Kế hoạch 401(k) là một cách tuyệt vời để bắt đầu tiết kiệm cho hưu trí. Các kế hoạch do chủ lao động tài trợ này cho phép bạn đóng góp trước thuế lên tới 22,500 đô la vào năm 2023 hoặc 20,500 đô la vào năm 2022. Một số chủ lao động cũng sẽ đối ứng một phần khoản thanh toán của bạn, dẫn đến "tiền miễn phí" cho bạn. Tuy nhiên, khi bạn nghỉ hưu, việc rút tiền của bạn phải chịu thuế thu nhập và các quy định khác. Đây là tất cả mọi thứ bạn cần biết về thuế 401k liên quan đến đóng góp và rút tiền.
Bạn có phải trả thuế cho khoản đóng góp 401k không?
401(k) là tài khoản tiết kiệm được ưu đãi về thuế. Tức là khi bạn đóng góp tiền, bạn không phải đóng thuế thu nhập. Thay vào đó, chủ nhân của bạn khấu trừ khoản đóng góp của bạn từ tiền lương của bạn trước khi nó phải chịu thuế thu nhập. Bạn không phải trả thuế thu nhập đối với sự tăng trưởng của các khoản đầu tư 401(k) khi bạn chọn chúng và khi chúng phát triển. Thay vào đó, bạn trì hoãn việc nộp thuế cho đến khi bạn rút tiền.
Hãy nhớ rằng mặc dù bạn không phải trả thuế thu nhập đối với các khoản đóng góp 401k, nhưng bạn phải trả thuế FICA, những khoản này dành cho An sinh xã hội và Medicare. Nghĩa là, thuế FICA vẫn được đánh trên toàn bộ số tiền lương, bao gồm cả khoản đóng góp 401k của bạn.
Các khoản đóng góp 401(k) có phải được khấu trừ trên tờ khai thuế của bạn không?
Khoản đóng góp 401(k) không được khấu trừ trên tờ khai thuế của bạn. Trên thực tế, bạn không thể khấu trừ số tiền đó.
Người sử dụng lao động tính đến khoản đóng góp 401(k) khi báo cáo thu nhập của bạn vào cuối năm. Ví dụ: giả sử bạn kiếm được 50,000 đô la mỗi năm và đóng góp 5,000 đô la vào tài khoản 401(k) của mình. Chỉ 45,000 đô la thu nhập của bạn bị đánh thuế. Số tiền 45,000 đô la đó sẽ được báo cáo trên W-2 của bạn bởi chủ lao động của bạn. Nếu bạn cố gắng khấu trừ 5,000 đô la từ tiền thuế của mình, bạn sẽ tính hai lần khoản đóng góp của mình, điều này là không đúng.
Bạn phải trả bao nhiêu thuế cho phân phối 401k?
Phân phối là một thuật ngữ chính thức để rút tiền từ 401 (k) sau khi nghỉ hưu. Mặc dù bạn đã trì hoãn nộp thuế cho đến bây giờ, những khoản thanh toán này hiện phải chịu thuế thu nhập thông thường. Điều đó có nghĩa là các khoản phân phối của bạn sẽ bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập tiêu chuẩn. Bạn chỉ phải trả thuế cho số tiền bạn rút. Nếu bạn xóa 10,000 đô la khỏi 401(k) của mình trong năm, bạn sẽ chỉ bị đánh thuế trên 10,000 đô la đó. Mặc dù bạn có thể xóa toàn bộ tài khoản của mình với số tiền một lần, nhưng làm như vậy có thể đưa bạn vào khung thuế cao hơn trong năm, vì vậy, tốt nhất là bạn nên phân bổ dần dần.
Tin tốt là tất cả những gì bạn phải trả là thuế thu nhập. Thuế FICA (đối với An sinh xã hội và Medicare) chỉ áp dụng khi bạn đang làm việc. Bạn đã thanh toán cho họ khi bạn đóng góp vào quỹ 401(k), vì vậy bạn sẽ không phải thanh toán lại cho họ khi rút tiền. (Trên thực tế, khi bạn bắt đầu sử dụng An sinh xã hội và Medicare, bạn sẽ bắt đầu thấy lợi ích của việc trả các loại thuế này.)
