Một nhân viên 1099 thực sự không phải là một nhân viên kinh doanh. Nghe có vẻ mâu thuẫn đúng không? Thư giãn! Thuật ngữ “nhân viên” thường được sử dụng để mô tả ai đó được trả tiền để làm một công việc. Tuy nhiên, không phải tất cả những người nhận được thanh toán sau khi cung cấp dịch vụ đều là nhân viên. Một số là nhà thầu độc lập, chuyên gia tư vấn hoặc thậm chí là dịch giả tự do. Mọi người sử dụng lao động đều phải báo cáo số tiền đã trả cho mọi người không phải là nhân viên cho IRS bằng cách sử dụng biểu mẫu 1099 NEC và đó là cách thuật ngữ “nhân viên 1099” ra đời. Mọi nhà thầu độc lập hoặc người làm việc tự do đều phải khai thuế theo mẫu 1099 trong một năm tính thuế. Người sử dụng lao động cũng báo cáo các khoản thanh toán của nhân viên bằng mẫu W-2. Biểu mẫu nhân viên W-2 so với 1099 có sự khác biệt rõ rệt và chúng tôi sẽ củng cố điều đó cũng như những lợi ích mà các nhà thầu độc lập được hưởng.
1099 Nhân viên là gì?
Nhân viên 1099 là bất kỳ ai cung cấp dịch vụ cho một doanh nghiệp nhưng không phải là nhân viên của doanh nghiệp đó, đúng hơn, họ đang có hợp đồng cung cấp dịch vụ của mình. Mặc dù 1099 nhân viên nghe có vẻ lạ, nhưng đó là điều bạn đã quen thuộc. Ý tôi là, bạn thường nghe nói về một freelancer hoặc nhà thầu độc lập, phải không?
Một nhân viên 1099 không nhận được trợ cấp hoặc khấu trừ thuế từ chủ lao động. Anh ta chỉ nhận được khoản tiền cơ bản của họ cho các dịch vụ của họ và không nhận được gì hơn. Họ không phải là công nhân, do đó, họ có nhiều tên khác nhau: nhà thầu, người làm nghề tự do, người tự kinh doanh và chủ doanh nghiệp. Tùy thuộc vào con đường trở thành nhà thầu độc lập, họ có thể tự kinh doanh.
Đặc điểm của 1099 Employee
Sau đây là đặc điểm của 1099 nhân viên;
- Có ít biện pháp bảo vệ hơn đối với các nhà thầu độc lập từ DOL liên quan đến phân biệt đối xử, mức lương tối thiểu và số giờ làm việc tối đa.
- Họ không có các đặc quyền của nhân viên bình thường, chẳng hạn như văn phòng, thời gian nghỉ được trả lương, tiền làm thêm giờ, hoặc lương của người lao động, nhưng họ có thể chọn và chọn thời gian và địa điểm họ dành thời gian.
- Khách hàng của 1099 công nhân hầu như không có nhiều ý kiến về cách các công nhân thực hiện nhiệm vụ của họ.
- Có ít biện pháp bảo vệ hơn đối với các nhà thầu độc lập từ DOL liên quan đến phân biệt đối xử, mức lương tối thiểu và số giờ làm việc tối đa
Nếu họ chỉ là công nhân hợp đồng, tại sao lại gọi họ là 1099 nhân viên?
Thuật ngữ 1099 nhân viên phát sinh từ biểu mẫu 1099-NEC hoặc 1099-MISC, mà các công ty sử dụng để báo cáo các khoản thanh toán được thực hiện cho các nhà thầu.
Sự khác biệt giữa Mẫu 1099-MISC và 1099-NEC là gì?
Cả 1099-MISC và 1099-NEC là các biểu mẫu được sử dụng để báo cáo khoản bồi thường không phải là nhân viên cho cả người nhận và IRS.
1099-MISC báo cáo nhiều loại thu nhập khác nhau, chẳng hạn như thu nhập cho thuê, phí luật sư, giải thưởng và phần thưởng. 1099-NEC được giới thiệu vào năm 2020, được chỉ định cụ thể để báo cáo khoản bồi thường cho những người không phải là nhân viên đối với các dịch vụ được cung cấp cho các doanh nghiệp mà họ làm việc cùng và thay thế biểu mẫu 1099-MISC ở khía cạnh đó.
