Giữ cho công ty hoạt động liên quan đến việc tuân thủ một số quy định và quy tắc. Đơn xin Số Nhận dạng Người sử dụng lao động Liên bang (FEIN) phải là một trong những bước đầu tiên trong việc thành lập doanh nghiệp. Nhưng, chính xác thì FEIN là gì? Ngoài ra, có bắt buộc phải có một cái không? Bài viết này sẽ phục vụ như một hướng dẫn về tất cả những gì bạn cần biết. Hãy bỏ qua phần tốt.
FEIN có nghĩa là gì?
Các thực thể kinh doanh tại Hoa Kỳ được cấp mã số thuế liên bang, thường được gọi là mã số chủ lao động (EIN). Số này là số ID doanh nghiệp gồm chín chữ số duy nhất có chức năng tương tự như số An sinh xã hội của một cá nhân. Theo “Số an sinh xã hội”, ý tôi là số thuế của cá nhân, thường được gọi là mã số thuế hoặc TIN. Thật dễ dàng để trộn lẫn hai loại số, nhưng hãy nhớ rằng một loại dành cho doanh nghiệp và loại kia dành cho cá nhân. Điều đó không nên bỏ qua tâm trí của bạn.
FEIN cho phép IRS và các cơ quan chính phủ khác xác định và theo dõi hoạt động tài chính và thuế của các doanh nghiệp. Điều cần thiết là phải khai thuế cũng như thiết lập các tài khoản hưu trí và sức khỏe để cung cấp các lợi ích y tế và nha khoa cho nhân viên, trong số những thứ khác.
Ai cần FEIN?
FEIN không phải lúc nào cũng cần thiết, nhưng có một số tình huống cần thiết đối với bất kỳ công ty nào, thậm chí là hoạt động của một người. Tuy nhiên, bạn sẽ cần nó nếu bạn:
- Tạo một công ty hoặc hợp tác với những người khác.
- Nộp các biểu mẫu thuế nhất định (ví dụ: thuế lao động hoặc thuế tiêu thụ đặc biệt)
- Khấu trừ thuế đối với thu nhập, ngoài tiền lương, đối với người nước ngoài không cư trú
- Có một kế hoạch Keogh
Nếu bạn thuộc hoặc điều hành các loại tổ chức sau, bạn có thể yêu cầu thêm Mã số Nhận dạng Người sử dụng lao động Liên bang (FEIN):
- Tín thác, ngoại trừ một số tín thác có thể hủy ngang thuộc sở hữu của người cấp, IRA và các tổ chức được miễn thuế
- Estates
- Ống dẫn đầu tư thế chấp bất động sản
- Hợp tác xã của nông dân
- Lập kế hoạch quản trị viên
FEIN thường không cần thiết cho các tổ chức sau:
- Các chủ doanh nghiệp hoạt động trên “chương trình một người”
- Bất cứ ai không thuê ai đó hoặc không thuê bất cứ ai.
- Bất cứ ai không phải trả các loại thuế nói trên
Nếu bạn thành lập công ty của mình với tư cách là một chủ sở hữu duy nhất và sử dụng số An sinh xã hội của mình thay vì FEIN, thì sau này bạn có thể phát hiện ra rằng mình cần một số. Đặc biệt nếu bạn có kế hoạch mở rộng hoặc tổ chức lại công ty của mình thành một tập đoàn và thuê nhân công. Trên thực tế, nếu sau này bạn thành lập công ty, bạn sẽ cần có FEIN. Ngay cả khi nộp thuế địa phương, tiểu bang và liên bang, FEIN của bạn là một phần thông tin quan trọng.
FEIN được sử dụng để làm gì?
