại miễn trừ hạn chế số tiền thuế thu nhập mà người sử dụng lao động khấu trừ từ tiền lương của người lao động. Nhân viên ở Hoa Kỳ thường tính toán và yêu cầu khoản trợ cấp khấu trừ của họ bằng cách sử dụng Mẫu W-4 của IRS: Giấy chứng nhận khấu lưu của nhân viên. Thuế thu nhập ít hơn sẽ được khấu trừ từ tiền lương của nhân viên nếu họ yêu cầu nhiều khoản phụ cấp hơn và ngược lại. Nhân viên đủ điều kiện để yêu cầu trợ cấp giữ lại ở một số tiểu bang. Mẫu W-4
Phụ cấp
Phụ cấp là những lợi ích bằng tiền mà người sử dụng lao động cung cấp cho nhân viên ngoài tiền lương cơ bản của họ. Những lợi ích này được cung cấp để trang trải các chi phí tiềm năng phát sinh để giúp nhân viên thực hiện nhiệm vụ dễ dàng hơn. Thuế thu nhập sẽ được khấu trừ vào tiền lương của bạn càng ít thì bạn càng yêu cầu nhiều hơn và điều ngược lại cũng đúng. Mỗi khi tình hình cá nhân hoặc tài chính của một cá nhân thay đổi, họ phải nộp Mẫu W-4 mới. Các khoản phụ cấp giữ lại ảnh hưởng trực tiếp đến số tiền lương cuối cùng của bạn.
Nói cách khác, bạn khai càng nhiều khoản khấu trừ thuế, bạn càng phải trả ít thuế thu nhập; ngược lại, bạn khai càng nhiều khoản khấu trừ thuế thì số thuế thu nhập được khấu trừ càng nhiều. Tuy nhiên, số tiền hoàn trả của bạn có thể tăng lên nếu bạn yêu cầu ít khoản trợ cấp hơn. Tùy thuộc vào hoàn cảnh của họ, những người nộp hồ sơ thường có tùy chọn yêu cầu từ XNUMX đến XNUMX khoản trợ cấp.
Giữ lại các khoản phụ cấp
Các khoản trợ cấp khấu trừ là các khoản miễn trừ làm giảm số tiền thuế thu nhập mà người sử dụng lao động khấu trừ từ tiền lương của người lao động. Bạn có thể thực hiện các tính toán và yêu cầu khấu lưu các khoản phụ cấp bằng cách sử dụng Mẫu W-4 của IRS. Số tiền khấu trừ phụ thuộc vào tình trạng nộp thuế của người nộp thuế (chủ hộ gia đình, đã kết hôn nhưng khai riêng, đã kết hôn nhưng khai chung, hoặc độc thân hoặc đã kết hôn nhưng khai riêng), họ yêu cầu bao nhiêu khoản trợ cấp khấu lưu và tình trạng khai thuế của họ.
Khi ai đó được một doanh nghiệp thuê, họ phải hoàn thành Mẫu W-4, yêu cầu thông tin cá nhân như tên và số An sinh xã hội của họ. Nó cũng bao gồm bao nhiêu khoản phụ cấp cần phải được thực hiện. Người sử dụng lao động sử dụng dữ liệu W-4 sau khi điền thông tin để quyết định số tiền lương của nhân viên sẽ được khấu trừ từ tiền lương của họ và gửi cho cơ quan thuế.
Tổng số lần khấu trừ thuế mà người lao động có thể yêu cầu là rất quan trọng vì càng nhiều lần khấu trừ, người sử dụng lao động sẽ khấu trừ thuế thu nhập từ tiền lương càng ít; ngược lại, càng ít khấu trừ, họ sẽ khấu trừ thuế. Số tiền khấu trừ phụ thuộc vào W-4 tuyên bố khấu lưu các khoản trợ cấp cũng như tình trạng nộp thuế của người nộp thuế, có thể là độc thân, chủ hộ, đã kết hôn nhưng nộp đơn riêng, đã kết hôn và nộp chung, hoặc đã kết hôn nhưng nộp chung.
Chọn con số thích hợp để gửi để hoàn trả là rất quan trọng. Điều này nhằm ngăn chặn các vấn đề về khai thuế hoặc ngăn chặn việc nộp thuế quá mức và sau đó nhận lại tiền từ chính phủ dưới dạng khoản vay không tính lãi.
