Nếu việc khấu trừ thuế hấp dẫn bạn, thì bản kê khai lãi suất thế chấp mẫu 1098 là điều bạn quan tâm. Bạn cần điều này, đặc biệt nếu bạn hiện đang trả lại khoản vay thế chấp mà bạn đã sử dụng để mua tài sản của mình. Điều này đơn giản có nghĩa là bạn có thể được khấu trừ thuế trên tiền lãi thế chấp của mình bằng cách sử dụng biểu mẫu 1098. Đây là tất cả về vấn đề gì, làm cách nào để tôi có thể nhận được một khoản để giảm thuế và có các quy tắc hoặc quy định của IRS hướng dẫn việc sử dụng biểu mẫu này không? Hướng dẫn này nắm giữ chìa khóa cho mọi thứ bạn cần biết về mẫu thế chấp 1098.
Thế chấp Mẫu 1098 là gì?
Tại Hoa Kỳ, các nhà cung cấp dịch vụ thế chấp phải báo cáo bất kỳ khoản lãi nào trên 600 đô la; đây là những gì mà hình thức 1098 có xu hướng đạt được. Bản kê khai lãi suất thế chấp là một biểu mẫu do nhà cung cấp dịch vụ thế chấp gửi cho người vay đã trả hơn 600 đô la trong một năm tính thuế. Nó được phát hành bởi Sở Thuế vụ (IRS) và được sử dụng để ghi lại số tiền lãi và các khoản phí liên quan khác được trả cho một khoản thế chấp trong năm tính thuế, miễn là nó trên 600 đô la.
Điều này đơn giản có nghĩa là nếu bạn không trả tới 600 đô la tiền lãi cho khoản thế chấp của mình trong một năm, bạn sẽ không cần biểu mẫu, cũng như không cần thiết phải nộp đơn ngay từ đầu. Ngoài ra, người cho vay nộp đơn cho mọi hợp đồng thế chấp mà họ nhận được. Miễn là nó trả tiền lãi lên đến $ 600 trở lên.
Ngoài ra, khi kiểm tra Biểu mẫu 1098, hãy đảm bảo rằng tất cả thông tin cá nhân của bạn đều chính xác, bao gồm tên, địa chỉ và mã số thuế của bạn
Tại sao chúng tôi nộp đơn thế chấp 1098?
Nói chung, chủ nhà có thể nhận được một số khoản khấu trừ thuế đối với lãi suất, khoản thanh toán bảo hiểm thế chấp, hoặc điểm.
Một Mẫu Đơn Thế Chấp 1098 Điển Hình Chứa Gì?
Lý tưởng nhất là mọi biểu mẫu 1098 đều báo cáo các thông tin sau;
- Tên người nộp thuế, địa chỉ và mã số người nộp thuế
- Tên, địa chỉ, số điện thoại và mã số thuế của người cho vay
- Địa chỉ của chỗ nghỉ hoặc mô tả
- Ngày bắt đầu thế chấp
- Số điểm được trả khi mua nhà chính
- Số tiền lãi phải trả khi cầm cố
- Mọi khoản nợ gốc chưa thanh toán trên khoản thế chấp của bạn
- Hoàn trả tiền lãi trả thừa.
- Phí bảo hiểm thế chấp
- Số lượng tài sản được sử dụng để bảo đảm khoản vay.
- Ngày mà người cho vay nhận được thế chấp trong năm dương lịch hiện tại
Biểu mẫu thuế 1098 Lãi thế chấp: Công dụng chính
Trước khi chúng tôi làm nổi bật những người sử dụng chính của biểu mẫu lãi suất thế chấp 1098, chúng ta hãy xem điều gì đó quan trọng. Bất kỳ ai có ý định sử dụng báo cáo lãi suất để giảm thuế phải lập kế hoạch để ghi lại các khoản khấu trừ trong Biểu A. Nói chung, biểu mẫu khấu trừ thuế 1098 có hai người dùng chính mặc dù nó phục vụ cùng một mục đích báo cáo lãi suất.