Ví dụ về 1099 nhân viên là gì?
Khi nói đến 1099 nhân viên, nó là duy nhất cho mọi ngành. Điều này đơn giản có nghĩa là chúng tồn tại theo nhu cầu của doanh nghiệp. Dù sao, sau đây là một số trong số 1099 nhân viên phổ biến nhất mà bạn thường thấy;
#1. Tư vấn
Các chuyên gia tư vấn, chẳng hạn như chuyên gia tư vấn vận động hành lang, được thuê với mức phí cao để đưa ra hướng dẫn chiến lược.
#2. Freelancer
Một freelancer là một nhân viên 1099 được thuê có thời hạn. Công việc chính của một freelancer là đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp bằng các kỹ năng của họ. Họ đảm nhận nhiều công việc khác nhau cùng một lúc vì khách hàng của họ liên hệ với họ. Đôi khi, họ nhận được khoản thanh toán khi kết thúc dự án hoặc sau khi đạt được thỏa thuận với khách hàng của mình. Bạn sẽ tìm thấy chúng trên một số lĩnh vực, như tiếp thị, tài chính, thiết kế, phát triển công nghệ, v.v.
# 3. Công nhân thuê ngoài
Theo một cách nào đó, gia công phần mềm liên quan đến việc làm tự do. Tuy nhiên, đó là việc kinh doanh nhờ một bên thứ ba tạm thời làm việc cho họ. Những người lao động được ký hợp đồng đôi khi có thể được coi là những nhân viên tạm thời hoặc ngẫu nhiên.
#4. công nhân biểu diễn
Một công nhân biểu diễn là một nhân viên 1099 làm việc độc lập với tư cách là một nhà thầu. Họ thường đảm nhận các công việc ngắn hạn thông qua ứng dụng di động hoặc thị trường lao động ảo.
Có Quy tắc Hướng dẫn Quy trình Tuyển dụng 1099 Nhân viên không?
Người sử dụng lao động phải biết các quy tắc của 1099 nhân viên trước khi đạt được thỏa thuận với bất kỳ nhân viên nào của 1099. Sau đây là một số lưu ý đối với người sử dụng lao động với 1099 công nhân;
# 1. 1099 Nhân viên phải tự xử lý các nhiệm vụ của mình
Điều này đơn giản có nghĩa là bất kỳ ai sẽ nhận thanh toán với tư cách là nhân viên 1099, phải cung cấp các công cụ của riêng họ và làm việc tại văn phòng của chính họ. Họ cũng được tự do làm việc vào thời gian thuận tiện cho họ.
# 2. Phân loại đúng 1099 nhân viên
Người lao động được trả lương là 1099s cần được phân loại chính xác. Có những tiêu chí pháp lý phải được đáp ứng trước khi phân loại bất kỳ công nhân nào là nhân viên 1099. Nói về các yêu cầu pháp lý, mỗi tiểu bang có các quy định cụ thể liên quan đến vấn đề này, vì vậy tốt nhất bạn nên tìm hiểu điều gì phù hợp với mình tùy thuộc vào vị trí của bạn ở Hoa Kỳ.
# 3. Thỏa thuận bằng văn bản
Người sử dụng lao động phải cung cấp một thỏa thuận với một nhân viên 1099 mặc dù họ không phải là nhân viên W-2. Thỏa thuận hợp đồng sẽ kéo theo trách nhiệm và các điều khoản và điều kiện của các bên liên quan.
#4. Chủ lao động cần có Mẫu W-9 IRS trong Hồ sơ cho các Nhà thầu Độc lập của họ.
Chỉ trong trường hợp bạn đang thắc mắc tại sao nhà tuyển dụng cần biểu mẫu IRS W-9, đó là bởi vì họ phải cung cấp biểu mẫu 1099-NEC hoặc 1099-MISC cho 1099 nhân viên của họ, cũng như Sở Thuế vụ. Vì vậy, biểu mẫu được sử dụng để xác minh thông tin được cung cấp về các nhà thầu độc lập khi nói đến thuế thu nhập.
