Quản trị và quản lý rủi ro là rất quan trọng đối với các doanh nghiệp để xác định rủi ro và quản lý chúng để tuân thủ các nguyên tắc và quy định của ngành. Nó giúp các doanh nghiệp hiểu được các mối lo ngại tiềm ẩn về bảo mật, nghĩa vụ pháp lý, chính sách nội bộ và áp lực bên ngoài. Để luôn dẫn đầu, các doanh nghiệp nên triển khai tuân thủ tự động phần mềm, thu hút các nhóm chuyên dụng, thực hiện kiểm toán, xem xét chính sách, cập nhật tài liệu đào tạo và lưu giữ hồ sơ về các hoạt động tuân thủ quy định. Quản trị hiệu quả có thể giảm rủi ro và đảm bảo tuân thủ các quy tắc.
Trong bài viết này, chúng tôi nhấn mạnh cách quản trị hiệu quả làm giảm rủi ro và đảm bảo tuân thủ.
Quản trị và quản lý rủi ro là gì?
Quản trị và quản lý rủi ro (GRC) là một hệ thống quản lý doanh nghiệp mới tích hợp ba chức năng quan trọng vào các quy trình của mọi bộ phận. Ngoài ra, quản trị và quản lý rủi ro giải quyết “tâm lý silo”, nơi các phòng ban có thể không chia sẻ thông tin hoặc tài nguyên, làm giảm hiệu quả và tinh thần, đồng thời ngăn cản sự phát triển văn hóa tích cực của công ty.
Quản trị và quản lý rủi ro hoạt động như thế nào?
Lưu ý rằng:
- “Tâm lý silo” khiến các bộ phận trong công ty tích trữ thông tin và tài nguyên là điều mà quản trị và quản lý rủi ro được thiết kế để giải quyết.
- Mỗi bộ phận đều có hệ thống quản trị và quản lý rủi ro tích hợp để tăng hiệu quả.
- Giảm rủi ro, chi phí và nhân đôi nỗ lực là những mục tiêu chính.
Nhìn chung, GRC nhằm mục đích giảm rủi ro, chi phí và nỗ lực trùng lặp bằng cách yêu cầu sự hợp tác trong toàn công ty để đạt được kết quả đáp ứng các nguyên tắc và quy trình nội bộ cho các chức năng chính.
Vai trò của quản trị trong quản lý rủi ro là gì?
Các doanh nghiệp yêu cầu một cơ chế để xác định và quản lý hiệu quả các hoạt động thiết yếu của tổ chức khi chúng trở nên phức tạp hơn. Do đó, để nâng cao hiệu quả của con người, quy trình kinh doanh, công nghệ, cơ sở vật chất và các yếu tố kinh doanh quan trọng khác, cũng cần phải hợp nhất các chức năng quản lý rời rạc truyền thống thành một bộ môn thống nhất.
Quản trị hoàn thành điều này bằng cách loại bỏ các ranh giới thông thường tồn tại giữa các đơn vị kinh doanh và yêu cầu họ hợp tác để thực hiện các mục tiêu chiến lược của công ty.
Các yếu tố của quản trị và quản lý rủi ro là gì?
Chúng tôi sẽ xác định và đi vào chi tiết về từng yếu tố trong ba yếu tố này một cách riêng biệt.
# 1. Quản trị
Quản trị đảm bảo sự liên kết của các hoạt động của tổ chức, chẳng hạn như hoạt động CNTT và đào tạo, với các mục tiêu và mục tiêu của tổ chức. Những người ra quyết định chính, chẳng hạn như thành viên hội đồng quản trị hoặc giám đốc điều hành cấp cao, thực thi các hoạt động như thành phần hội đồng quản trị, công bố thông tin của công ty và bồi thường cho giám đốc điều hành.
Hơn nữa, quản trị hiệu quả liên quan đến việc sử dụng dữ liệu, thông tin và bằng chứng vững chắc để phát triển các chiến lược và quyết định. Các nguồn chính bao gồm kiểm toán nội bộ, báo cáo đảm bảo, kết quả giám sát tuân thủ và đánh giá rủi ro. Ngoài ra, quản trị mạnh mẽ giúp tổ chức đi đúng hướng và phù hợp với các mục tiêu đã xác định.
