Có rất nhiều miễn trừ dài hạn khi nói đến lãi vốn cho người cao niên, cũng như miễn trừ một lần trên khắp Hoa Kỳ. Bài đăng này sẽ giúp bạn tìm ra những tiểu bang nào cung cấp cho người cao tuổi miễn thuế khi bán nhà, cách tránh chúng đối với bất động sản và bạn có thể sử dụng máy tính nào để bán bất động sản.
Miễn lãi vốn cho người cao tuổi
Lãi vốn là lợi nhuận mà bạn kiếm được từ việc bán một tài sản đầu tư. Khi bạn mua một tài sản đầu tư, giá gốc mà bạn phải trả được gọi là cơ sở tính thuế của tài sản đó. Khi bán tài sản đó, bạn có thể so sánh giá bán với cơ sở tính thuế. Nếu bạn đang kiếm tiền, nó được gọi là “lãi vốn”. Nếu bạn thua lỗ, nó được gọi là “lỗ vốn”. Thu nhập từ vốn phải chịu các loại thuế riêng.
Việc miễn giảm lãi vốn cho người cao tuổi cũng là một phần của luật thuế hiện hành, luật này không cho phép bạn được giảm thuế lãi vốn do tuổi tác của bạn. Một lần, IRS đã từng cho phép người cao niên trên 55 tuổi được miễn thuế đối với việc bán nhà. Tuy nhiên, điều này đã kết thúc vào năm 1997 để ủng hộ việc mở rộng miễn trừ cho tất cả các chủ nhà. Ngoài ra, chỉ có tài khoản hưu trí mới cho phép giảm thuế vì tuổi tác. Bạn nên cân nhắc làm việc với cố vấn tài chính khi lập kế hoạch cho thuế của mình.
Thu nhập vốn trên tài sản
Đối với người mới bắt đầu, bạn nên lưu ý rằng thuế suất thu nhập vốn chỉ áp dụng cho đầu tư dựa trên thu nhập và nếu bạn có kết hợp giữa thu nhập và thu nhập đầu tư, bạn nên tính từng tập hợp thu nhập dựa trên khung thuế liên quan. Nếu có cả lãi vốn và lỗ vốn trong một năm tính thuế, bạn có thể khấu trừ các khoản lỗ từ tiền lãi khi tính thuế.
Thuế lợi tức vốn áp dụng cho tài sản mà bạn đã nắm giữ trong hơn một năm và nếu bạn nắm giữ một tài sản dưới 12 tháng, họ đánh thuế nó như thu nhập thông thường. Đây chủ yếu là hai cách người về hưu kiếm thu nhập: thanh toán an sinh xã hội và tài khoản hưu trí cho người cao niên. Thu nhập tài khoản gần như hoàn toàn dựa trên lãi vốn, khi bạn bán tài sản cho IRS, vì vậy không có khoản miễn trừ.
Miễn thuế nhận vốn một lần cho người cao tuổi
Miễn trừ tiền bán nhà trên 55 năm là luật thuế cung cấp cho người cao niên loại trừ lãi vốn một lần. Các cá nhân và người cao niên đáp ứng các yêu cầu có thể loại trừ khoản lãi vốn lên tới $ 125,000 khi bán nhà ở cá nhân của họ.
Mặc dù việc miễn trừ lãi vốn này không có hiệu lực kể từ năm 1997, việc loại trừ này nhằm mục đích kích thích thị trường bất động sản và cũng để thưởng cho các chủ sở hữu mua và bán nhà sau đó của họ. Các loại trừ khác cho tất cả mọi người bao gồm lợi nhuận từ việc bán căn hộ chính của họ bất kể tuổi tác, chỉ cần thay thế điều này.
Hiểu được miễn một lần cho người cao niên về lãi vốn ở các tiểu bang khác nhau
Việc miễn thuế bán nhà cao cấp được áp dụng nhằm cung cấp cho các chủ nhà một số khoản giảm thuế đối với thu nhập từ vốn và những tác động của việc bán nhà của họ. Mặc dù chính phủ đã thiết lập các quy định mới về khóa học này, mà chúng tôi biết đến với tên gọi Đạo luật Giảm nhẹ Người nộp thuế. Đây là một trong những hành động giảm thuế lớn nhất được chính phủ Hoa Kỳ áp dụng.