# 5. 1099 Nhân viên tự trả thuế
Người sử dụng lao động chỉ phải báo cáo số tiền được trả cho 1099 nhân viên bằng cách sử dụng biểu mẫu 1099 NC, và không có gì khác. Họ không được giữ lại tiền lương của nhân viên hợp đồng bất cứ lúc nào. Điều này là do những người này chịu trách nhiệm trực tiếp về thuế thu nhập của họ.
# 6. 1099 nhân viên có bảo hiểm riêng
Người lao động được trả lương thông qua hệ thống 1099 phải có bảo hiểm công ty riêng của họ, chẳng hạn như bảo hiểm trách nhiệm. Những người lao động được phân loại là 1099 sẽ không đủ điều kiện để nhận các quyền lợi bảo hiểm y tế thông qua công ty của họ. Ngoài ra, công ty sẽ không chịu trách nhiệm của 1099 nhân viên.
# 7. Không có nhân viên 1099 được hưởng các phúc lợi việc làm
Những người được trả lương trên cơ sở 1099 không nhận được sự bảo vệ và quyền lợi tương tự như những người được làm việc theo một thỏa thuận thông thường hơn. Đây là một tính năng cũng như một quy tắc. Chà, bạn có thể hiểu điều đó có nghĩa là gì, và bạn đã đúng. Nó có nghĩa là, không có cái gọi là trợ cấp làm thêm giờ, thậm chí không áp dụng mức lương tối thiểu cho họ.
#số 8. 1099 Phải nhận Thanh toán đầy đủ
Thanh toán cho các nhà thầu độc lập một cách nhanh chóng và dễ dàng là nhu cầu hàng đầu của nhiều công ty. Do đó, họ thường sử dụng nền tảng bảng lương 1099. Tuy nhiên, vì nhân viên hợp đồng phải báo cáo thu nhập của mình cho IRS, người sử dụng lao động phải tránh sử dụng các phương tiện thanh toán ngang hàng. Điều này về cơ bản là để tránh trốn thuế.
# 9. Thỏa thuận có thể bị chấm dứt bất cứ lúc nào
Điều này áp dụng khi cả hai bên đều hài lòng với nhau. Ngay sau khi họ đạt được thỏa thuận, hợp đồng có thể được chấm dứt.
Có những lợi ích khi thuê một nhân viên 1099?
Tất nhiên, có một số lợi ích đi kèm với người lao động thuê ngoài trong một công ty. Sau đây là một số lợi ích của việc thuê nhân viên 1099;
# 1. Không có đào tạo nhập môn
Bạn không phải trả tiền cho khóa đào tạo giới thiệu nhân viên 1099 bởi vì bạn đã bỏ tiền vào việc giáo dục và phát triển của chính họ. Bạn không cung cấp công cụ và thiết bị của họ
# 2. Nó có hiệu quả về chi phí
Nếu bạn thuê một nhà thầu, bạn sẽ không phải lo lắng về việc trang trải bảo hiểm y tế hoặc chi phí cấp phép công cụ cho họ, giảm chi phí tổng thể cho người sử dụng lao động của bạn. Cả nhà thầu và bạn đều không cần cung cấp bất kỳ công cụ nào (máy tính xách tay, màn hình, v.v.)
#. Chấm dứt hợp đồng mà không có sự ép buộc
Các nhà thầu có thể dễ dàng thuê cho những công việc chỉ làm một lần hoặc công việc tăng đột biến, sau đó sa thải khi dịch vụ của họ không còn cần thiết nữa.
Bạn có thể giải thích tại sao làm việc như một nhà thầu 1099 lại được ưa thích không?
Có những lợi thế khi làm việc với tư cách là một nhân viên 1099 và sau đây là một số lợi thế trong số này;
- Cơ hội kiếm được nhiều tiền hơn.
- Họ gặp nhiều khó khăn trong việc quyết định khi nào họ làm việc và trong bao lâu.
- Họ có nhiều tiếng nói hơn về sự cân bằng giữa công việc và cuộc sống vì khả năng thích ứng này.
- Quyền tự do lựa chọn điều kiện làm việc lý tưởng của bạn.