# 2. Quản lý rủi ro:
Quản lý rủi ro liên quan đến việc xác định, đánh giá và kiểm soát các mối đe dọa và rủi ro đối với một tổ chức, bao gồm các cạm bẫy tài chính, hậu quả pháp lý, các mối đe dọa an ninh mạng, trách nhiệm thương mại, lỗi quản lý và thiên tai. Nó dựa vào kiểm tra và đánh giá nội bộ để xác định các lỗ hổng và sự không chắc chắn.
Hơn nữa, các tổ chức thường chỉ định nhiều cá nhân khác nhau để quản lý quản lý rủi ro, bao gồm IT lãnh đạo an ninh, nhà phân tích kinh doanh, nhân viên tài chính và ban quản trị. Lưu ý rằng một khuôn khổ GRC mạnh mẽ sẽ điều chỉnh các hoạt động quản lý rủi ro với các mục tiêu và mục tiêu của tổ chức.
# 3. Tuân thủ
Tuân thủ liên quan đến việc sắp xếp các hoạt động của tổ chức với các luật và quy định có liên quan, chẳng hạn như các nhiệm vụ pháp lý hoặc chính sách của công ty. Ngoài ra, các nhân viên tuân thủ đảm bảo các hệ thống tuân thủ GDPR (Quy định chung về bảo vệ dữ liệu), trong khi các thanh tra môi trường giải quyết các vi phạm tại các công trường xây dựng.
Hơn nữa, một số khuôn khổ thúc đẩy giám sát tuân thủ tập trung, ngăn ngừa hậu quả tài chính, pháp lý và uy tín do vi phạm tuân thủ. Việc không tuân thủ có thể dẫn đến bị phạt tiền, chi phí tòa án và danh tiếng bị tổn hại.
Quản lý rủi ro có thuộc quyền quản trị không?
Có, quản lý rủi ro thuộc quản trị, vì chúng là hai thông lệ quản trị thiết yếu. Tuy nhiên, ít tổ chức có thể mong đợi thành công trong thời gian dài mà không thực hiện cả hai nguyên tắc. Mặc dù mỗi cái đều cần thiết theo cách riêng của nó, nhưng chúng hoạt động tốt nhất cùng nhau.
Nhà phân tích quản trị và rủi ro làm gì?
Nhà phân tích quản trị và rủi ro xử lý các dự án kiểm toán nội bộ phức tạp, bao gồm nghiên cứu, phân tích và báo cáo về các chính sách, chương trình, quản trị, quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ. Ngoài ra, công việc của họ có thể dẫn đến những thay đổi quan trọng về chính sách, chương trình hoặc tài chính của chính phủ.
Tóm tắt Trách nhiệm Chính:
- Tiến hành điều tra và thu thập dữ liệu dựa trên kế hoạch kiểm toán bằng cách sử dụng các cuộc phỏng vấn, tài liệu và đánh giá hệ thống, quan sát và tài liệu cũng như tìm kiếm trực tuyến các phương pháp hay nhất.
- Hợp nhất thông tin và xây dựng sự hiểu biết về các phòng ban, chương trình, cơ quan được tài trợ, chính sách, mối quan tâm và ưu tiên bằng cách sử dụng tư duy phản biện, khả năng phân tích và cách tiếp cận toàn chính phủ.
- Phân tích tất cả dữ liệu, thông tin và nghiên cứu có sẵn theo các tiêu chí được xác định trước, đưa ra các phát hiện và kết luận, đồng thời đưa ra những hiểu biết chiến thuật.
- Đưa ra các đề xuất và/hoặc các giải pháp thay thế sáng tạo cho các giải pháp hiện có cho các vấn đề phức tạp, chẳng hạn như thay đổi cách quản trị, quản lý rủi ro, kiểm soát nội bộ và quy trình quản lý tài chính.
- Chuẩn bị các báo cáo kỹ lưỡng, thuyết phục và được hỗ trợ tốt, phác thảo rõ ràng phương pháp, kết quả, kết luận và đề xuất cải tiến của cuộc kiểm toán.
- Tham gia vào các bài thuyết trình với các bộ phận và các đơn vị báo cáo điều hành trong khi truyền đạt thông tin phức tạp và nhạy cảm một cách rõ ràng và ngắn gọn.
Ví dụ về rủi ro quản trị là gì?
