Trở thành một người làm việc tự do có nghĩa là trở thành ông chủ của chính bạn, điều đó thật tuyệt. Đi ra ngoài mỗi ngày, giết một cái gì đó và kéo nó về nhà. Và bạn không phải một mình. Trên thực tế, những người làm nghề tự do dự kiến sẽ chiếm phần lớn lực lượng lao động Hoa Kỳ trong thập kỷ tới. Tại sao không? Là một người làm việc tự do, bạn chọn giờ của mình, các dự án bạn muốn thực hiện và nơi bạn làm việc. Bạn đang đảm nhiệm! Nhưng ngay cả khi bạn đã có một công việc toàn thời gian, công việc tự do là một cách tuyệt vời để kiếm thêm tiền. Thành thật mà nói, ai lại không muốn có thêm tiền trong túi? Nhưng đây là câu chuyện có thật! Việc bạn là người làm việc tự do toàn thời gian hay chỉ là người làm việc bán thời gian sẽ ảnh hưởng đến cách bạn nộp thuế. Và nếu bạn không cẩn thận, các hóa đơn thuế khổng lồ có thể khiến bạn mất phần lớn thu nhập từ công việc tự do của mình.
Thuế tự do
Theo IRS, nếu bạn định trả ít nhất 1,000 đô la tiền thuế trong năm nay, bạn phải nộp thuế hàng quý. 3 Thuế thu nhập từ nghề tự do không được khấu trừ trong suốt cả năm, vì vậy bạn có thể cần ước tính thuế. Mỗi quý trong năm tới, cô ấy sẽ thanh toán cho IRS. Vậy làm thế nào để chúng ta biết nếu chúng ta cần phải làm điều này? Câu hỏi tuyệt vời. Nếu bạn kiếm được ít hơn vài nghìn đô la một năm với tư cách là người làm việc tự do, bạn có thể muốn bỏ qua khoản thuế ước tính và chỉ cần liệt kê thu nhập của người làm việc tự do khi bạn khai thuế.
Tuy nhiên, nếu bạn tin rằng bạn sẽ phải trả hơn 1,000 đô la tiền thuế, bạn có thể sử dụng biểu mẫu 1040-ES để tính thu nhập hàng năm của mình và tính các khoản thuế ước tính để xác định cơ sở cho dự báo của bạn. Nếu bạn đã trả thiếu số thuế ước tính của mình, bạn sẽ phải trả phần thuế còn lại khi bạn khai thuế hàng năm, vì đó cuối cùng chỉ là ước tính. Mặt khác, nếu bạn trả quá mức thuế ước tính, phần vượt quá sẽ được hoàn lại.
Thuế của Hoa Kỳ là pay-as-you-go. Nếu bạn đang kiếm tiền, thậm chí thông qua một công việc phụ, IRS muốn cắt giảm tiền của bạn càng sớm càng tốt. Vì lý do này, người sử dụng lao động khấu trừ thuế từ tiền lương của nhân viên của họ. Tuy nhiên, vì bạn không phải là nhân viên, bạn có thể phải trả các khoản thuế ước tính trong năm.
Các hình thức quan trọng liên quan: Mẫu 1040-ES, và W-4
Hàng quý, có thể phải thanh toán cho IRS ước tính số tiền thuế phải trả. (Đây là cách nó hoạt động.) Đợi đến thời hạn nộp thuế để làm tất cả cùng một lúc có thể dẫn đến tiền phạt và tiền lãi. Có một đối tác thường xuyên làm việc và nộp giấy tờ với bạn có thể giúp bạn tránh được những rắc rối hàng quý.
Tính thuế tự do
Thuế nghề nghiệp tự do là thuế liên bang đánh vào thu nhập kiếm được khi tự làm chủ. Nó bao gồm hai loại thuế. Thuế An Sinh Xã Hội và Medicare. Đạo luật Đóng góp Bảo hiểm Liên bang năm 1935 đảm bảo rằng cả người sử dụng lao động và người lao động đều đóng góp thường xuyên cho các quỹ An sinh Xã hội và Medicare. Đối với năm tính thuế 2022, thuế suất An sinh xã hội là 12.4%, thuế Medicare là 2.9% và tổng thuế suất bằng 15.3%. Nói chung các loại thuế này được gọi là thuế FICA.
Để tính thuế cho nghề tự do, hãy nhân thu nhập ròng từ việc tự kinh doanh của bạn (thu nhập trừ chi phí được khấu trừ) với 0.9235 (92.35%). Sau đó nhân con số đó với thuế suất FICA (15.3% vào năm 2022) để có được thuế tư doanh ước tính của bạn. Tại sao 92.35%? Lưu ý rằng với tư cách là nhân viên, người sử dụng lao động phải chịu một nửa gánh nặng thuế FICA của mình (7.65%). Người sử dụng lao động có thể xóa các khoản thanh toán thuế biên chế này như một khoản khấu trừ từ thuế của họ và IRS muốn cung cấp cho người tự làm chủ một khoản khấu trừ tương tự. Vì nhiều người nộp thuế báo cáo thu nhập tự làm chủ trên tờ khai thuế cá nhân của họ, IRS tự động áp dụng khoản miễn thuế 7.65% này cho thu nhập ròng của tư nhân trước khi xác định số tiền thuế.