Theo quy định miễn trừ một lần này đối với lãi vốn, chủ yếu bao gồm người cao tuổi, những người nộp thuế đủ tiêu chuẩn có thể tránh nộp thuế khi bán nhà của họ nếu họ là cư dân chính. Tuy nhiên, theo IRS, người nộp thuế không thể khấu trừ khoản lỗ từ gánh nặng thuế của họ.
Đã có lúc, những người bán nhà lâu năm có một giải pháp thay thế cho việc miễn trừ. Để tránh phải nộp thuế, họ có thể sử dụng số tiền bán được để mua một ngôi nhà đắt hơn trong vòng hai năm.
Làm thế nào để tránh thuế tăng vốn đối với bất động sản
Số tiền bạn kiếm được từ việc bán nhà của bạn phải chịu thuế. Tuy nhiên, đây là cách để tránh phải trả thuế tăng vốn đối với bất động sản của bạn. Hầu hết, những khoản tăng vốn này là không thể tránh khỏi trong bất động sản, nhưng bạn có thể tránh được một hóa đơn thuế lớn, và đây là cách thực hiện. Trong một số trường hợp, IRS sẽ muốn một phần của hành động mặc dù ở giới hạn tối thiểu của nó.
Trong khi đó, nó phụ thuộc vào tình trạng khai thuế và giá bán nhà của bạn nữa. Ngoài ra, bạn có thể đủ điều kiện để được loại trừ. IRS thường cho phép bạn loại trừ tối đa:
- 250,000 đô la thu nhập vốn từ bất động sản nếu bạn còn độc thân.
- 500,000 đô la thu nhập vốn từ bất động sản nếu bạn kết hôn và nộp hồ sơ chung.
Bạn không thể tránh phải trả thuế thu nhập vốn đối với bất động sản của mình nếu bạn làm những điều dưới đây. Điều này có nghĩa là bạn phải trả thuế cho phần vốn thu được từ bất động sản của mình nếu bất kỳ yếu tố nào sau đây là đúng:
- Ngôi nhà không phải là nơi ở chính của bạn.
- Tài sản là của bạn trong vòng chưa đầy hai năm trong khoảng thời gian XNUMX năm trước khi bạn bán nó.
- Bạn đã không sống trong ngôi nhà ít nhất hai năm trong khoảng thời gian XNUMX năm trước khi bạn bán nó. (Tuy nhiên, người tàn tật, người trong quân đội và dịch vụ nước ngoài được nghỉ trong phần này; xem IRS Publication.)
- Khi bạn đã yêu cầu loại trừ 250,000 đô la hoặc 500,000 đô la cho một ngôi nhà khác trong khoảng thời gian hai năm trước khi bán ngôi nhà này.
- Bạn đã mua ngôi nhà thông qua một sàn giao dịch tương tự (về cơ bản, hoán đổi một bất động sản đầu tư này cho một bất động sản đầu tư khác, còn được gọi là sàn giao dịch 1031) trong năm năm qua.
- Bạn phải chịu thuế người nước ngoài.
Thuế thu nhập vốn đối với người cao tuổi bán nhà của họ
Ngôi nhà của bạn có thể là giao dịch mua lớn nhất và quan trọng nhất của bạn, đặc biệt là đối với người cao tuổi, vì tất cả các biện pháp bạn thực hiện, bao gồm vô số tìm kiếm tài sản, đàm phán hợp đồng, kiểm tra, đóng cửa, và sau đó là thuế thu nhập vốn đối với những người bán nhà của họ. Tất cả những hối hả này để đến với giấc mơ sở hữu nhà.
Trong khi đó, bạn có biết rằng ngôi nhà của bạn đã là một tài sản vốn đáng kể? Đó là, nó phải chịu thuế lợi tức vốn. Nếu căn nhà của bạn đã có giá trị thấp, bạn sẽ phải trả thuế trên lợi nhuận. Trong khi đó, nếu tất cả hoặc một phần số tiền bạn kiếm được từ việc bán căn nhà của mình đều phải chịu thuế, thì bạn sẽ phải tìm ra mức thuế suất thu nhập vốn áp dụng. Có hai loại thuế thu nhập vốn dành cho người cao niên bán nhà của họ. Chúng bao gồm
1. Thuế Lợi tức Vốn ngắn hạn
Mức giá này chỉ áp dụng cho người cao niên và cá nhân bán nhà của họ. nếu bạn sở hữu tài sản dưới một năm. Tỷ lệ cho thuật ngữ này bằng với thuế suất thu nhập thông thường của bạn, còn được gọi là khung thuế của bạn.