Tính toán các khoản cho phép khấu lưu
IRS đưa ra một công thức chung để giúp người nộp thuế xác định số lượng miễn trừ cần yêu cầu để người sử dụng lao động có thể giữ lại số tiền thích hợp từ mỗi phiếu lương. Các khoản trợ cấp khấu trừ phụ thuộc vào khả năng của một người để yêu cầu người phụ thuộc, số lượng công việc họ làm hoặc liệu người phối ngẫu của họ có việc làm hay không. Nếu một nhân viên độc thân, không có con và chọn khấu trừ tiêu chuẩn, thì họ có đủ điều kiện để yêu cầu hai khoản trợ cấp khấu lưu tổng cộng—một cho chính họ và một cho bất kỳ người phụ thuộc nào mà họ có thể có.
Ngược lại, nếu người nộp thuế đã kết hôn khai thuế chung và không có con, họ có thể yêu cầu ba khoản khấu trừ: một cho chính họ, một cho vợ/chồng của họ và khoản thứ ba nếu họ chỉ có một công việc, nếu vợ/chồng của họ không đi làm, hoặc nếu một trong những công việc khác của họ trả 1,500 đô la trở xuống.
Nó trở nên khó khăn hơn khi có con cái hoặc những người phụ thuộc khác, và thu nhập xác định con số mà người sử dụng lao động có thể yêu cầu. Rất may, nhân viên có thể sử dụng Công cụ tính tiền khấu trừ của IRS để xác nhận tùy chọn khấu trừ của họ. Họ có thể sử dụng điều này để kiểm tra xem họ đã yêu cầu số lượng khấu lưu phụ cấp phù hợp chưa.
Phụ cấp w4
Người sử dụng lao động sử dụng biểu mẫu thuế IRS W-4 để tính toán số tiền thuế thu nhập liên bang mà người sử dụng lao động khấu trừ từ lương của nhân viên. Khi bạn bắt đầu làm việc, bạn phải hoàn thành W-4 và cung cấp thông tin về số lượng miễn trừ mà bạn dự định yêu cầu trong mỗi kỳ lương. Điều quan trọng là phải hiểu bạn có thể yêu cầu bao nhiêu khoản trợ cấp trên mẫu W-4.
Số lượng miễn trừ mà bạn đủ điều kiện yêu cầu có thể thay đổi do các sự kiện như sinh con, bắt đầu công việc mới hoặc kết hôn. Thuế suất và các khoản khấu trừ tiêu chuẩn của bạn có ảnh hưởng đến các khoản trợ cấp của bạn. Do giả định rằng các cặp vợ chồng sẽ có nhiều chi phí hơn để chi trả, bạn sẽ nhận thấy rằng các cặp vợ chồng nhận được khoản trợ cấp cao hơn.
Khi có nhiều khoản khấu trừ khấu trừ hơn, các khoản khấu trừ thuế thu nhập sẽ nhỏ hơn và khi có ít khoản miễn trừ hơn, các khoản khấu trừ thuế thu nhập sẽ cao hơn. Ví dụ, nhân viên khai thuế với tư cách là người độc thân có thể chọn không yêu cầu trợ cấp.
Tôi nên yêu cầu bao nhiêu khoản phụ cấp?
Nếu bạn đã kết hôn và có một con, bạn có đủ điều kiện để đăng ký ba khoản trợ cấp. Nếu bạn đã kết hôn và có hai con, bạn nên khai báo ba trường hợp miễn trừ trở lên vì chúng đủ tiêu chuẩn là trường hợp miễn trừ W-4. Bạn có thể gửi một yêu cầu trợ cấp nếu bạn còn độc thân và chỉ làm một công việc. Ngoài ra, nếu bạn độc thân và làm một công việc, bạn có thể lựa chọn yêu cầu hai khoản phụ cấp. Điều này cho phép bạn đạt được tương đối gần với điểm hòa vốn của mình. Tuy nhiên, bạn nên thận trọng vì điều này có thể bắt buộc phải trả một số thuế.