Bạn sẽ cần một FEIN để điền vào các biểu mẫu như:
- Mẫu W-2 – Báo cáo Tiền lương & Thuế
- Mẫu W-3 – Chuyển Báo cáo Tiền lương & Thuế
- Biểu mẫu 1096 – Tóm tắt và Truyền hàng năm các Tờ khai Thông tin Hoa Kỳ
- Mẫu 940 – Tờ khai thuế thất nghiệp liên bang hàng năm (FUTA) của chủ lao động
- Mẫu 941 – Tờ khai thuế liên bang hàng quý của chủ lao động
- Bảng C – Lãi hoặc Lỗ từ Kinh doanh
- Mẫu 1065 – Hoa Kỳ hoàn trả thu nhập đối tác
- Mẫu 1120 – Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp Hoa Kỳ
FEIN cũng được yêu cầu khi công ty của bạn trả bất kỳ loại thuế nào và phát hành các biểu mẫu thuế liên quan đến nhân viên, chẳng hạn như W-2. Người sử dụng lao động phải cung cấp W-2 cho nhân viên của họ vào cuối mỗi năm tài chính. Tất cả các báo cáo bảng lương, bao gồm biểu mẫu thuế hàng tháng, hàng quý và hàng năm, bao gồm FEIN của bạn và có thể được nộp bởi nhà cung cấp dịch vụ xử lý bảng lương có thẩm quyền.
Bạn cũng phải phát hành 1099 cho bất kỳ nhà thầu độc lập nào mà bạn đã trả ít nhất 600 đô la trong năm tính thuế và FEIN của bạn phải được đưa vào biểu mẫu đó. Không chỉ công ty của bạn sẽ yêu cầu FEIN cho nhiều mục đích, mà nhân viên của bạn và các nhà thầu bên ngoài cũng vậy khi chuẩn bị khai thuế.
Làm cách nào để tôi có được FEIN?
Để có được số FEIN của bạn một cách dễ dàng, bạn có thể sử dụng cần thiết các bước được liệt kê dưới đây.
#1. Xác định xem bạn có đủ điều kiện nhận FEIN hay không.
Nếu doanh nghiệp chính của bạn có trụ sở tại Hoa Kỳ hoặc các lãnh thổ của Hoa Kỳ và bạn có số An sinh xã hội hợp lệ hoặc một hình thức nhận dạng thuế khác, chẳng hạn như một FEIN khác, thì bạn đủ điều kiện nhận FEIN.
Nếu bạn có doanh nghiệp chính ở Hoa Kỳ hoặc các lãnh thổ của Hoa Kỳ, thì phần lớn thu nhập của bạn với tư cách là chủ doanh nghiệp đến từ hoạt động trong lĩnh vực này. Do đó, ngay cả khi bạn có một công ty khác bên ngoài Hoa Kỳ, bạn vẫn có thể đủ điều kiện nhận FEIN. Người nộp đơn không nhất thiết phải là chủ sở hữu doanh nghiệp, nhưng họ phải có kiến thức và giao dịch sâu sắc về tài chính của công ty. Thư ký hoặc trợ lý hành chính cũng có thể nộp đơn xin FEIN. Tất cả những gì bạn cần là chỉ cần ký vào Mẫu SS-4 và điền vào phần người được chỉ định của bên thứ ba.
#2. Thu thập thông tin theo yêu cầu của IRS.
IRS yêu cầu Mẫu SS-4: Đơn xin Số Nhận dạng Người sử dụng lao động. Để có được FEIN, trước tiên bạn phải gửi địa chỉ thực cho công ty của mình (có địa điểm ở Hoa Kỳ).
Trên mẫu đơn đăng ký, bạn phải chỉ định cơ cấu pháp lý của công ty mình, chẳng hạn như công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc công ty cổ phần. Nếu công ty của bạn là một công ty trách nhiệm hữu hạn, bạn phải liệt kê tất cả các thành viên. Bạn cũng phải xác định bản chất của doanh nghiệp của bạn.
Khi đăng ký, bạn sẽ cần các thông tin bổ sung sau:
- Lý do bạn yêu cầu FEIN. Ví dụ: bạn có thể đang thành lập một công ty mới hoặc tái cấu trúc một công ty hiện có.