2. Thuế Lợi tức Vốn dài hạn
Tỷ lệ này không chỉ dành cho những người cao niên bán nhà của họ mà còn áp dụng cho những người không phải là người cao niên. Cụ thể, nó áp dụng nhiều nhất nếu bạn đã sở hữu nội dung trong hơn một năm. Các tỷ lệ này ít gây bức xúc hơn nhiều và nhiều người đủ điều kiện để được hưởng thuế suất 0%, trong khi những người khác phải trả 15% hoặc 20%. Nó phụ thuộc vào tình trạng nộp đơn và thu nhập của bạn.
Trong khi đó, nếu bạn mua một ngôi nhà và giá trị tăng chóng mặt khiến bạn phải bán nó một năm sau đó, bạn sẽ phải trả thuế lãi vốn. Ngoài ra, nếu bạn đã sở hữu ngôi nhà của mình trong ít nhất hai năm và đáp ứng các quy tắc cư trú chính, bạn sẽ nợ thuế đối với lợi nhuận nếu nó vượt quá ngưỡng IRS.
Công cụ tính thuế thu nhập vốn từ việc bán tài sản
Đối với người nộp thuế có nhiều hơn một ngôi nhà, máy tính này có thể đóng vai trò như một công cụ quan trọng để xác định đâu là nơi cư trú chính. Mặc dù IRS chỉ cho phép loại trừ nơi ở chính của một người, nhưng vẫn có một số thời gian đối với nhà nào đủ điều kiện cho việc này. Đây là lúc quy tắc hai trong năm năm phát huy tác dụng. Nói một cách đơn giản, trong năm năm trước đó, nếu bạn sống trong một ngôi nhà tổng cộng hai năm hoặc 730 ngày, thì đây có thể đủ điều kiện là nơi cư trú chính của bạn.
Hơn nữa, 24 tháng không nhất thiết phải nằm trong một khoảng thời gian cụ thể. Tuy nhiên, đối với những người nộp thuế đã kết hôn nộp chung, mỗi người phối ngẫu phải đáp ứng quy tắc. Cơ sở chi phí của một ngôi nhà là số tiền bạn phải trả và tổng chi phí của bạn cho nó, bao gồm giá mua, một số chi phí nhất định liên quan đến việc mua nhà, chi phí cải tạo, các khoản phí pháp lý nhất định, v.v.
Ai không phải chịu thuế lãi vốn?
Bất động sản, bao gồm đất đai, tòa nhà và các cải tiến khác, được sử dụng hoặc trước đây đã được sử dụng trong thương mại hoặc kinh doanh của người nộp thuế được coi là tài sản thông thường cho các mục đích thuế và do đó được miễn thuế lãi vốn cho người nộp thuế không ở kinh doanh bất động sản
Bao nhiêu tiền lãi vốn không phải chịu thuế?
Nếu họ kiếm được Rs. 3,00,000 một năm, cư dân Ấn Độ từ 60 đến 80 tuổi sẽ được miễn thuế lãi vốn dài hạn vào năm 2021. Ngưỡng miễn thuế cho những người từ 60 tuổi trở xuống là Rs. 2,50,000 mỗi năm.
Điều gì đủ điều kiện cho bạn để đạt được mức tăng vốn bằng 0?
Khi thu nhập của bạn dưới một mức cụ thể, thuế suất lãi vốn 0% có thể giúp bạn đạt được phần thưởng miễn thuế cho các khoản đầu tư của mình. Đối với năm 2023, giới hạn thu nhập chịu thuế là $41,675 đối với cá nhân và $83,350 đối với các cặp vợ chồng khai chung.
Ai phải trả thuế lãi vốn?
Nếu một khoản đầu tư được giữ trong ít nhất một năm, thuế lãi vốn phải được trả cho thu nhập từ việc bán nó. Biểu mẫu Danh mục D chứa thông tin về thuế. Tùy thuộc vào thu nhập chịu thuế của bạn trong năm, thuế suất lãi vốn dao động từ 0% đến 15% đến 20%.
Ở độ tuổi nào thì bạn không còn phải trả lãi vốn?