Các khoản phân phối 401 (k) cũng có thể bị chính quyền tiểu bang và thành phố đánh thuế. Các khoản thanh toán của bạn, giống như của chính phủ liên bang, được coi là thu nhập thông thường và thuế bạn phải trả được xác định theo thuế suất thuế thu nhập ở tiểu bang của bạn. Nếu bạn sống ở một trong những tiểu bang không có thuế thu nhập, bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập nào đối với các khoản phân phối của mình. Vì vậy, tùy thuộc vào nơi bạn sống, bạn có thể không bao giờ phải trả thuế thu nhập của tiểu bang đối với khoản đóng góp 401(k) của mình.
Thuế rút tiền 401(k)
Rút tiền sớm hoặc rút tiền mặt trước tuổi 591/2 có ba hậu quả chính trong tiêu chuẩn 401(k):
- Thuế sẽ được khấu trừ. Nói chung, IRS yêu cầu tự động giữ lại 20% số tiền rút sớm 401(k) vì mục đích thuế. Vì vậy, nếu bạn rút 10,000 đô la từ quỹ 401(k) của mình ở tuổi 40, bạn có thể chỉ nhận được khoảng 8,000 đô la.
- IRS sẽ phạt bạn. Khi bạn khai thuế, IRS thường phạt 10% nếu bạn rút tiền khỏi 401(k) của mình. Điều này có thể ngụ ý cung cấp cho chính phủ thêm 1,000 đô la từ khoản rút 10,000 đô la.
- Bạn sẽ có ít tiền hơn cho tương lai, đặc biệt nếu thị trường đi xuống khi bạn bắt đầu rút tiền. Điều này có thể có sự phân nhánh lâu dài.
Có rất nhiều trường hợp ngoại lệ. Tuy nhiên, nếu bạn:
Nhận tiền hoàn trả theo thời gian, bạn có thể tránh được hình phạt 10% của IRS đối với việc rút tiền sớm từ 401(k) điển hình.
- Áp dụng cho quản trị viên kế hoạch để phân phối khó khăn.
- Nếu bạn quá một độ tuổi cụ thể, bạn có thể nghỉ việc.
- Họ đang ly hôn.
- Sinh con hoặc nhận con nuôi.
- Đang hoặc sẽ bị vô hiệu hóa.
- Đặt tiền vào một tài khoản hưu trí khác.
- Trả tiền thuế IRS bằng cách sử dụng tiền.
- Sử dụng tiền để trang trải một số chi phí y tế.
- Là nạn nhân của thiên tai.
- Bạn đã trả thừa trong quỹ 401(k) của mình.
- Cả hai chúng tôi đều ở trong quân đội.
- Chết.
Cuối cùng, bắt đầu từ năm 2024, một điều khoản trong Đạo luật Secure 2.0, trở thành luật vào cuối năm 2022 và thay đổi nhiều tiêu chuẩn về kế hoạch hưu trí của chính phủ, sẽ cho phép các khoản thanh toán 401(k) khẩn cấp đặc biệt lên tới 1,000 USD mỗi năm.
Rút tiền Sau Tuổi 59 1/2
Số tiền bạn rút (còn được gọi là "phân phối") từ 401(k) tiêu chuẩn phải chịu thuế như thu nhập bình thường — như thu nhập từ việc làm — trong năm bạn nhận. (Hãy nhớ rằng khi bạn bỏ tiền vào tài khoản, bạn đã không trả thuế thu nhập cho số tiền đó; bây giờ là lúc để trả tiền cho người tiêu xài hoang phí.) Khi bạn đến tuổi 5912, bạn có thể bắt đầu rút tiền từ quỹ 401(k) tiêu chuẩn của mình. không có hình phạt. Thuế suất đối với các bản phân phối của bạn sẽ được xác định theo khung thuế liên bang của bạn tại thời điểm rút tiền đủ điều kiện của bạn.
Dưới đây là một vài điểm chính:
- Nếu đã nghỉ hưu, bạn phải bắt đầu nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc từ tài khoản của mình khi bạn 73 tuổi vào năm 2023.