- Ngày chính xác mà bạn bắt đầu hoặc mua công ty của mình.
- Ngành mà công ty của bạn hoạt động hoặc trong đó bạn có khách hàng, chẳng hạn như bán lẻ hoặc tư vấn, cũng như mô tả sản phẩm hoặc dịch vụ.
- Khi khoản lương đầu tiên của nhân viên được trả thông qua công ty của bạn.
- Ngày kết thúc năm tài chính hoặc kế toán của bạn. Nếu bạn nộp thuế trong suốt năm dương lịch, thì đây thường là tháng XNUMX.
- Số lượng nhân viên có khả năng nhất mà bạn dự định thuê trong năm tới.
#3. Đăng ký FEIN trực tuyến, qua điện thoại hoặc qua thư.
Nếu bạn đủ điều kiện để có FEIN, có rất nhiều lựa chọn để có được một:
- Số điện thoại: (800) 829-4933
- Bằng fax hoặc thư thông thường: Bạn sẽ tìm thấy Mẫu SS-4 tại đây, cũng như số fax và địa chỉ gửi thư cho địa điểm của bạn trên trang web của IRS.
- Trên trang web của IRS: Bạn có thể nộp Biểu mẫu SS-4 trực tuyến hoặc tham gia trò chuyện trực tiếp theo kiểu phỏng vấn, nơi bạn sẽ được đặt câu hỏi và được cung cấp FEIN nếu cần. Dịch vụ này có sẵn từ 7 giờ sáng đến 10 giờ tối EST từ Thứ Hai đến Thứ Sáu. Sẽ mất hai tuần để số của bạn hoạt động trong hệ thống IRS, bất kể bạn sử dụng phương pháp nào.
Ngay cả khi công ty của bạn không cần FEIN, bạn vẫn có thể cảm thấy việc đăng ký FEIN là điều đáng làm. Không mất chi phí để làm như vậy và bạn không bao giờ biết khi nào bạn có thể quyết định thuê một nhân viên hoặc khi nào điều kiện kinh doanh của bạn có thể thay đổi.
Khi nào tôi cần thay đổi FEIN của mình?
Bạn sẽ không cần cập nhật hoặc thực hiện bất kỳ thay đổi nào đối với FEIN của mình sau khi bạn đã mua nó. Trừ khi có những trường hợp ngoại lệ do IRS xác định, nếu công ty của bạn là một công ty, bạn phải cập nhật hoặc thay đổi FEIN của mình nếu:
- Công ty của bạn trở thành công ty tư nhân hoặc công ty hợp danh.
- Một sự hợp nhất dẫn đến sự hình thành của một tập đoàn mới.
- Công ty của bạn trở thành công ty con của một tập đoàn khác.
Khi công ty của bạn là một công ty hợp danh, bạn phải cập nhật FEIN của mình nếu:
- Công ty trở thành một công ty độc quyền.
- Công ty của bạn trở thành một tập đoàn.
- Một cộng tác mới thay thế một cộng tác cũ.
Nếu bạn giữ FEIN với tư cách là chủ sở hữu duy nhất hoặc LLC, bạn phải thay đổi nó nếu bạn:
- Bạn đã nộp đơn xin phá sản.
- Bạn chuyển đổi công ty của mình thành một công ty hoặc một công ty hợp danh.
- Bạn có được quyền kiểm soát của một công ty khác.
Bạn không phải đăng ký lại FEIN mới nếu doanh nghiệp của bạn di chuyển hoặc thay đổi tên.
Hủy FEIN của bạn
IRS không bao giờ sử dụng số FEIN của bạn cho một doanh nghiệp khác sau khi nó được chỉ định cho bạn. Bạn cũng không thể hủy FEIN của mình. Tuy nhiên, bạn có thể đóng tài khoản doanh nghiệp của mình với IRS. Điều quan trọng cần lưu ý là việc hủy tài khoản doanh nghiệp của bạn không xóa FEIN của bạn khỏi cơ sở dữ liệu của IRS.