1099 Nhân viên có phải nộp thuế không?
Nói chung, tất cả những người tạo ra thu nhập ở Hoa Kỳ đều phải trả thuế. Vì vậy, có, một nhân viên 1099 cũng phải trả thuế. Các nhà thầu độc lập hoặc người làm nghề tự do ở Hoa Kỳ được yêu cầu xử lý các bản khai thuế của riêng họ. Họ thực sự phải trả thuế tư doanh và điều này bao gồm an sinh xã hội và các loại thuế khác của họ.
Làm thế nào để bạn phân loại một công nhân là một nhân viên 1099?
Sở Thuế vụ cung cấp một bài kiểm tra chỉ định ba cân nhắc quan trọng nhất để quyết định cách phân loại công nhân.
# 1. Mối quan hệ kinh doanh
Theo mối quan hệ kinh doanh, IRS tìm cách biết loại mối quan hệ giữa người lao động và người lao động. Có thỏa thuận chính thức giữa công ty và người lao động không? Chúng làm việc cho bạn trong khoảng thời gian nào? Người lao động có nhận được bảo hiểm và các quyền lợi thanh toán khác không? Câu trả lời cho câu hỏi trên giúp phân loại người lao động.
# 2. Phương pháp làm việc / Yếu tố hành vi)
Dưới các yếu tố hành vi, IRS tìm cách biết liệu doanh nghiệp có ra lệnh cho các nhiệm vụ và phương pháp của người lao động hay không. Nếu lợi ích của công ty nằm ở kết quả chứ không phải cách hoàn thành công việc, thì công ty được phân loại dưới 1099 nhân viên. Bạn có thể đang làm việc với một nhà thầu độc lập nếu người bạn thuê tự quyết định cách thức, thời gian và địa điểm hoàn thành công việc.
# 3. Mức độ kiểm soát / Yếu tố tài chính
Tại đây, IRS tìm kiếm câu trả lời cho các câu hỏi sau; Bạn có tiếng nói cuối cùng về thời điểm họ có thể nghỉ một ngày, họ sẽ được trả bao nhiêu và liệu họ có được hoàn trả chi phí kinh doanh hay không? Ai quyết định những thứ như thiết bị và công cụ? Theo IRS, bất cứ khi nào người sử dụng lao động quyết định những điều trên, đó không còn là nhân viên 1099 nữa.
Bạn có cần thủ tục giấy tờ để ký hợp đồng với nhân viên 1099 không?
Tất nhiên, hãy nhớ các quy tắc, điều quan trọng là phải có một thỏa thuận ràng buộc. Bạn cần hoàn thành hợp đồng với một thỏa thuận mặc dù họ không phải là nhân viên đầy đủ.
Bạn Cần Những Thủ Tục Giấy Tờ Gì Để Thuê Một Nhân Viên 1099?
Sau đây là các thủ tục giấy tờ chính bạn cần để ký hợp đồng với một nhân viên 1099;
# 1. Thỏa thuận bằng văn bản
Một thỏa thuận bằng văn bản bao gồm tất cả các điều khoản, điều kiện, thanh toán và hình phạt phải được đưa ra. Hợp đồng bảo vệ lợi ích của mọi người. Mọi giao dịch kinh doanh giữa nhà thầu độc lập và khách hàng của họ phải được chính thức hóa bằng văn bản.
Nói chung, có một hồ sơ bằng văn bản về các điều khoản của thỏa thuận giúp dễ dàng quản lý sự hợp tác hơn và nếu cần, hãy chấm dứt nó.
# 2. Đơn thuế
Các nhà thầu độc lập muốn khách hàng thanh toán chính xác cho họ phải bao gồm thông tin công ty có liên quan trên biểu mẫu thuế.
Nhân viên biểu mẫu 1099
Mẫu nhân viên 1099 là một hồ sơ ghi lại số tiền mà người sử dụng lao động đã trả cho một người không phải là nhân viên cho các dịch vụ của họ. Người thanh toán điền vào biểu mẫu và gửi cho IRS và nhà thầu độc lập. Điều quan trọng cần lưu ý là tồn tại nhiều biến thể của biểu mẫu 1099. Tôi nghĩ khoảng 20 vào thời điểm viết bài này. Thông thường, ngày cuối cùng để gửi Biểu mẫu 1099 cho người nhận là ngày 31 tháng XNUMX.
Ai sử dụng nhân viên Mẫu 1099?