Rủi ro quản trị là những thách thức có thể cản trở hoạt động hiệu quả của một tổ chức và có thể gây ra những hậu quả tiêu cực. Các ví dụ bao gồm giám sát kém của hội đồng quản trị, xung đột lợi ích, thiếu minh bạch, quản lý rủi ro không đầy đủ, kiểm soát nội bộ yếu kém, không tuân thủ quy định, thiếu tính đa dạng và hòa nhập, văn hóa đạo đức yếu kém, quy trình ra quyết định không hiệu quả và lập kế hoạch kế nhiệm không đầy đủ.
Hơn nữa, những rủi ro này có thể dẫn đến quản lý yếu kém, ra quyết định không phù hợp và tiềm ẩn tham nhũng. Do đó, điều quan trọng là phải xác định, đánh giá và quản lý những rủi ro này một cách hiệu quả để bảo vệ lợi ích và danh tiếng của tổ chức. Lưu ý rằng bản chất và bối cảnh của một tổ chức hoặc thể chế cũng có thể tác động đến các rủi ro quản trị cụ thể.
5 rủi ro quản lý là gì?
#1. Nguồn lực con người
Vào giữa năm 2021, tỷ lệ nghỉ việc của nhân viên đã tăng lên do việc bình thường hóa hình thức làm việc tại nhà. Các doanh nghiệp cần phải tập trung vào nhân tài và văn hóa để duy trì tính cạnh tranh. Đại dịch đã dẫn đến chủ đích xoay quanh nhân tài, thừa nhận sự kiệt sức và nhu cầu về một cách tiếp cận mới đối với Văn Hóa. Các công ty phải thiết kế các mô hình làm việc kết hợp để tác động tích cực đến việc thu hút và giữ chân nhân tài.
#2. Rủi ro công nghệ và mạng
Một cuộc khảo sát cho thấy 30% nhân viên gặp phải vi phạm mạng trong 16 tháng qua, trong đó 70% liên quan đến môi trường làm việc tại nhà (WFH). Lưu ý rằng sự thay đổi diễn ra trong đại dịch COVID-19, khiến không đủ thời gian cho các biện pháp an ninh mạng. Các tổ chức đã phải vật lộn để giải quyết các lỗ hổng, với các thành viên hội đồng quản trị và đội ngũ quản lý phải đối mặt với những thách thức. Các chiến lược quản trị và quản lý rủi ro có thể giúp xây dựng nền tảng vững chắc hơn với các thành viên hội đồng quản trị.
#3. Thay đổi và tuân thủ quy định
Các doanh nghiệp chưa được chuẩn bị để đáp ứng các nghĩa vụ về thuế, quyền riêng tư dữ liệu, ESG và các nghĩa vụ báo cáo liên quan đến khí hậu. Trước khi các quy định này được thiết lập, các tổ chức phải đánh giá lại công nghệ của họ và thiết lập một nền tảng vững chắc cho việc tuân thủ và báo cáo hợp lý. Tập trung dữ liệu khí hậu là rất quan trọng để 'thu thập một lần, tái sử dụng nhiều lần'.
Tuy nhiên, nhu cầu pháp lý ngày càng tăng và nhu cầu khác nhau của các nhà đầu tư làm phức tạp thêm vấn đề. Việc quá tải nhân viên có giá trị cao với việc thu thập và tính toán dữ liệu bằng bảng tính sẽ rủi ro và dễ mắc lỗi hơn bao giờ hết.
#4. Chuỗi cung ứng
Bất chấp đại dịch, các công ty vẫn phải vật lộn với khả năng phục hồi chuỗi cung ứng và biến động nhu cầu thị trường. Tăng cường chuỗi cung ứng liên quan đến việc tìm kiếm các đối tác bền vững và giảm thiểu rủi ro của bên thứ ba. Do đó, đa dạng hóa các nhà cung cấp và xây dựng lại cơ sở hạ tầng mạnh mẽ có thể giúp các công ty xây dựng lại khả năng phục hồi của họ.
#5. Thiếu sự đa dạng
Phong trào Black Lives Matter năm 2021 nêu bật nhu cầu bình đẳng và đại diện cho các nhóm thiểu số ở các vị trí quyền lực, bao gồm cả lãnh đạo công ty. Việc không có đại diện thiểu số khiến các công ty gặp rủi ro, chẳng hạn như những sai lầm làm tổn hại đến hiệu suất và danh tiếng. Do đó, các doanh nghiệp phải ưu tiên tiến tới các cam kết, tập trung vào các cuộc thảo luận minh bạch và đa dạng.