Bao gồm tên hợp pháp của công ty bạn, FEIN, địa chỉ doanh nghiệp và lý do hủy tài khoản của bạn khi đóng tài khoản doanh nghiệp của bạn. Bao gồm một bản sao Thông báo Chuyển nhượng EIN của IRS nếu bạn vẫn còn giữ.
Bạn có thể gửi tất cả các tài liệu đến:
Sở Thuế Vụ, 45999 Cincinnati, OH
Nếu bạn đã nộp tất cả các tờ khai thuế bắt buộc, IRS sẽ chỉ hủy kích hoạt tài khoản doanh nghiệp của bạn. Tờ khai phải được nộp nếu bạn:
- Một khoản đặt cọc thuế liên bang hoặc khoản thanh toán liên bang khác đã được thực hiện
- Bắt buộc phải nộp tờ khai thuế kinh doanh
- Bạn đã nhận được thông báo từ IRS rằng tờ khai thuế kinh doanh của bạn đến hạn chưa?
Có cần phải có FEIN để thiết lập bảng lương không?
Trước khi bạn có thể bắt đầu thiết lập bảng lương cho nhân viên của mình, trước tiên bạn phải nhận được FEIN từ IRS. Bạn gần như chắc chắn cũng cần có EIN từ tiểu bang của mình. Cả hai số đều được yêu cầu để xử lý bảng lương vì khấu trừ thuế từ tiền lương của nhân viên phải được nộp cho các cơ quan thuế có liên quan. Để nộp thuế thất nghiệp của liên bang và tiểu bang, cũng như giấy tờ W-2 và 1099, bạn sẽ cần cả FEIN/EIN.
Bạn nên làm gì với FEIN của mình nếu bạn cần đóng cửa doanh nghiệp của mình?
Khi bạn nhận được FEIN, bạn sẽ có nó cho đến hết đời. Điều đó không có nghĩa là bạn không thể đóng cửa công ty của mình. Tuy nhiên, ngay cả khi công ty của bạn đóng cửa, FEIN vẫn được lưu trong hồ sơ của IRS và được lưu trữ trong cơ sở dữ liệu của IRS.
Nếu bạn nhận thấy rằng bạn cần phải đóng cửa doanh nghiệp của mình, bạn phải liên hệ với IRS và cung cấp cho họ tên hợp pháp của công ty bạn, FEIN của bạn, địa chỉ đường phố và lý do đóng cửa. Bao gồm một bản sao thư thông báo CP-575 cùng với yêu cầu của bạn, nếu có thể. Hãy nhớ rằng IRS sẽ không hủy tài khoản cho đến khi tất cả các bản khai thuế thiết yếu của công ty đã được nộp.
FEIN vs TIN là gì?
FEIN có thể được sử dụng làm id người đóng thuế. FEIN là bắt buộc đối với một số công ty chứ không phải những công ty khác. Đặc biệt, không phải lúc nào cũng cần phải có FEIN nếu bạn không có bất kỳ công nhân nào và công ty của bạn chưa được thành lập. Trong những trường hợp như vậy, chỉ SSN của một người có thể đóng vai trò là mã số thuế (TIN) hợp lệ.
Như đã đề cập ở trên, FEIN là bắt buộc để nộp tờ khai thuế liên bang. Để nộp thuế với tiểu bang, bạn có thể cần đăng ký EIN hoặc EAN của tiểu bang. Có thể sử dụng các chữ số đó làm mã số thuế chính thức của bạn trong tiểu bang.
FEIN có giống với SSN không?