Người sử dụng lao động sử dụng Biểu mẫu 1099-MISC, Thông tin khác, hoặc biểu mẫu 1099-NEC, Bồi thường cho Người lao động để báo cáo khoản thanh toán cho mọi công nhân không phải là nhân viên.
Người sử dụng lao động làm gì với Biểu mẫu nhân viên 1099?
Theo hướng dẫn của IRS, người sử dụng lao động sử dụng biểu mẫu nhân viên biểu mẫu 1099 để thực hiện những việc sau;
- Để báo cáo bất kỳ khoản thanh toán nào từ 600 đô la trở lên được trả cho bất kỳ ai không phải là nhân viên trong việc tiến hành giao dịch hoặc kinh doanh
- Để báo cáo bất kỳ khoản thanh toán nào từ 10 đô la trở lên được thực hiện trong một giao dịch tổng tiền bản quyền hoặc khoản thanh toán 600 đô la được thực hiện trong một giao dịch.
- Người nhận thanh toán
W-2 vs 1099 Nhân viên
Nhiều khả năng bạn sẽ thấy biểu mẫu nhân viên W-2 và 1099 với chủ lao động hơn là với cá nhân khác sử dụng biểu mẫu này để báo cáo thuế thu nhập của họ cho một năm tính thuế. Trước khi đi thẳng vào biểu mẫu nhân viên W2 vs 1099, chúng ta hãy xem từng loại này là gì.
Nhân viên W-2 là gì?
Công nhân W-2 là người thường xuyên nhận lương hoặc trả theo giờ từ công ty và do đó được trả trực tiếp thông qua hệ thống trả lương của doanh nghiệp. Chi phí thuê mướn có xu hướng cao hơn do các yếu tố sau: Nhân viên của W-2 có thể được hưởng các phúc lợi và các chương trình đào tạo, và công ty chịu trách nhiệm xử lý các khoản khấu trừ thuế và đóng bảo hiểm do nhà nước bắt buộc. Các doanh nghiệp có được sự linh hoạt hơn về thời gian, địa điểm và cách nhân viên hoàn thành công việc của họ. Và những nhân viên này phải tuân thủ nghiêm ngặt chính sách và quy định của công ty. Ngoài ra, một nhân viên W-2 có thể làm việc như một nhân viên bán thời gian hoặc toàn thời gian.
Sự khác biệt giữa Nhân viên 1099 và W-2 là gì?
Khái niệm này có vẻ hơi mâu thuẫn, nhưng nó thực sự dễ hiểu nếu bạn hiểu nó. Nhân viên của một công ty được gọi là nhân viên W-2, trong khi nhân viên hợp đồng hoặc thuê ngoài được gọi là nhân viên 1099. Điểm giống nhau cơ bản giữa hai điều này là công ty trả tiền cho họ và do đó phải báo cáo thu nhập của họ. Tuy nhiên, chủ lao động sẽ báo cáo thu nhập của nhân viên với biểu mẫu W-2 và nhân viên 199 với biểu mẫu 1099. Ngoài những điều này ra còn có những khác biệt đáng chú ý khác, và chúng bao gồm những điều sau đây;
# 1. W-2 VS 1099 Nhân viên: Đào tạo và giới thiệu
Điều đầu tiên chúng tôi sẽ chỉ ra trong biểu mẫu nhân viên W-2 vs 1099 là đào tạo và giới thiệu của công ty. Nói chung, một nhân viên hoặc một nhân viên W-2 phải trải qua một quy trình “gia nhập” và đào tạo khi gia nhập một công ty. Tuy nhiên, một công nhân độc lập được giao công việc vì người sử dụng lao động tin rằng anh ta đã có đủ các kỹ năng và kinh nghiệm cần thiết.
# 2. W-2 VS 1099 Nhân viên: Công cụ và Thiết bị
Các công ty cung cấp cho nhân viên của họ các công cụ và thiết bị nhất định để giúp họ làm việc dễ dàng nhưng nhà thầu độc lập cung cấp các công cụ làm việc của mình.
# 3. W-2 Vs 1099 Nhân viên: Lịch trình làm việc
Khi nói về biểu mẫu nhân viên W-2 vs 1099, một trong những điểm khác biệt đáng chú ý cần xác định, đó là lịch trình làm việc. Biểu mẫu nhân viên 1099 xác định giờ làm việc của anh ta, nhưng nhân viên W-2 cần phải tuân thủ các quy tắc của người sử dụng lao động. Các nhà thầu độc lập không phải tuân theo giờ hoạt động do khách hàng của họ đặt ra, nhưng nhân viên thì tuân theo.