Nếu bạn làm hai công việc và độc thân, bạn có thể yêu cầu hai quyền lợi ở công việc đầu tiên và không có quyền lợi nào ở công việc thứ hai. Ngoài ra, bạn có thể chia nhỏ khoản trợ cấp của mình và nộp đơn xin hai trong số đó—một ở công việc đầu tiên của bạn và một ở công việc thứ hai của bạn. Nếu bạn là cha mẹ đơn thân có một con, bạn có thể đăng ký hai khoản trợ cấp. Điều đó đúng nếu bạn còn độc thân và có một đứa con là người phụ thuộc duy nhất của bạn.
Nếu bạn chỉ có một công việc và là cha mẹ đơn thân của hai đứa con, bạn đủ điều kiện nhận nhiều hơn hai khoản trợ cấp. Nếu bạn có nhiều hơn hai con khi còn độc thân, bạn có thể yêu cầu một khoản trợ cấp cho mỗi đứa con. Mặt khác, nếu ai đó tuyên bố bạn là người phụ thuộc trên tờ khai thuế của họ, bạn sẽ chỉ nhận được khoản trợ cấp bằng không. Điều này khấu trừ phần lớn thuế của bạn từ tiền lương của bạn, có thể dẫn đến hoàn lại tiền.
Các loại phụ cấp khác nhau là gì?
#1. chịu thuế.
Bạn coi các khoản phụ cấp chịu thuế là một phần của tiền lương và không được miễn thuế hoàn toàn hoặc một phần theo bất kỳ mục hoặc điều khoản nào của Đạo luật thuế thu nhập. Điều này bao gồm bồi thường cho giải trí, điếc, làm thêm giờ, vị trí tạm thời và các dự án, trong số những thứ khác.
#2. Không chịu thuế.
Các khoản phụ cấp không chịu thuế là các khoản trợ cấp mà người lao động nhận được từ người sử dụng lao động, là một phần tiền lương của họ nhưng được miễn thuế. Nhân viên chính phủ thường nhận được những lợi ích này. Điều này bao gồm các chi phí như tiền thuê nhà, bảo hiểm y tế, nhu cầu vận chuyển đặc biệt, thời gian nghỉ có lương và giáo dục, trong số những thứ khác.
#3. Chịu thuế một phần.
Theo Đạo luật thuế thu nhập, các khoản trợ cấp “có thể một phần” là những khoản có thể được miễn thuế đến một ngưỡng cụ thể. Chỉ một phần của các khoản khấu trừ này phải chịu thuế. Điều này bao gồm bồi thường của chính phủ, lợi ích của nhân viên và các loại lợi ích khác.
Phụ cấp trong tiền lương là gì?
Đó là một khoản thanh toán bổ sung mà người sử dụng lao động thực hiện trên mức lương cơ bản. Nhân viên nhận được phụ cấp lương vì nhiều lý do, tùy thuộc vào mô tả công việc và chỉ định của họ. Phần lớn người sử dụng lao động cung cấp các khoản phụ cấp để trang trải những thứ như tiền thuê nhà, chi phí đi lại, chi phí y tế, làm thêm giờ, v.v. cho nhân viên của họ.
Ba loại phụ cấp lương chính là phúc lợi chịu thuế, không chịu thuế và chịu thuế một phần.
Trợ Cấp Cơ Bản Trong Tiền Lương Là Gì?
Trợ cấp tại nơi làm việc là khoản tiền thêm mà người sử dụng lao động trả cho người lao động để trang trải chi phí hoặc bù đắp cho các hoàn cảnh làm việc cụ thể. Ví dụ, nhiều nhân viên nhận được một khoản trợ cấp để trang trải chi phí giải trí hoặc đi lại.
Trong một số trường hợp, người sử dụng lao động có thể yêu cầu nhân viên chấp nhận các khoản phụ cấp của họ. Ví dụ, các công ty thỉnh thoảng trả lương cho những nhân viên làm việc ngoài giờ để bù đắp cho thời gian làm thêm mà họ đã làm. Luật điều chỉnh các khoản phụ cấp khác nhau tùy theo ngành và quốc gia nơi doanh nghiệp đặt trụ sở. Nếu bạn có nhân viên và tin rằng họ có thể yêu cầu trả một khoản trợ cấp, bạn nên nghiên cứu luật lao động tại khu vực của mình.
Tại Sao Tôi Có 2 Phụ Cấp?
