Giao dịch bất động sản được chia thành hai loại: chiều dài sải tay và chiều dài không sải tay. Giao dịch độ dài sải tay là hợp đồng giữa hai bên không quen biết nhau. Ví dụ, trong khi một giao dịch không ký quỹ trong bất động sản xảy ra khi người mua và người bán có mối quan hệ cá nhân; thỏa thuận giữa bạn bè, gia đình hoặc đồng nghiệp. Bài viết này sẽ hướng dẫn bạn cách thức hoạt động của giao dịch phi nhánh và hậu quả về thuế liên quan đến nó.
Giao dịch Không dài hạn trong Bất động sản là gì?
Giao dịch không ký quỹ trong bất động sản xảy ra khi người mua và người bán có mối quan hệ từ trước; chẳng hạn như hôn nhân, quan hệ gia đình, tình bạn, quan hệ đối tác kinh doanh hoặc việc làm. Khi một mối quan hệ như vậy tồn tại, có khả năng đáng kể rằng một bên có thể ảnh hưởng đến bên kia theo một cách nào đó hoặc cả hai bên sẽ hành động cùng nhau để cố gắng gian dối giá trị thị trường hợp lý của căn nhà. Chúng ta hãy xem ví dụ này về một giao dịch không dài hạn được gọi là "gian lận thế chấp". Một giao dịch không dài không phải sải tay vô lý.
Giả sử Peter muốn mua một ngôi nhà. Anh ta gặp anh họ Jack, người đã hứa bán nhà cho anh ta với giá rẻ hơn 200,000 USD để đổi lấy 200,000 USD tiền mặt. Trong khi đó, căn nhà thực tế chỉ trị giá 150,000 đô la. Peter, người biết Jack tin tưởng họ, đang cố gắng lợi dụng mối quan hệ của anh họ họ để tăng giá mua căn nhà và kiếm thêm tiền. Loại hành động này được gọi là gian lận thế chấp.
Điều gì được coi là giao dịch chiều dài cánh tay?
“Giao dịch ngắn hạn” trong bất động sản là giao dịch trong đó người mua và người bán không có bất kỳ mối quan hệ nào với nhau. Mỗi bên được tự do theo đuổi lợi ích tốt nhất của mình trong một giao dịch có tính chất này và không có sự ép buộc hoặc thao túng dưới bất kỳ hình thức nào.
Sự khác biệt giữa Giao dịch Chiều dài Cánh tay và Chiều dài Không Cánh tay là gì?
Ví dụ về giao dịch không có chiều dài của cánh tay
Hãy xem xét tình huống sau: một người mẹ muốn bán chiếc xe hơi của mình cho con trai mình. Cô ấy có thể quyết định giảm giá xe cho con trai mình. Mặc dù cô ấy có thể nhận được giá tốt hơn nếu cô ấy bán nó cho bên thứ ba. Trong trường hợp này, giao dịch không phải là thỏa thuận vì người mua và người bán đã có quan hệ họ hàng với nhau như các thành viên trong gia đình.
Mặc dù ví dụ về giao dịch không theo chiều dài này là vô hại, nhưng các ví dụ khác có thể nhiều hơn. Dựa trên những gì chúng tôi đã nói trước đó, người mẹ có thể yêu cầu con trai trả 800,000 đô la cho chiếc xe 500,000 đô la của cô. Đứa trẻ có thể trả quá nhiều vì nó tin lời khuyên của người mẹ. Tại thời điểm này, người mẹ đã phạm tội gian lận thế chấp và dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng, bao gồm cả án tù. Ngoài việc lợi dụng đứa con của cô ấy. Giao dịch của một nhánh không dài sẽ khiến cả hai bên và người cho vay gặp rủi ro. Vì các điều khoản và giá cả của giao dịch có thể nghiêng về bên này hoặc bên kia chứ không phải là sự mua bán khách quan giữa cả hai bên.
Một ví dụ khác về giao dịch không có độ dài chi nhánh là điều này. Nếu người sáng lập của một công ty niêm yết đại chúng tham gia vào việc thiên vị bằng cách chỉ định một trong những thành viên gia đình của họ vào một vị trí quan trọng trong công ty; mặc dù đã có những ứng viên khác đủ tiêu chuẩn hơn. Kết quả là các cổ đông của công ty có thể bị thiệt hại.
Giao dịch Non-Arm's Length có bất hợp pháp không?
Các giao dịch không theo chiều dài hợp pháp là hợp pháp, nhưng do có khả năng gian lận nên chúng phải chịu sự giám sát chặt chẽ hơn so với các giao dịch theo chiều dài của nhánh. Khi cố gắng thế chấp một ngôi nhà, có các quy tắc bổ sung của chính phủ và người cho vay tư nhân phải tuân theo. Có một số điều mà người cho vay muốn tránh trong các giao dịch gia đình và một số trong số đó là vì lợi ích của bạn.
Bởi vì các giao dịch gia đình hoặc bạn bè có thể dễ dàng trở nên bẩn thỉu; người cho vay muốn đảm bảo rằng cả người mua và người bán đều hành động vì lợi ích của họ. Chấp nhận mức giá gần với giá trị thị trường và không tham gia vào gian lận thế chấp; chẳng hạn như trình bày sai sự thật, người mua rơm, giá cả bị thổi phồng, v.v.
Với một giao dịch không dài hạn, bạn có nguy cơ gặp nhiều khó khăn hơn trong việc vay vốn do các hạn chế bổ sung. Tuy nhiên, bạn có thể phải chịu các khoản thuế bổ sung vì IRS sẽ theo dõi chặt chẽ để đảm bảo rằng giá trị thị trường hợp lý, cũng như số tiền lãi, được thanh toán cho căn nhà. Nếu bạn mua một ngôi nhà với giá thấp hơn và sau đó bán nó trong vòng vài năm, bạn cũng có thể phải chịu thuế lãi vốn.
Bạn Có Nên Mua Nhà Với Chiều Dài Không Bằng Cánh Tay Không?
Có rất nhiều lợi ích khi mua bất động sản từ bạn bè hoặc người thân, nhưng đôi khi việc kết hợp việc bán nhà và gia đình có thể hơi khó khăn.
# 1. Hạn chế bổ sung
Với giao dịch không ký quỹ, bạn có nguy cơ gặp nhiều khó khăn hơn trong việc vay vốn do các hạn chế bổ sung. Bạn có thể phải chịu các khoản thuế bổ sung vì IRS sẽ xem xét giá trị thị trường hợp lý và số tiền lãi bạn nhận được từ căn nhà của mình. Nếu bạn mua một ngôi nhà với giá thấp hơn và sau đó bán nó trong vòng vài năm, bạn cũng có thể phải chịu thuế lãi vốn.
# 2. Xung đột mối quan hệ
Các thành viên gia đình hoặc người quen khác không trực tiếp tham gia giao dịch có thể ghen tị với kịch bản này trong một số trường hợp. Ví dụ, nếu bạn mua một ngôi nhà đã có hàng chục năm của gia đình. Mặc dù điều này không ảnh hưởng trực tiếp đến giao dịch, nhưng nó có thể gây ra một số xung đột trong các mối quan hệ của bạn. Vì vậy, khi mua nhà từ một thành viên trong gia đình hoặc bạn bè, hãy thận trọng và có ý thức về nhận thức tổng thể.
# 3. Dịch chuyển tài chính
Trở ngại tiềm ẩn thứ hai là tình trạng tài chính của người bán thay đổi đột ngột. Điều này có thể khiến họ yêu cầu bạn thêm tiền khi mua lại; đặc biệt là nếu họ cung cấp tài chính do người bán bảo đảm thay vì người cho vay cầm cố.
#4. Quà tặng của vốn chủ sở hữu
Món quà vốn chủ sở hữu cho phép chủ nhà bán nhà của họ với giá thấp hơn giá trị thị trường. Điều này thường tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển giao quyền sở hữu giữa cha mẹ và con cái. Vốn chủ sở hữu là khoản chênh lệch giữa giá bán và giá trị thị trường hợp lý. Bằng cách ghi lại quà tặng của vốn chủ sở hữu, vốn chủ sở hữu hoạt động như một khoản trả trước cho người mua. Điều này giúp dễ dàng hơn để đảm bảo một khoản thế chấp để trang trải phần còn lại của chi phí.
Hậu quả của thuế giao dịch không theo chiều dài của cánh tay
Sự tồn tại của giao dịch không ký quỹ đôi khi có thể dẫn đến hậu quả thuế đáng kể cho cả hai bên. Khi xem xét chuyển nhượng tài sản không đầy đủ. Nguyên tắc không quy đổi có thể ảnh hưởng đến kết quả thuế của giao dịch.
Mặc dù tham gia vào một giao dịch không có độ dài của nhánh; các bên có thể phải đối mặt với hậu quả thuế đáng kể nếu việc bán hàng không ở giá thị trường.
Ví dụ: nếu người bán ghi lại giao dịch ở mức giá cao hơn giá trị thị trường hợp lý để tận dụng lợi nhuận. Hoặc nếu anh ta lập hồ sơ mua hàng với giá thấp hơn giá trị thị trường hợp lý (để tránh bị đánh thuế hai lần), cả hai bên có thể bị đánh thuế hai lần.
Kết quả là, Internal Revenue Service kiểm tra chặt chẽ các giao dịch có thể thuộc loại này. Điều này là để đảm bảo rằng tài sản phù hợp với các tiêu chuẩn thị trường.
Trong trường hợp giao dịch có thể bao gồm quà tặng là vốn chủ sở hữu, người mua vẫn phải kê khai giá trị thị trường hợp lý là giá bán và trả thuế cho số tiền đó. Lý do là món quà tính ngược lại giá trị đó. Trên cơ sở đó, vốn chủ sở hữu nhất định có thể bị đánh thuế theo luật thuế quà tặng liên bang.
Sự khác biệt giữa chiều dài của cánh tay và chiều dài của cánh tay không là gì?
Trong các giao dịch ngang giá, người mua và người bán không cố gắng gây ảnh hưởng đến nhau theo bất kỳ cách nào. Tuy nhiên, trong giao dịch không dài hạn, còn được gọi là giao dịch “tay trong tay”, người mua và người bán đã biết nhau, cá nhân hoặc thông qua kinh doanh.
Các tình huống về chiều dài không phải cánh tay thường gặp
Mặc dù các giao dịch không theo chiều dài thường nằm trong bán tài sản gia đình, nhưng danh mục này bao gồm bất kỳ loại mối quan hệ thân thiết nào, từ bạn bè đến chủ nhà, đồng nghiệp và những người khác.
Dưới đây là các tình huống phổ biến trong đó các giao dịch của chi nhánh không dài hạn xảy ra:
# 1. Bán ngắn hạn.
Bán khống xảy ra khi chủ sở hữu tài sản được sự đồng ý của người cho vay để bán tài sản của họ với giá thấp hơn số nợ còn lại trên thế chấp của họ; có tác động tiêu cực đến tài chính đối với người cho vay. Bởi vì người cho vay sẵn sàng mất tiền trong loại giao dịch này, họ sẽ chỉ làm như vậy nếu họ có thể xác nhận rằng đó là một giao dịch điển hình, không dài hạn.
# 2. Đóng kép.
Việc đóng kép xảy ra khi hai giao dịch xảy ra song song với nhau. Điều này xảy ra khi giao dịch đầu tiên nhỏ hơn nhiều so với giá trị của giao dịch thứ hai xảy ra ngay sau đó. Giao dịch đầu tiên sẽ không dài hạn vì nó không phản ánh giá trị thị trường hợp lý.
# 3. Thuê để sử dụng.
Là một phần của thỏa thuận thuê sở hữu với người thuê trung thành, chủ nhà có thể đặt giá bất động sản thấp hơn giá trị thị trường hợp lý của nó. Nếu trường hợp này xảy ra, cả hai bên có thể cần phải đồng ý về việc trao tặng vốn chủ sở hữu khi giao dịch không mua bán vũ khí nhằm tránh những hậu quả về thuế trong tương lai.
#4. Giá trị bị thao túng
Người mua và người bán có thể đồng ý định giá căn nhà cao hơn nhiều so với giá trị thị trường thực để thao túng giá trị bán lại trong tương lai của căn nhà. Tuy nhiên, do bất động sản được đánh giá dựa trên giá trị thị trường hợp lý, việc mua bán này sẽ dẫn đến các vấn đề về thuế cho cả hai bên.
Kết luận
Giao dịch không dài hạn xảy ra khi người mua và người bán đã có mối quan hệ cá nhân hoặc nghề nghiệp. Trong khi chiều dài của cánh tay không có mối quan hệ cá nhân. Cả hai đều hợp pháp, nhưng hầu hết các bên cho vay và nhà môi giới ủng hộ các giao dịch theo chiều dài vì chúng đơn giản hơn và có lợi hơn cho các bên liên quan.
Điều quan trọng là phải phân biệt giữa hai điều này khi kết thúc một giao dịch để tránh hậu quả của giao dịch thuế phi nghĩa vụ nếu họ trình bày sai tình huống của mình. Nhìn chung, các cơ quan chức năng và người cho vay có liên quan đảm bảo các giao dịch công bằng, không phụ thuộc vào mối quan hệ người mua - người bán.
Câu hỏi thường gặp về giao dịch không có chiều dài của cánh tay
Thế chấp không có chiều dài sải tay là gì?
Thế chấp bằng chiều dài không có cánh tay là một khoản cho vay trong đó các khoản tiền từ một Kế hoạch tự định hướng đủ điều kiện được cho chính mình vay hoặc với tư cách là người đồng vay cho vợ / chồng, con hoặc những người khác có quan hệ huyết thống, hôn nhân hoặc mối liên hệ khác
Thu nhập không theo chiều dài sải tay là gì?
Thu nhập của tổ chức phi chi nhánh là số doanh thu của tổ chức phi chi nhánh bao gồm toàn bộ số tiền, không chỉ là phần vượt quá số tiền lẽ ra sẽ có được nếu các bên giao dịch theo quy định.
Tôi có thể mua nhà chung với con trai tôi không?
Đúng. Nhiều người cho vay rất vui khi chấp thuận các khoản thế chấp chung của các thành viên trong gia đình. Nhiều bậc cha mẹ sẽ đăng ký thế chấp cùng với con cái của họ để hỗ trợ chúng trên nấc thang tài sản.
FHA có cho phép tặng vốn chủ sở hữu không?
FHA cho phép tặng quà bằng vốn chủ sở hữu miễn là nơi ở được bán từ thành viên gia đình này sang thành viên khác. Vì các khoản vay VA và USDA không cần trả trước nên các món quà từ vốn chủ sở hữu là không phổ biến.
Bài viết liên quan
- Chuyển giá: Định nghĩa, Nguyên tắc & Tầm quan trọng
- SỰ KHÁC BIỆT GIỮA CHO THUÊ VÀ CHO THUÊ: Định nghĩa và các loại
- PRODUCT MIX: Chiến lược kết hợp sản phẩm tốt nhất để mở rộng quy mô bất kỳ doanh nghiệp nào (+ Hướng dẫn chi tiết)
- Phân tích tác động kinh doanh BIA: Các bước và ví dụ quy trình chi tiết
- GIÁ TRỊ THỊ TRƯỜNG CÔNG BẰNG: Cách tính Giá trị Thị trường Công bằng