Hiện tại, bạn không thể tận dụng lợi ích về thuế lãi vốn dựa trên độ tuổi. Trước đây, IRS cung cấp miễn thuế đối với việc bán nhà cho các cá nhân trên 55 tuổi. Tuy nhiên, việc miễn thuế mở rộng cho tất cả các chủ sở hữu nhà đã đóng loại trừ này vào năm 1997.
Máy tính và công thức tính thuế thu nhập vốn từ việc bán tài sản
Công thức thu nhập vốn ngắn hạn bao gồm việc trừ tổng các chi phí sau vào giá bán cuối cùng của căn nhà:
- Chi phí mua lại
- Chi phí cải tạo nhà
- Chi phí chuyển nhượng
Bất kỳ công cụ tính thuế thu nhập vốn dài hạn nào mà bạn tìm thấy thường sẽ giúp bạn trừ tổng các chi phí sau khỏi giá bán cuối cùng của căn nhà:
- Chi phí chuyển đổi được lập chỉ mục
- Chi phí cải tạo nhà được lập chỉ mục
- Chi phí chuyển nhượng
Thông tin khác bạn cần tìm hiểu về thuế thu nhập vốn đối với việc bán bất động sản của mình bằng cách sử dụng một máy tính tốt bao gồm giá trị ban đầu, giá trị bán, thời gian sở hữu, địa điểm, thu nhập hàng năm và tình trạng nộp đơn. Thuế sẽ áp dụng cho những khoản thu nhập này hoàn toàn phụ thuộc vào mức thuế mà cá nhân đó giảm xuống dưới 10%, 20% hoặc 30%.
Kết luận
Thuế lãi vốn là bắt buộc, nhưng có những cách, như đã đề cập ở trên, bạn có thể tránh được những khoản lớn và trong một số trường hợp hiếm hoi, hãy tránh chúng hoàn toàn. Bài đăng này bao gồm tất cả thông tin bạn cần về thuế miễn, vì vậy hãy tiếp tục và áp dụng kiến thức, đặc biệt là đối với những người cao niên hoặc cá nhân trong năm 2023 muốn tìm hiểu thêm về thuế thu nhập vốn của họ hoặc thậm chí những người cao niên bán nhà của họ.
Câu Hỏi Thường Gặp
Ở độ tuổi nào bạn không phải trả lãi vốn?
Miễn trừ tiền bán nhà trên 55 tuổi là luật thuế cung cấp cho các chủ nhà trên 55 tuổi loại trừ lãi vốn một lần. Người bán, hoặc ít nhất một chủ sở hữu quyền sở hữu, phải từ 55 tuổi trở lên vào ngày căn nhà được bán để đủ điều kiện
Làm cách nào để tránh thuế lãi vốn?
Để giảm thiểu và tránh thuế tăng vốn, hãy thực hiện các bước sau;
- Đầu tư dài hạn
- Tận dụng các kế hoạch hưu trí được hoãn thuế
- Sử dụng lỗ vốn để bù đắp lãi
- Xem thời gian nắm giữ của bạn
- Chọn cơ sở chi phí của bạn
Ai đủ điều kiện để được miễn lãi vốn?
Miễn trừ lãi vốn (CGE) chỉ dành cho các cá nhân, không phải các công ty và tạo thành một khoản khấu trừ (trị giá 50% của khoản miễn trừ, vì 50% thu nhập vốn bị đánh thuế) từ thu nhập ròng. Các lợi ích sử dụng thu nhập ròng, chẳng hạn như tín dụng theo tuổi và khoản hoàn trả OAS, sẽ được tính toán trước khi khoản khấu trừ được phản ánh
NHỮNG BÀI VIẾT LIÊN QUAN
- Nơi ở chính: Mẹo để tránh thuế khi bán căn hộ chính
- Miễn và Không miễn: Hướng dẫn dễ dàng nhất và sự khác biệt
- Các khoản khấu trừ thuế cho chủ nhà: 7 khoản khấu trừ thuế hàng đầu cho chủ nhà 2023
- 1031 EXCHANGE FLORIDA: Quy tắc, tiến trình và quy trình trao đổi thuế (Đã cập nhật!)
- Bảo hiểm nhân thọ cho người cao tuổi: Bảo hiểm nhân thọ hợp lý cho người cao tuổi vào năm 2023
- THIẾT BỊ KẾ TOÁN MỞ RỘNG: Tổng quan, Công thức & Máy tính