EIN không giống với SSN. Không giống như Mã số thuế của một người, là Số an sinh xã hội của họ, EIN của doanh nghiệp là số duy nhất của chính doanh nghiệp đó. Mặc dù thực tế là cả hai số đều phục vụ cùng một mục đích về mặt nộp thuế, EIN được dành riêng cho các doanh nghiệp thương mại.
Ví dụ về số FEIN là gì?
IRS EIN có dạng XX-XXXXXXX và bao gồm chín chữ số. Đó là một cách để người sử dụng lao động và những người không có công nhân phân biệt tài khoản thuế của họ. Tuy nhiên, trong trường hợp các kế hoạch phúc lợi của nhân viên, EIN có thể được theo sau bởi một chữ cái (chẳng hạn như P) hoặc số kế hoạch (chẳng hạn như 003).
Sự khác biệt giữa SSN và FEIN là gì?
Từ viết tắt “SSN” đề cập đến số An sinh xã hội của bạn. Con số này, giống như FEIN, được cung cấp bởi chính phủ liên bang. Ngược lại, số an sinh xã hội xác định bạn là một cá nhân đối với chính phủ và các tổ chức khác, trong khi FEIN thì ngược lại với doanh nghiệp của bạn. Số An sinh xã hội có thể được sử dụng làm ID doanh nghiệp trong một số ít trường hợp, mặc dù điều này chỉ được khuyến khích cho chủ sở hữu duy nhất hoặc doanh nghiệp rất nhỏ không có nhân viên.
Theo một định nghĩa, bạn có tư cách là chủ doanh nghiệp nhỏ nếu bạn nhận được bất kỳ khoản doanh thu 1099 nào. Bạn có thể khai thuế chỉ bằng số An sinh xã hội của mình và không cần phải có Số nhận dạng người sử dụng lao động liên bang (FEIN), nhưng bạn vẫn có thể tận dụng các khoản khấu trừ của công ty.
Làm cách nào để xác minh FEIN?
Việc không sử dụng rộng rãi khiến EIN dễ bị quên hơn; không giống như SSN, rất ít người thực sự ghi chúng vào bộ nhớ. Nếu bạn cần xác minh số FEIN của mình để chắc chắn, thì bạn có thể kiểm tra số FEIN của mình trong thư xác nhận của IRS, tìm các tài liệu khác có số nhận dạng chủ lao động của bạn hoặc liên hệ với IRS để nhận FEIN của bạn.
Kết luận
Có được FEIN là một thành phần cần thiết để làm công ty và quá trình này khá đơn giản. Và, bởi vì nó có thể có lợi cho các mục tiêu kinh doanh khác, nên việc đăng ký một mục tiêu là thời gian hợp lý và có thể là một trong những quyết định đơn giản nhất mà chủ doanh nghiệp có thể đưa ra. Lời chúc tốt đẹp nhất khi bạn mở rộng kinh doanh của mình!
Bài viết liên quan
- CÁCH BẮT ĐẦU THANH TOÁN CHO DOANH NGHIỆP NHỎ: Hướng dẫn dễ dàng nhất năm 2023
- Bảng lương doanh nghiệp nhỏ: Dịch vụ phần mềm tính lương tốt nhất Vương quốc Anh
- 17 HỆ THỐNG TRẢ LƯƠNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ TỐT NHẤT NĂM 2023, Đã cập nhật!!!
- DỊCH VỤ NHÂN SỰ CHO CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ: Chức năng & Ví dụ về Dịch vụ Nhân sự
- CHI PHÍ DỊCH VỤ TIỀN LƯƠNG VÀ THUẾ
- 10 CÔNG TY CHIA SẺ THỜI GIAN TỐT NHẤT VÀ TỆ NHẤT TRÊN THẾ GIỚI
- CÁCH ĐIỀU KIỆN TRƯỚC CHO VAY MUA NHÀ: Tất cả những điều bạn cần biết
- TỰ ĐÁNH GIÁ: Giải thích chi tiết và tất cả những gì bạn phải biết
Chuyển hướng