Quản lý rủi ro có thuộc quyền quản trị không?
Có, quản lý rủi ro thuộc quản trị vì chúng là hai thông lệ quản trị thiết yếu. Tuy nhiên, ít tổ chức có thể mong đợi thành công trong thời gian dài mà không thực hiện cả hai nguyên tắc. Mặc dù mỗi cái đều cần thiết theo cách riêng của nó, nhưng chúng hoạt động tốt nhất cùng nhau.
Người quản lý rủi ro và quản trị là gì?
Người quản lý rủi ro và quản trị chịu trách nhiệm quản lý rủi ro, thử nghiệm kiểm soát và nhận thức rủi ro, hỗ trợ quản lý rủi ro phi tài chính.
Vai trò của người quản lý rủi ro và quản trị là:
Hỗ trợ thiết lập và thử nghiệm cơ cấu kiểm soát và hỗ trợ tích hợp khung quản lý rủi ro của Ngân hàng trong Rủi ro.
Tạo và đưa ra một quy trình quản lý rủi ro toàn diện cho các nhóm rủi ro.
Tư vấn, giám sát và hỗ trợ các nhóm Rủi ro để đảm bảo rằng họ chủ động xác định, quản lý, báo cáo và giám sát các rủi ro chính của họ.
Đảm bảo rằng các biện pháp được áp dụng để đánh giá hiệu quả của các thủ tục chính, đưa ra định hướng và hỗ trợ cho đồng nghiệp trong Rủi ro
Hỗ trợ thực hiện thử nghiệm kiểm soát theo tiêu chuẩn thử nghiệm kiểm soát
Giám sát và thực thi các điểm kiểm toán, tự đánh giá rủi ro và kiểm soát, và báo cáo sự cố
Nhà phân tích quản trị và rủi ro làm gì?
Nhà phân tích quản trị và rủi ro xử lý các dự án kiểm toán nội bộ phức tạp, bao gồm nghiên cứu, phân tích và báo cáo về các chính sách, chương trình, quản trị, quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ. Ngoài ra, công việc của họ có thể dẫn đến những thay đổi quan trọng về chính sách, chương trình hoặc tài chính của chính phủ.
Tóm tắt Trách nhiệm Chính:
- Tiến hành điều tra và thu thập dữ liệu dựa trên kế hoạch kiểm toán bằng cách sử dụng các cuộc phỏng vấn, tài liệu và đánh giá hệ thống, quan sát, tài liệu và tìm kiếm trực tuyến các phương pháp hay nhất.
- Hợp nhất thông tin và xây dựng sự hiểu biết về các phòng ban, chương trình, cơ quan được tài trợ, chính sách, mối quan tâm và ưu tiên bằng cách sử dụng tư duy phản biện, khả năng phân tích và cách tiếp cận toàn chính phủ.
- Phân tích tất cả dữ liệu, thông tin và nghiên cứu có sẵn theo các tiêu chí được xác định trước, đưa ra các phát hiện và kết luận, đồng thời đưa ra những hiểu biết chiến thuật.
- Đưa ra các đề xuất và/hoặc các giải pháp thay thế sáng tạo cho các giải pháp hiện có cho các vấn đề phức tạp, chẳng hạn như thay đổi cách quản trị, quản lý rủi ro, kiểm soát nội bộ và quy trình quản lý tài chính.
- Chuẩn bị các báo cáo kỹ lưỡng, thuyết phục và được hỗ trợ tốt, phác thảo rõ ràng phương pháp, kết quả, kết luận và đề xuất cải tiến của cuộc kiểm toán.
- Tham gia thuyết trình với các bộ phận và các đơn vị báo cáo điều hành đồng thời truyền đạt rõ ràng và ngắn gọn những thông tin phức tạp và nhạy cảm.
Ví dụ về rủi ro quản trị là gì?
Rủi ro quản trị là những thách thức có thể cản trở hoạt động hiệu quả của một tổ chức và có thể gây ra những hậu quả tiêu cực. Các ví dụ bao gồm giám sát kém của hội đồng quản trị, xung đột lợi ích, thiếu minh bạch, quản lý rủi ro không đầy đủ, kiểm soát nội bộ yếu kém, không tuân thủ quy định, thiếu tính đa dạng và hòa nhập, văn hóa đạo đức yếu kém, quy trình ra quyết định không hiệu quả và lập kế hoạch kế nhiệm không đầy đủ.