#4. W-2 VS 1099 Nhân viên: Quyền lợi của Người lao động
Một điều tuyệt vời khác cần lưu ý khi thảo luận về biểu mẫu nhân viên W-2 vs 1099 là những lợi ích dành cho mỗi bên. Một công nhân W-2 sẽ nhận được một số lợi ích nhất định được luật pháp hỗ trợ, nhưng một công nhân độc lập thì không. Luật của tiểu bang xác định công nhân nào được hưởng các quyền lợi như an sinh xã hội, Medicare, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp và kỳ nghỉ có lương, trong khi những điều này không áp dụng cho nhân viên 1099.
Là một nhân viên 1099 có xứng đáng không?
Tất nhiên, trở thành một nhân viên của 1099 đi kèm với những lợi ích đa dạng khá xứng đáng. Bạn chịu trách nhiệm về giờ làm việc của mình và có thể nhận việc từ nhiều người khác nhau, điều này giúp tăng thu nhập của bạn.
Những bất lợi khi trở thành một nhân viên 1099 là gì?
Có những bất lợi khi làm việc với tư cách là 1099 nhân viên, điều này bao gồm việc bạn phải hoàn toàn chịu trách nhiệm thanh toán tất cả các khoản thuế Medicare và An sinh xã hội, bảo hiểm y tế, tiết kiệm hưu trí cũng như các công cụ và thiết bị chuyên nghiệp.
Ai trả thuế cho nhân viên 1099?
Nhân viên 10999 tự nộp thuế. Trên thực tế, người sử dụng lao động không xóa bất cứ thứ gì khỏi phiếu lương của mình.
1099 Nhân viên có phải trả nhiều thuế hơn không?
Ở một mức độ nào đó. Việc tự kinh doanh có thể đi kèm với việc trả thuế cao hơn, nhưng có một lớp lót bạc dưới hình thức khấu trừ kinh doanh nếu bạn có thể sử dụng nó.
Bạn có thể trở thành nhân viên 1099 trong bao lâu?
Nó phụ thuộc vào độ dài của hợp đồng của bạn. 1099 nhân viên chỉ là một hợp đồng và bạn làm việc miễn là hợp đồng của bạn còn mở.
Kết luận
Nhân viên 1099 thực sự không xa lạ với bất kỳ ai làm việc như một nhà thầu độc lập. Bởi vì họ nhận được các hình thức khác nhau của biểu mẫu này trên cơ sở hàng năm. Tuy nhiên, điều quan trọng là họ phải hiểu cách tối đa hóa lợi ích từ thuế của chủ doanh nghiệp để tránh quá nhiều chi phí.
1099 câu hỏi thường gặp về nhân viên
Tôi có thể xóa bỏ các bữa ăn với tư cách là một nhân viên 1099 không?
Tùy thuộc vào các chi tiết cụ thể, một freelancer có thể đủ điều kiện để khấu trừ một phần chi phí ăn uống của họ như một chi phí kinh doanh. Các bữa ăn, nơi thảo luận về công việc kinh doanh, thường có thể được khấu trừ với tỷ lệ 50 phần trăm.
Nhà thầu độc lập có thể khấu trừ những loại thuế nào?
- Internet doanh nghiệp và hóa đơn điện thoại di động
- Chi phí quảng cáo và tiếp thị
- Bảo hiểm Chi phí đi lại
- Khấu trừ thuế tư doanh
- Dịch vụ pháp lý và kế toán
- Chi phí văn phòng tại nhà
- GIỜ AN NINH XÃ HỘI: Cách Đăng ký / Hướng dẫn Hoàn thành
- 10 phần mềm quản lý nhân sự tốt nhất năm 2023: Tùy chọn miễn phí & trả phí
- NHÀ THẦU CHUNG: Định nghĩa, Cấp phép và Mức lương (Đã cập nhật!)
- KINH DOANH NGOÀI TRỜI: Quy trình & Cách bắt đầu một trong những bước đơn giản
dự án