Mẫu thuế 1098 Lãi thế chấp: Người cho vay
Những người cho vay sử dụng biểu mẫu báo cáo lãi suất thế chấp 1098 để tiết lộ các khoản thanh toán lãi suất tổng cộng hơn 600 đô la trong năm. Dữ liệu này được IRS thu thập để đảm bảo rằng người cho vay và các doanh nghiệp khác nhận thanh toán lãi suất được hạch toán đúng.
Mẫu thuế 1098 Lãi thế chấp: Chủ nhà
Các chủ sở hữu nhà là một nhóm người khác sử dụng biểu mẫu khai báo lãi suất 1098. Điều này chủ yếu được sử dụng khi tính toán khoản khấu trừ lãi trên tờ khai thuế hàng năm của họ.
Cái này hoạt động ra sao?
Khi tính toán khoản khấu trừ lãi vay thế chấp trên tờ khai thuế hàng năm, chủ nhà sử dụng bản kê khai lãi suất mẫu 1098 để tính tổng số tiền lãi mà họ đã trả trong năm.
Quy tắc khấu trừ tiền lãi thế chấp
Ngoài biểu mẫu 600 hướng dẫn quy tắc $ 1098 trở lên, có những quy tắc quan trọng khác bạn cũng cần biết.
Quy tắc 1
Quy tắc đầu tiên quy định rằng bạn phải là người đi vay chính và hiện đang có kế hoạch thanh toán khoản vay của mình.
Quy tắc 2
Tiền lãi chỉ có thể được khấu trừ khi thế chấp $ 750,000 trở xuống. Điều này có nghĩa là nếu khoản thế chấp của bạn trên 750,000 đô la, bạn sẽ không bị khấu trừ lãi suất và do đó, không cần phải có bản sao kê theo mẫu 1098. Tuy nhiên, nếu khoản thế chấp của bạn có từ năm 2017 trở xuống, bạn được miễn quy định $ 750,000. Bạn có thể được giảm thuế cho khoản lãi của mình lên đến 1,000,000 đô la.
Quy tắc 3
Cẩn thận tuyệt đối trong việc điền vào biểu mẫu hoặc đối mặt với một hình phạt.
Bạn cần phải hết sức cẩn thận trong việc điền vào các ô ở mỗi điểm, đặc biệt là ở phần bên trái của biểu mẫu. Thứ nhất, thông tin trong các ô từ 1 đến 9 và 11 là thông tin quan trọng về thuế sẽ được nộp cho Sở Thuế vụ. Do đó, IRS có thể áp dụng hình phạt hoặc hình thức xử phạt khác nếu họ phát hiện ra rằng việc nộp thuế thấp hơn xảy ra do bạn đã khai quá mức khấu trừ cho khoản lãi thế chấp này. Vì vậy, bạn cũng có thể bị phạt nếu bạn không báo cáo khoản hoàn trả lãi suất (hộp 4), hoặc vì yêu cầu một mặt hàng không được khấu trừ.
Điền vào Biểu mẫu 1098 Bản kê khai lãi suất thế chấp
Nếu bạn đã nhận được mẫu đơn thế chấp 1098 trước đây, điều đó có nghĩa là bạn đã biết cách điền nó một cách hiệu quả. Nhưng nếu bạn đang nhận nó lần đầu tiên, điều này là đặc biệt dành cho bạn. Nói chung, có 11 ô cần chú ý. Những điều này như sau:
# 1. Hộp quan tâm
Hộp thú vị liên quan đến lãi suất giữa bạn và người cho vay thế chấp của bạn. Hộp này hiển thị số tiền lãi bạn đã trả cho người cho vay của mình trong suốt năm.