Bất kỳ ai độc thân và chỉ làm một công việc đều có quyền yêu cầu hai khoản trợ cấp. Điều này có thể đẩy nhanh quá trình đạt đến điểm hòa vốn, nhưng nó cũng có thể dẫn đến nghĩa vụ thuế. Nếu bạn kết hôn và muốn chia tiền trợ cấp cho vợ hoặc chồng, bạn có thể yêu cầu hai trường hợp miễn trừ. Đây cũng là một lựa chọn cho những người làm nhiều công việc và còn độc thân.
Nếu bạn là cha mẹ đơn thân có một con, bạn có thể đăng ký hai khoản trợ cấp. Điều đó đúng nếu bạn còn độc thân và có một đứa con là người phụ thuộc duy nhất của bạn. Nếu bạn là cha mẹ đơn thân của hai đứa con và chỉ làm một công việc, bạn đủ điều kiện nhận nhiều hơn hai khoản trợ cấp.
Có bao nhiêu khoản phụ cấp được phép?
Điều quan trọng là xác định có bao nhiêu khoản trợ cấp phù hợp với tình hình tài chính cụ thể của bạn. Nếu không, cuối cùng bạn có thể nợ IRS nhiều tiền hơn vào cuối năm hoặc bị phạt vì lỗi của mình. Tình trạng nộp đơn của bạn, số lượng công việc bạn có và liệu bạn có bất kỳ người phụ thuộc nào hay không đều ảnh hưởng đến số lượng bạn đủ điều kiện để yêu cầu.
Số tiền lợi ích tối đa mà nhân viên có thể nhận được là không giới hạn.
Tùy thuộc vào khả năng hội đủ điều kiện của bạn, bạn có thể yêu cầu 0–3 khoản trợ cấp trên biểu mẫu W4 IRS. Nói chung, bạn yêu cầu càng nhiều khoản phụ cấp thì chủ lao động của bạn càng khấu trừ ít thuế hơn từ mỗi phiếu lương. Bạn yêu cầu càng ít khoản trợ cấp thì số tiền khấu trừ mà IRS có thể hoàn lại càng cao.
Kết luận
Điều quan trọng là đảm bảo rằng người sử dụng lao động khấu trừ số tiền thích hợp từ mỗi phiếu lương để trang trải thuế thu nhập liên bang. Những nhân viên gửi số tiền trợ cấp khấu lưu không chính xác có thể phải trả một hóa đơn thuế khổng lồ hoặc cuối cùng có thể đưa tiền miễn phí cho IRS. Bạn chỉ định số tiền thanh toán mà chủ lao động của bạn sẽ giữ lại từ tiền lương của bạn trên W-4 của bạn. Do đó, bạn phải hoàn thành W-4 mới bất cứ khi nào bạn bắt đầu một công việc mới hoặc trải qua một thay đổi quan trọng trong cuộc sống, chẳng hạn như nhận con nuôi hoặc khi bạn kết hôn.
Câu hỏi thường gặp về phụ cấp
Trợ Cấp Cơ Bản Trong Tiền Lương Là Gì?
Phụ cấp tại nơi làm việc là khoản tiền thêm mà người sử dụng lao động trả cho người lao động để trang trải chi phí hoặc bù đắp cho những hoàn cảnh làm việc cụ thể
Có bao nhiêu khoản phụ cấp được phép?
Tùy thuộc vào khả năng hội đủ điều kiện của bạn, bạn có thể yêu cầu 0–3 khoản trợ cấp trên biểu mẫu W4 IRS. Nói chung, bạn yêu cầu càng nhiều khoản phụ cấp thì chủ lao động của bạn càng khấu trừ ít thuế hơn từ mỗi lần trả lương
Các loại phụ cấp khác nhau là gì?
- Chịu thuế
- Không phải chịu thuế
- chịu thuế một phần
Bài viết liên quan
- PHÉP GIỮ LẠI: Nó là gì, nó hoạt động như thế nào và cách tính toán nó
- Miễn thuế: Giải thích về Miễn thuế!
- CHO PHÉP CHO TRẺ EM: Trẻ Em Có Nên Được Cho Phép Không?
- CÁCH TRẢ THUẾ ÍT HƠN: Các cách đơn giản để trả ít thuế hơn một cách hợp pháp
- THUẾ PHÙ HỢP: Thuế Phù hợp với Phiếu lương của tôi là gì?
dự án