Hơn nữa, những rủi ro này có thể dẫn đến quản lý yếu kém, ra quyết định không phù hợp và tiềm ẩn tham nhũng. Do đó, điều quan trọng là phải xác định, đánh giá và quản lý những rủi ro này một cách hiệu quả để bảo vệ lợi ích và danh tiếng của tổ chức. Lưu ý rằng bản chất và bối cảnh của một tổ chức hoặc thể chế cũng có thể tác động đến các rủi ro quản trị cụ thể.
5 rủi ro quản lý là gì?
#1. Nguồn lực con người
Vào giữa năm 2021, tỷ lệ nghỉ việc của nhân viên đã tăng lên do việc bình thường hóa hình thức làm việc tại nhà. Các doanh nghiệp cần phải tập trung vào nhân tài và văn hóa để duy trì tính cạnh tranh. Đại dịch đã dẫn đến sự chú ý đến tài năng, nhận ra sự kiệt sức và nhu cầu về một cách tiếp cận mới đối với văn hóa. Các công ty phải thiết kế các mô hình làm việc kết hợp để tác động tích cực đến việc thu hút và giữ chân nhân tài.
#2. Rủi ro công nghệ và mạng
Một cuộc khảo sát cho thấy 30% nhân viên gặp phải vi phạm mạng trong 16 tháng qua, trong đó 70% liên quan đến môi trường làm việc tại nhà (WFH). Lưu ý rằng sự thay đổi diễn ra trong đại dịch COVID-19, khiến không đủ thời gian cho các biện pháp an ninh mạng. Các tổ chức đã phải vật lộn để giải quyết các lỗ hổng, với các thành viên hội đồng quản trị và đội ngũ quản lý phải đối mặt với những thách thức. Các chiến lược quản trị và quản lý rủi ro có thể giúp xây dựng nền tảng vững chắc hơn với các thành viên hội đồng quản trị.
#3. Thay đổi và tuân thủ quy định
Các doanh nghiệp chưa được chuẩn bị để đáp ứng các nghĩa vụ về thuế, quyền riêng tư dữ liệu, ESG và các nghĩa vụ báo cáo liên quan đến khí hậu. Trước khi các quy định này được thiết lập, các tổ chức phải đánh giá lại công nghệ của họ và thiết lập một nền tảng vững chắc cho việc tuân thủ và báo cáo hợp lý. Tập trung dữ liệu khí hậu là rất quan trọng để 'thu thập một lần, tái sử dụng nhiều lần'.
Tuy nhiên, nhu cầu pháp lý ngày càng tăng và nhu cầu khác nhau của các nhà đầu tư làm phức tạp thêm vấn đề. Việc quá tải nhân viên có giá trị cao với việc thu thập và tính toán dữ liệu bằng bảng tính sẽ rủi ro và dễ mắc lỗi hơn bao giờ hết.
#4. Chuỗi cung ứng
Bất chấp đại dịch, các công ty vẫn phải vật lộn với khả năng phục hồi chuỗi cung ứng và biến động nhu cầu thị trường. Tăng cường chuỗi cung ứng liên quan đến việc tìm kiếm các đối tác bền vững và giảm thiểu rủi ro của bên thứ ba. Do đó, đa dạng hóa các nhà cung cấp và xây dựng lại cơ sở hạ tầng mạnh mẽ có thể giúp các công ty xây dựng lại khả năng phục hồi của họ.
#5. Thiếu sự đa dạng
Phong trào Black Lives Matter năm 2021 nêu bật nhu cầu bình đẳng và đại diện cho các nhóm thiểu số ở các vị trí quyền lực, bao gồm cả lãnh đạo công ty. Việc không có đại diện thiểu số khiến các công ty gặp rủi ro, chẳng hạn như những sai lầm làm tổn hại đến hiệu suất và danh tiếng. Do đó, các doanh nghiệp phải ưu tiên tiến tới các cam kết, tập trung vào các cuộc thảo luận minh bạch và đa dạng.
NGUY HIỂM CỦA AI: Rủi ro của trí tuệ nhân tạo (AI) là gì?
PHÂN TÍCH RỦI RO LÀ GÌ: Định nghĩa, Kỹ thuật và Lợi ích
QUẢN LÝ RỦI RO BÊN THỨ BA LÀ GÌ: Hướng dẫn toàn diện
Tài liệu tham khảo:
