Nếu bạn là chủ doanh nghiệp đang cố gắng phát triển ra quốc tế, bạn có thể muốn tuyển dụng nhân viên W2. Nhưng có kiến thức chuyên sâu về những nhân viên này là rất quan trọng để đưa ra quyết định tuyển dụng tốt nhất và tuân theo các nghĩa vụ pháp lý và quy định. Trong bài viết này, chúng tôi thảo luận về nhân viên W2 là gì, cách thức hoạt động của nó—đặc biệt là cách tạo biểu mẫu—các khoản khấu trừ thuế và sự khác biệt của nó so với 1099.
Nhân viên W-2 là gì?
Nhân viên W2 là người là nhân viên của một công ty và nhận được mẫu W-2 từ chủ lao động của họ vào cuối năm. Mẫu W-2 là để báo cáo thu nhập hàng năm của một cá nhân và thuế khấu trừ từ tiền lương của họ.
Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) coi nhân viên W-2 là nhân viên toàn thời gian. Điều này có nghĩa là họ đủ điều kiện nhận tất cả các phúc lợi dành cho nhân viên, bao gồm bảo hiểm y tế và trợ cấp hưu trí. Ngoài ra, nhân viên W-2 phải chịu thuế biên chế, được sử dụng để tài trợ cho An sinh xã hội và Medicare.
Nhân viên W2 làm việc như thế nào?
Là nhân viên của W2, chủ lao động của bạn khấu trừ thuế từ tiền lương của bạn và gửi số tiền này cho chính phủ thay cho bạn. Bạn sẽ nhận được mẫu W2 từ chủ lao động của mình vào cuối năm, trong đó nêu chi tiết số tiền đã bị khấu trừ thuế. Khi bạn khai thuế, bạn sẽ sử dụng biểu mẫu này để xác định số tiền bạn nợ hoặc của chính phủ.
Nhân viên của W2 được coi là “có sổ sách”, có nghĩa là họ là nhân viên làm việc toàn thời gian, được trả lương, nhận được tất cả các lợi ích và sự bảo vệ đi kèm với trạng thái này. Điều này bao gồm những thứ như bồi thường cho người lao động, bảo hiểm thất nghiệp, và An Sinh Xã Hội và thuế Medicare. Nhân viên W2 cũng có thể đủ điều kiện nhận bảo hiểm y tế và các lợi ích khác từ người sử dụng lao động của họ.
Cách tạo biểu mẫu W2 cho nhân viên
Mẫu W2 là một tài liệu thuế quan trọng báo cáo tiền lương hàng năm của nhân viên và số tiền thuế đã khấu trừ từ tiền lương của họ. Nếu bạn là chủ lao động, bạn phải cung cấp cho nhân viên của mình mẫu W2 vào cuối tháng 2 hoặc đầu tháng XNUMX sau năm tính thuế vừa kết thúc. Tạo biểu mẫu WXNUMX tương đối đơn giản và bạn có thể thực hiện bằng phần mềm thuế trực tuyến hoặc bằng tay.
Để tạo biểu mẫu W2, bạn cần thu thập một số thông tin từ nhân viên của mình, bao gồm số An sinh xã hội, tên và địa chỉ của họ. Bạn cũng cần cung cấp số nhận dạng chủ lao động (EIN) trên tờ khai thuế doanh nghiệp của bạn. Khi bạn có tất cả các thông tin cần thiết, bạn có thể bắt đầu điền vào biểu mẫu.
- Bước đầu tiên là nhập thông tin của công ty bạn, bao gồm EIN, tên doanh nghiệp và địa chỉ.
- Tiếp theo, bạn sẽ nhập thông tin của nhân viên. Hãy chắc chắn kiểm tra kỹ số An sinh xã hội để tránh bất kỳ lỗi nào.
- Sau đó, tính lương của nhân viên và các khoản thuế đã khấu trừ. Số tiền khấu trừ thuế sẽ phụ thuộc vào khung thuế của nhân viên và số lượng phụ cấp mà họ yêu cầu.
- Khi bạn đã nhập tất cả các thông tin cần thiết, bạn có thể ký tên và ghi ngày vào biểu mẫu. Và thế là xong! Bây giờ bạn đã tạo thành công biểu mẫu W2 cho nhân viên.
Khấu trừ thuế W2 cho nhân viên là gì?
Các khoản khấu trừ thuế W2 của nhân viên là số tiền được khấu trừ từ tiền lương của họ cho thuế liên bang, tiểu bang và địa phương. Là một nhân viên, chủ lao động của bạn cần khấu trừ thuế từ tiền lương của bạn và gửi chúng cho chính phủ thay cho bạn.
Nói cách khác, các khoản khấu trừ thuế W2 là các khoản thuế được khấu trừ từ tiền lương của bạn. Các khoản khấu trừ phổ biến nhất là thuế thu nhập liên bang và tiểu bang, thuế An sinh xã hội và thuế Medicare. Họ lấy các khoản khấu trừ này ra khỏi séc lương của bạn trước khi bạn nhận được, đó là lý do tại sao bạn có thể thấy lương ròng thấp hơn lương gộp của mình.