# 2. Định luật vĩ mô
Ô này dành riêng cho số dư nợ gốc mà bạn nợ nhà cung cấp dịch vụ thế chấp của mình. Nó tiết lộ số tiền nợ của khoản vay.
# 3. Ngày bắt đầu thế chấp
Ô thứ ba trong mẫu thế chấp 1098 là một cột hiển thị ngày ban đầu mà giao dịch thế chấp của bạn bắt đầu. Nói chung, nó phản ánh ngày bắt đầu thế chấp của bạn.
#4. Hoàn trả tiền lãi trả thừa
Hộp là cột phản ánh số tiền bạn được hoàn lại nếu bạn trả quá lãi suất của mình. Nói một cách đơn giản, Nó sẽ được liệt kê ở đây nếu bạn đã trả quá lãi suất thế chấp và đã được hoàn lại.
# 5. Phí bảo hiểm thế chấp
Ô thứ năm là cột dành cho phí bảo hiểm thế chấp. Số tiền bạn trả dưới dạng phí bảo hiểm được ghi lại ở đây bất kể bạn đang trả bảo hiểm thế chấp tư nhân hay phí bảo hiểm thế chấp cho khoản vay.
# 6. Điểm trả tiền
Sáu hộp được dành riêng cho số điểm được trả khi mua căn hộ chính. Hộp này hiển thị số điểm thế chấp mà bạn có thể đủ điều kiện để khấu trừ.
# 7. Địa chỉ Bất động sản và Địa chỉ Bên vay
Đối với ô thứ bảy, bạn sẽ phải dán vào ô nếu địa chỉ tài sản trùng với địa chỉ nhà của người vay hoặc người trả.
#số 8. Địa chỉ và mô tả tài sản
Hộp thứ tám là một cột mà bạn sẽ phải đặt địa chỉ hoặc mô tả thuộc tính.
# 9. Số tài sản đảm bảo thế chấp
Đây là nơi bạn đặt số lượng tài sản đảm bảo thế chấp trong câu hỏi.
# 10. Khác
Đây là cột cho mọi thông tin liên quan khác.
# 11. Ngày mua thế chấp
Khi nói đến ngày mua thế chấp là khi người cho vay đã báo cáo mua thế chấp được liệt kê trên Mẫu 1098. Nếu thế chấp được bán cho người cho vay không phải là người cho vay ban đầu, thì ngày mua thế chấp sẽ được sử dụng.
Biểu mẫu 1098 Báo cáo lãi suất: Giao diện
Một bản kê khai lãi suất thế chấp theo mẫu 1098 điển hình được chia thành hai. Phần đầu tiên là thông tin về người cho vay cầm cố và người đi vay. Trong khi phần thứ hai bao gồm thông tin cần thiết để khấu trừ thuế,
Mẫu 1098 Thế chấp: Mặt trái
- Tên người nhận hoặc người cho vay, số điện thoại, địa chỉ, cũng như mã bưu điện
- Người nhận hoặc người cho vay Tin
- Người trả tiền Tin
- Tên người trả hoặc người vay
- Địa chỉ
Mẫu thuế 1098 được sử dụng để làm gì?
Tổng số tiền lãi thế chấp đã trả trong suốt năm trước đó được thể hiện trên Mẫu 1098. Nó được người nộp thuế sử dụng để xác định mức khấu trừ lãi suất thế chấp mà họ đủ điều kiện để yêu cầu cho năm tính thuế đó, nếu có.
Tôi có cần phải nộp hồ sơ 1098 không?
Bạn không bắt buộc phải nộp Mẫu 1098, nghĩa là nộp nó cùng với tờ khai thuế của bạn. Bạn chỉ cần chỉ định số tiền lãi đã được báo cáo trên biểu mẫu. Ngoài ra, bạn thường chỉ cần ghi lại khoản tiền lãi này nếu bạn liệt kê các khoản khấu trừ thuế của mình.