- Nếu bạn không thực hiện phân phối tối thiểu theo luật định đúng hạn, IRS có thể phạt 50% số tiền không được giải ngân.
- Bạn được phép rút nhiều hơn mức tối thiểu.
Đóng góp của chủ lao động cho 401k của bạn: Thuế
Ngoài các khoản đóng góp của bạn, chủ lao động của bạn có thể đóng góp vào 401(k) của bạn. Sau khi tiền vào tài khoản của bạn, IRS sẽ coi số tiền đó giống như khoản đóng góp của bạn. Bạn sẽ không bị đánh thuế khi tiền còn trong tài khoản của bạn, nhưng bạn sẽ bị đánh thuế khi rút chúng. Khi chủ lao động của bạn đóng góp vào tài khoản của bạn, không giống như các khoản thanh toán cá nhân của bạn, bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế biên chế nào. Nó thực sự là tiền miễn phí. Nó thậm chí không đủ điều kiện cho giới hạn đóng góp 22,500 đô la cho năm 2023. Giới hạn là 30,000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
Thuế đối với tái đầu tư tài khoản 401k
Có một số lý do khiến bạn muốn chuyển tiền từ tài khoản 401(k) của chủ lao động sang một tài khoản khác. Kịch bản thông thường nhất là khi bạn nghỉ việc và muốn chuyển tài sản từ tài khoản 401(k) của chủ cũ hoặc tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) của chính bạn.
Khi bạn rút tiền từ quỹ 401(k), bạn có 60 ngày để đưa số tiền đó vào một kế hoạch hưu trí hoãn thuế khác. Bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế hoặc tiền phạt nào khi rút tiền nếu bạn chuyển tiền trong vòng 60 ngày. Bạn phải báo cáo việc chuyển nhượng trên tờ khai thuế của mình, nhưng bạn sẽ không nợ bất cứ điều gì. Nếu bạn không thực hiện chuyển khoản trong vòng 60 ngày, số tiền bạn đã lấy sẽ được cộng vào tổng thu nhập của bạn và phải chịu thuế thu nhập. Nếu bạn rút tiền trước 59.5 tuổi, bạn phải trả thêm bất kỳ khoản tiền phạt hiện hành nào.
Bạn có thể thực hiện chuyển đổi 401(k) trực tiếp nếu không muốn lo lắng về việc bỏ lỡ thời hạn 60 ngày. Điều này có nghĩa là tiền được chuyển thẳng từ một người giám sát (ví dụ: nhà cung cấp 401(k)) sang một người khác (ví dụ: một công ty môi giới xử lý IRA của bạn) mà không bao giờ qua tay bạn.
Cuối cùng, hãy nhớ rằng nếu bạn chuyển 401(k) sang Roth IRA, bạn phải trả toàn bộ thuế thu nhập đối với số tiền được chuyển qua. Tuy nhiên, không có hình phạt 10% nếu làm như vậy trước 59.5 tuổi. Các loại kế hoạch 401(k) khác Thuế
Tất cả các thông tin trước liên quan đến kế hoạch 401(k) tiêu chuẩn. Tuy nhiên, có các biến thể trên 401(k) điển hình. Một số trong số này có các quy tắc đánh thuế khác nhau.
Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA): Lời nhắc
Nếu chủ lao động của bạn không cung cấp kế hoạch 401(k) và thay vào đó bạn chọn đóng góp cho IRA thông thường, thì tình hình thuế của bạn sẽ tương đối giống nhau. Tuy nhiên, chủ lao động của bạn không xử lý IRA của bạn. Bởi vì bạn chịu trách nhiệm đóng góp, chủ lao động của bạn sẽ không tính đến bất kỳ khoản thanh toán nào trong số đó khi báo cáo thu nhập của bạn vào cuối năm. Bởi vì chủ nhân của bạn không khấu trừ các khoản đóng góp IRA từ thu nhập của bạn, bạn phải khấu trừ các khoản đóng góp của mình trên tờ khai thuế để nhận được các lợi ích về thuế.