Khấu trừ thuế nhân viên W2 có giống nhau ở mọi nơi không?
Không, các khoản khấu trừ thuế của nhân viên W2 không giống nhau ở mọi nơi. Tùy thuộc vào luật thuế của tiểu bang và địa phương, các khoản khấu trừ có thể khác nhau. Ví dụ, một số tiểu bang không cho phép khấu trừ một số mặt hàng, chẳng hạn như chi phí y tế, trong khi những tiểu bang khác thì có. Ngoài ra, số tiền khấu trừ có thể khác nhau giữa các tiểu bang.
Nhân viên W2 so với 1099
Dưới đây là nhân viên W2 so với 1099 một vài điểm khác biệt chính. Đối với người mới bắt đầu, IRS gọi nhân viên của W2 là “nhân viên” và 1099 là “nhà thầu độc lập”. Điều này có nghĩa là nhân viên của W2 đã khấu trừ tiền lương của họ để nộp thuế, trong khi 1099 nhà thầu chịu trách nhiệm nộp thuế của họ.
Một điểm khác biệt khác của nhân viên W2 so với 1099 là người sử dụng lao động chi trả bảo hiểm cho nhân viên W2, trong khi 1099 nhà thầu thì không. Điều này có nghĩa là 1099 nhà thầu phải mua bảo hiểm y tế của họ và họ không đủ điều kiện nhận trợ cấp thất nghiệp nếu công ty sa thải họ.
Cuối cùng, nhân viên của W2 thường ổn định hơn trong công việc và có thu nhập dễ dự đoán hơn, trong khi các nhà thầu độc lập có thể có mô hình công việc và thu nhập thất thường hơn.
Nhìn chung, nhân viên 1099 có nhiều tự do và linh hoạt hơn nhân viên W2. Tuy nhiên, họ cũng có nhiều trách nhiệm hơn và không nhận được những lợi ích tương tự. Điều quan trọng là phải cân nhắc ưu và nhược điểm của từng loại trước khi quyết định bạn muốn trở thành kiểu nhân viên nào.
Trở thành nhân viên W-2 có tốt hơn không?
Nói chung, tốt hơn là trở thành nhân viên của W-2. Ưu điểm chính của một nhà thầu độc lập là bạn có khả năng kiếm được nhiều tiền hơn. Nhưng điều này được bù đắp bởi thực tế là bạn phải trả thuế và không đủ điều kiện nhận trợ cấp. Do đó, nhân viên W-2 có công việc và thu nhập ổn định hơn và không phải lo lắng về việc đóng thuế.
W-2 hay 1099 tốt hơn?
Nó phụ thuộc vào hoàn cảnh của bạn. Nếu bạn muốn sự ổn định của một khoản tiền lương thông thường và không ngại bị khấu trừ thuế, một công việc W-2 có thể là lựa chọn tốt hơn. Mặt khác, nếu bạn muốn sự linh hoạt trong việc thiết lập giờ làm việc và muốn trở thành ông chủ của mình, công việc 1099 có thể phù hợp hơn.
Tôi có thể chuyển từ Nhà thầu 1099 sang Nhân viên W2 không?
Nếu bạn là nhân viên 1099 và muốn chuyển sang nhân viên W2, bạn phải nói chuyện với chủ lao động về thay đổi này. Như đã nêu trước đó, 1099 nhân viên là nhà thầu độc lập, trong khi nhân viên của W2 là nhân viên bán thời gian hoặc toàn thời gian. Do đó, chủ lao động của bạn sẽ thực hiện thay đổi này với hợp đồng của bạn và khấu trừ thuế từ tiền lương của bạn. Bạn cũng có thể cần cung cấp cho chủ lao động của mình thông tin bổ sung, chẳng hạn như số an sinh xã hội của bạn, để chuyển từ 1099 sang nhân viên W2.
W-2 có nghĩa là gì?
W-2 là viết tắt của “tuyên bố tiền lương và thuế.” Đây là biểu mẫu mà chủ lao động phải gửi cho nhân viên và IRS vào cuối năm. Biểu mẫu báo cáo tiền lương hàng năm của nhân viên và số tiền thuế đã khấu trừ từ tiền lương của họ.
Bạn có thể làm việc toàn thời gian trên W-2 không?
Câu trả lời là có, bạn có thể làm việc toàn thời gian trên W-2. Bạn có thể phải trả thuế cho thu nhập của mình, nhưng bạn vẫn sẽ nhận được tiền lương cho công việc của mình. Có một số hạn chế về số tiền bạn có thể kiếm được, nhưng bạn vẫn có thể kiếm sống khá khi làm việc toàn thời gian trên W-2.
Nhân viên W-2 có phải trả thêm thuế không?