Có những thay đổi nào đối với khoản khấu trừ lãi vay sinh viên vào năm 2023 không?
Bằng cách mở rộng phạm vi loại bỏ dần thu nhập đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung, việc đánh thuế lãi vay sinh viên sẽ chuyển từ năm tính thuế 2021 sang năm tính thuế 2023. Phạm vi loại trừ tổng thu nhập đã điều chỉnh của những người khai thuế độc thân là $70,000 đến $85,000, trong khi phạm vi cho lợi nhuận chung là $145,000 đến $175,000.
Điều gì đủ điều kiện là chi phí liên quan cho Mẫu 1098-T?
IRS chỉ định các khoản phí và sách giáo khoa cần thiết để đăng ký hoặc theo học tại một tổ chức giáo dục đủ điều kiện là chi phí liên quan cho các mục đích của biểu mẫu này ngoài học phí đủ điều kiện.
Mẫu báo cáo lãi suất thế chấp Mẫu 1098
Nói chung, đơn thế chấp 1098 có ba phần, và chúng như sau:
- Phần A: Phần này thuộc về Sở Thuế vụ và nó chủ yếu có màu đỏ.
- Phần B: Phần thứ hai thuộc về người trả hoặc người vay.
- Phần C: Bản sao thứ ba thuộc về người nhận hoặc người cho vay.
Kết luận
Mặc dù khoản khấu trừ thuế với báo cáo lãi suất thế chấp không phải là một số tiền lớn, nhưng mọi người vẫn báo cáo nó hàng năm để giảm nghĩa vụ thuế của họ. Vì vậy, nếu bạn thực sự cần một nghĩa vụ thuế thấp hoặc muốn được hoàn lại các khoản thanh toán thuế, thì bạn cần phải nắm bắt được báo cáo lãi suất thế chấp.
Câu hỏi thường gặp về Thế chấp Mẫu 1098
Người cho vay cầm cố phải gửi Mẫu 1098 cho chủ nhà với điều kiện nào?
Những người cho vay chỉ gửi thế chấp theo mẫu 1098 cho chủ nhà khi họ nhận được tới 600 đô la tiền lãi trong vòng một năm. Điều này đơn giản có nghĩa là những người cho vay không nhận được tới 600 đô la tiền lãi, các khoản thanh toán bảo hiểm thế chấp, hoặc điểm trong suốt cả năm sẽ không gửi các biểu mẫu này cho chủ nợ của họ.
Chúng ta có bao nhiêu loại biểu mẫu 1098 ở Hoa Kỳ?
Có bốn loại chính của biểu mẫu 1098. Chúng như sau:
- Mẫu 1098 Bản sao kê lãi suất thế chấp
- Biểu mẫu 1098-T cho Báo cáo học phí của sinh viên
- Biểu mẫu 1098-C cho các Khoản đóng góp cho Phương tiện Cơ giới, Thuyền và Máy bay. Điều này được nộp bởi các tổ chức từ thiện. Nói chung, nó cung cấp thông tin về các khoản đóng góp nhất định mà các tổ chức từ thiện nhận được.
- Mẫu 1098- E cho Báo cáo Lãi suất Khoản vay Sinh viên. Báo cáo này báo cáo khoản lãi vay sinh viên mà người cho vay nhận được từ bạn trong suốt cả năm.
- 1096 Hướng dẫn biểu mẫu: Mọi thứ bạn cần biết
- Biểu mẫu 1065: Định nghĩa, Hướng dẫn và Hướng dẫn Từng bước
- Mẫu 8396: Ý nghĩa, Hướng dẫn, Và lấy biểu mẫu ở đâu
- Thế chấp: Hướng dẫn 2023 đơn giản cho người mới bắt đầu và tất cả những gì bạn cần Cập nhật !!!
- Ghi chú thế chấp: Hướng dẫn chi tiết cho người mới bắt đầu với các ví dụ & mẫu