Sự khác biệt chính giữa kế hoạch 401(k) và IRA là IRA có mức đóng góp tối đa thấp hơn đáng kể. Đối với năm 2023, bạn chỉ có thể khấu trừ 6,500 đô la đóng góp cho IRA. Ngoài ra còn có các giới hạn thu nhập mà trên đó bạn sẽ không thể đóng góp toàn bộ số tiền. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể thêm 1,000 đô la mỗi năm dưới dạng khoản thanh toán “bắt kịp”, nâng tổng giới hạn đóng góp của bạn lên 7,500 đô la.
Bạn có thể được khấu trừ thuế cho 401k của mình không?
Lập kế hoạch nghỉ hưu không chỉ cần xem xét cách tích lũy của cải mà còn cả cách bảo vệ nó. Người sử dụng lao động cung cấp các kế hoạch 401(k) để đáp ứng nhu cầu đầu tiên, nhưng sự chuẩn bị thích hợp có thể giúp đảm bảo rằng tiền của chúng tôi sẽ ở lại với chúng tôi. Mặc dù kế hoạch 401(k) không mang lại lợi ích về thuế, nhưng chúng cho phép bạn giảm thu nhập chịu thuế. Cố vấn tài chính có thể hỗ trợ bạn phát triển chiến lược thuế cho các khoản đầu tư và nguồn hưu trí của bạn. Đây là cách bạn có thể sử dụng quỹ 401(k) để giảm nghĩa vụ nộp thuế và tập trung vào việc tiết kiệm.
Đóng góp 401k có thể giúp bạn tiết kiệm tiền thuế như thế nào
Khi bạn đóng góp vào quỹ 401(k), bạn sẽ đóng góp trước thuế. Về cơ bản, một số tiền được tạo ra thông qua lao động của bạn được chuyển trực tiếp vào tài khoản trước khi khấu trừ thuế. Việc giảm tiền lương mang về nhà của bạn làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Kết quả là bạn phải trả ít thuế thu nhập hơn.
Giả sử bạn có mức lương 40,000 đô la mỗi năm. Điều đó đưa bạn vào khung thuế 12%, theo tỷ lệ cận biên của IRS cho năm tính thuế 2021.
Bạn quyết định tham gia vào chương trình kết hợp 401(k) của công ty bạn. Chúng sẽ tương ứng với tối đa 3% tiền lương hàng năm của bạn, vì vậy bạn chọn đóng góp 5% thu nhập của chính mình cộng với 3% mà chủ lao động của bạn sẽ tương ứng. Mỗi bạn đưa ra 8% tiền lương hàng năm của mình, tương đương với 3,200 đô la. Hãy nhớ rằng chỉ phần đóng góp của bạn trong tổng số tiền đóng góp sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Do đó, khoản đóng góp 5% vào quỹ 401(k) sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn xuống còn 38,000 đô la.
Do đó, bạn sẽ chỉ nợ 2,855 đô la tiền thuế thu nhập liên bang, trái ngược với 3,095 đô la nếu bạn không đóng góp vào quỹ 401(k) của mình và đã đóng thuế trên toàn bộ tiền lương của mình. Điều đó ngụ ý rằng mỗi năm bạn đóng góp vào quỹ 401(k) của mình, bạn sẽ tiết kiệm được 240 đô la. Hơn nữa, bất kỳ khoản lãi nào nhận được từ những đóng góp đó đều được miễn thuế.
Phân phối từ 401k: Khi nào nên giảm thuế?
Mặc dù 401(k)s hỗ trợ giảm nghĩa vụ thuế của bạn ngày hôm nay, nhưng cuối cùng bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền đó. Điều này là do chủ sở hữu 401(k) phải nộp thuế thu nhập khi họ rút tiền từ tài khoản của mình.
Tin tốt là thuế của bạn rất có thể sẽ thấp hơn hiện tại. Khi thu nhập của họ giảm đi, hầu hết những người về hưu rơi vào tình trạng thuế suất thấp hơn. Do đó, bất kỳ khoản giải ngân nào từ tài khoản của bạn đều bị đánh thuế ở mức thấp hơn đáng kể.
Đợi đến khi bạn 59 tuổi rưỡi cũng sẽ giúp bạn tiết kiệm tiền. Rút tiền trước tuổi đó thường dẫn đến thuế và hình phạt 1%. Tuy nhiên, sau khi bạn 2 tuổi, bạn phải bắt đầu rút tiền được gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD).
Làm thế nào Roth 401(k)s giảm nghĩa vụ đóng thuế của bạn khi nghỉ hưu
Roth 401(k)s bao gồm nhiều lợi ích giống như 401(k)s tiêu chuẩn. Người sử dụng lao động, giống như người sau, tài trợ cho các kế hoạch nghỉ hưu này. Tuy nhiên, bạn đóng góp cho họ bằng đô la sau thuế chứ không phải đô la trước thuế. Do đó, chúng không ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế hiện tại của bạn. Do đó, bạn tiếp tục trả thuế cho toàn bộ tiền lương của mình trong khi đóng góp. Tuy nhiên, bạn sẽ không bị đánh thuế khi rút tiền trong tương lai, vì vậy lợi nhuận đầu tư của bạn sẽ tăng lên miễn thuế.
Kết quả là, các lợi ích về thuế của Roth 401(k) được xác định bởi thuế suất hiện tại và tương lai của bạn. Có thể kiếm được nhiều tiền hơn khi nghỉ hưu và do đó rơi vào mức thuế cao hơn. Nếu đây là trường hợp, Roth 401(k) sẽ có lợi vì bạn sẽ tránh phải trả thuế thu nhập cao hơn khi rút tiền. Nếu bạn mong đợi thuế thu nhập của mình sẽ thấp hơn khi nghỉ hưu, có lẽ bạn nên sử dụng quỹ 401(k) thông thường.
Bạn cũng có thể chọn sử dụng cả hai. Người nộp thuế có thể đóng góp cho cả 401(k) tiêu chuẩn, hoãn thuế và Roth 401(k). Tuy nhiên, hãy nhớ rằng bạn phải có ít nhất 5912 để rút tiền mà không bị phạt và phải thực hiện phân phối tối thiểu sau 72 tuổi.
Tôi có phải trả thuế cho số tiền 401k của mình sau 65 tuổi không??
Có, bạn sẽ phải trả thuế khi rút tiền 401k sau 65 tuổi.
Ở độ tuổi nào thì rút tiền thuế 401k được miễn thuế?
IRS cho phép rút tiền miễn phí từ khoản tiết kiệm hưu trí sau 59 tuổi rưỡi, nhưng yêu cầu rút tiền sau 1 tuổi.
Bao nhiêu thuế được khấu trừ từ phân phối 401k?
Khi bạn nhận được khoản phân phối 401(k), nhà cung cấp dịch vụ phải khấu trừ 20% cho thuế thu nhập liên bang.
Cuối cùng,
Các kế hoạch 401(k) truyền thống mang lại lợi thế về thuế. Bạn không phải trả thuế thu nhập cho các khoản đóng góp của mình, nhưng bạn phải trả các loại thuế biên chế khác, chẳng hạn như An sinh xã hội và Medicare. Bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập đối với quỹ 401(k) cho đến khi bạn rút chúng. Ngoài ra, bạn không cần khấu trừ các khoản đóng góp 401(k) của mình trên tờ khai thuế vì chủ lao động của bạn xem xét chúng khi tính thu nhập chịu thuế của bạn trên W-2.
Khi bạn nghỉ hưu, tất cả các khoản rút tiền được phân loại là thu nhập bình thường; cùng với các loại thu nhập khác, bạn phải trả thuế thu nhập dựa trên khung thuế của bạn trong năm. Kế hoạch Roth 401(k) hoạt động theo cách khác. Bạn phải trả thuế thu nhập khi đóng góp vào các kế hoạch này, nhưng bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế nào khi rút tiền.
Bài viết liên quan
- 401K LÀ GÌ: Cách thức hoạt động, Lợi ích & Rút tiền
- THUẾ KHI RÚT TIỀN 401K: Mọi điều bạn nên biết!!!
- Cách rút tiền từ 401K mà không bị phạt (Hướng dẫn chi tiết)
- ĐẦU TƯ 401k: Ý nghĩa, Cách đầu tư, Công ty & Đầu tư tốt nhất
dự án