Là nhân viên của W-2, chủ lao động của bạn khấu trừ thuế từ tiền lương của bạn và gửi chúng cho chính phủ thay cho bạn. Số tiền khấu trừ thuế tùy thuộc vào thông tin bạn cung cấp trên mẫu W-4 của mình.
Trong khi chủ lao động của bạn trả một nửa số thuế An sinh xã hội và Medicare, bạn chịu trách nhiệm trả một nửa còn lại. Do đó, điều này có thể khiến thuế của bạn cao hơn so với khi bạn là nhà thầu 1099.
Nhân viên W-2 có trả ít thuế hơn không?
Câu trả lời cho câu hỏi này phụ thuộc vào một số yếu tố, bao gồm khung thuế của nhân viên và số khoản khấu trừ mà họ đủ điều kiện nhận. Nói chung, nhân viên W-2 sẽ trả ít thuế hơn so với những người tự làm chủ.
Điều này là do nhân viên W-2 bị khấu trừ thuế từ tiền lương của họ. Điều đó có nghĩa là họ ít có khả năng nợ tiền đến thời điểm nộp thuế. Ngoài ra, nhân viên W-2 có thể đủ điều kiện được giảm thuế nhất định, chẳng hạn như Tín dụng thuế thu nhập kiếm được, mà người lao động tự làm chủ không được hưởng.
Tôi có nên trả tiền cho mình với tư cách là nhân viên W-2 không?
Nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất của doanh nghiệp của mình, bạn không bắt buộc phải tự trả lương cho mình với tư cách là nhân viên W-2. Tuy nhiên, có một số lợi thế để làm như vậy. Có lẽ điều quan trọng nhất là nó cho phép bạn khấu trừ chi phí kinh doanh trên tờ khai thuế của mình. Điều này có thể dẫn đến tiết kiệm thuế đáng kể.
Một ưu điểm khác của việc tự trả lương cho mình với tư cách là nhân viên W-2 là nó giúp tách tài chính của bạn khỏi tài chính kinh doanh của bạn. Điều này có thể giúp bạn vay vốn kinh doanh dễ dàng hơn và có thể bảo vệ tài sản của bạn nếu họ kiện doanh nghiệp của bạn.
Tất nhiên, cũng có một số nhược điểm khi tự trả lương cho mình với tư cách là nhân viên W-2. Điều quan trọng nhất là nó có thể tăng nghĩa vụ thuế. Bạn sẽ phải trả thuế An sinh xã hội và Medicare, cũng như thuế thu nhập của tiểu bang và liên bang. Bạn cũng có thể phải trả thuế thất nghiệp.
Ưu và nhược điểm của việc trở thành nhân viên W2
Có một số ưu và nhược điểm khi trở thành nhân viên của W2.
Ưu điểm:
- Về mặt tích cực, nhân viên của W2 thường đủ điều kiện nhận nhiều lợi ích cho nhân viên hơn những người không phải là nhân viên của W2. Điều này có thể bao gồm bảo hiểm y tế, kế hoạch tiết kiệm hưu trí và ngày nghỉ phép được trả lương.
- Ngoài ra, những người lao động W2 thường được đảm bảo công việc hơn những người không có. Điều này là do các công ty lớn hơn ít có khả năng sa thải công nhân trong thời kỳ kinh tế khó khăn sử dụng họ.
Nhược điểm:
- Mặt khác, nhân viên W2 có thể kém linh hoạt hơn những người khác. Điều này là do họ thường phải làm việc theo giờ quy định và có thể không dễ dàng làm việc tại nhà như những người khác.
- Ngoài ra, nhân viên của W2 có thể phải trả nhiều thuế hơn những người khác vì họ được khấu trừ thuế tự động từ tiền lương của họ. Mặc dù những người không phải là nhân viên của W2 có thể khấu trừ một số chi phí nhất định từ thuế của họ.
Kết luận:
Nhìn chung, nhân viên W2 là nhân viên làm việc toàn thời gian hoặc bán thời gian bình thường của công ty, được nhận lương và các khoản trợ cấp và phải chịu thuế biên chế. Điều này có nghĩa là nhân viên sẽ nhận được mẫu W2 từ chủ lao động của họ vào cuối năm và chủ lao động sẽ khấu trừ thuế từ tiền lương của nhân viên.
Sự khác biệt chính giữa nhân viên W2 và nhà thầu 1099 là nhà thầu không phải là nhân viên của công ty mà họ đang làm việc. Thay vào đó, họ được coi là lao động tự do. Do đó, họ chịu trách nhiệm về thuế và lợi ích của họ và không nhận được bất kỳ khoản nào từ người sử dụng lao động của họ.
Bài viết liên quan
- W-2 LÀ GÌ: Ý Nghĩa, Cách Lấy & Điền Một
- THUẾ PHÙ HỢP: Thuế Phù hợp với Phiếu lương của tôi là gì?
- HỢP ĐỒNG W2: Làm việc theo Hợp đồng W2 với tư cách là một Nhân viên có nghĩa là gì
dự án