Khấu trừ thuế tự do
Cho dù bạn là người mới làm việc tự do hay đã tự làm chủ trong nhiều năm, bạn nên biết một số khoản khấu trừ thuế. Chỉ có những chi phí mà bạn có thể yêu cầu với tư cách là một freelancer và những chi phí không được khấu trừ. Ngoài ra còn có các khoản tín dụng thuế có thể ảnh hưởng đến bản khai thuế cuối năm của bạn. Do đó, điều quan trọng là phải hiểu những chi phí kinh doanh nào bạn có thể khai trên tờ khai thuế của mình với tư cách là người tự kinh doanh. Dưới đây là một số khoản khấu trừ thuế và ưu đãi cho người tự kinh doanh.
#1. Lãi suất thẻ tín dụng
Do tính chất kinh doanh của bạn, bạn có thể khấu trừ tiền lãi thẻ tín dụng khi nộp tờ khai thuế liên bang Mẫu 1040. Nếu bạn vẫn không chắc liệu việc mua hàng bằng thẻ tín dụng có liên quan đến kinh doanh hay không, hãy tự hỏi bản thân xem điều đó có bình thường và cần thiết để điều hành doanh nghiệp của bạn hay không. Nếu có thể, IRS sẽ chứng nhận đó là giao dịch mua của công ty. Điều này bao gồm nhưng không giới hạn ở điện thoại di động, bữa ăn, tiền lương, tiền công và các chi phí phát sinh.
Bảo hiểm y tế và các lợi ích khác thường là một trong những đặc quyền lớn nhất khi làm việc cho một công ty lớn. Tuy nhiên, phí bảo hiểm y tế có thể tốn kém đối với người tự kinh doanh. Tuy nhiên, bạn có thể khấu trừ một số thứ từ tiền thuế của mình. Phí bảo hiểm y tế trả cho bản thân, vợ/chồng, người phụ thuộc và con cái dưới 27 tuổi của bạn được khấu trừ.
#3. Thuế được khấu trừ
Điều quan trọng nhất cần nhớ khi khấu trừ thuế là chúng phải được khai trong năm mà chúng được trả. Điều đó có nghĩa là điều quan trọng là đảm bảo các khoản thanh toán và tính toán thu nhập chịu thuế của bạn là chính xác. Nếu bạn cần trợ giúp để kết hợp tất cả lại với nhau, bạn có thể tham khảo ý kiến của cố vấn thuế. Tuy nhiên, nếu bạn tự kinh doanh hoặc điều hành một doanh nghiệp nhỏ, bạn có thể thực hiện một số khoản khấu trừ. Điều này có thể bao gồm thuế biên chế được trả từ quỹ của chính bạn và thuế tài sản do chính quyền địa phương hoặc tiểu bang áp đặt. Chi tiết đầy đủ về các loại thuế được khấu trừ có sẵn trên trang web của IRS.
Thuế suất cho người làm nghề tự do
Thuế suất tự doanh là 15.3%. Biểu thuế bao gồm hai phần. 12.4% cho An sinh xã hội (bảo hiểm hưu trí, người còn sống, tàn tật) và 2.9% cho Medicare (bảo hiểm bệnh viện). Vào năm 2021, $142,800 đầu tiên trong tổng số tiền lương, tiền boa và thu nhập ròng sẽ phải chịu bất kỳ sự kết hợp nào của thuế tư doanh, thuế an sinh xã hội hoặc phần an sinh xã hội của thuế hưu trí ngành đường sắt. Đến năm 2022, số tiền đó tăng lên $147,000.
Thêm một phần 2.9% Medicare vào thuế tư doanh, thuế an sinh xã hội hoặc thuế hưu trí đường sắt (Bậc 1) vào tổng tiền lương, tiền boa và thu nhập ròng của bạn trong năm. Nếu tiền lương và tiền boa của bạn phải chịu thuế An sinh Xã hội và/hoặc phần Bậc 1 của Thuế Hưu trí Đường sắt, tổng cộng là 142,800 đô la trở lên, bạn không phải trả phần An sinh xã hội 12.4% của thuế SE trực tuyến. thu nhập. Tuy nhiên, bạn phải trả phần Medicare của thuế nghề nghiệp tự do 2.9% trên tổng thu nhập ròng của bạn. Thuế suất Medicare bổ sung là 0.9% áp dụng cho tiền lương, bồi thường và thu nhập tự làm chủ trên ngưỡng năm tính thuế.
Giảm thuế cho người làm nghề tự do
Nếu bạn đang kiếm được thu nhập mà không khấu trừ thuế, bạn có trách nhiệm ước tính và nộp thuế. Đánh giá thấp số tiền bạn nợ trong suốt cả năm có thể dẫn đến một hóa đơn thuế khổng lồ vào thời điểm tính thuế. Tuy nhiên, ngay cả trong những trường hợp như vậy, các dịch giả tự do có nhiều khoản miễn thuế khác nhau có thể giảm bớt gánh nặng thuế của họ.
#1. Đồ dùng văn phòng và công việc
Chi phí cho hàng tiêu dùng và thiết bị như máy tính xách tay, máy in, sách và các mặt hàng khác cũng có thể được khấu trừ. Bạn có thể khấu trừ toàn bộ chi phí thiết bị cùng một lúc hoặc bạn có thể khấu hao các tài sản lớn hơn như máy tính và tính chi phí của chúng theo thời gian.
#2. Chi phí giáo dục
Các khóa học và chi phí giáo dục khác liên quan đến kinh doanh được khấu trừ. Chi phí đi lại cũng có thể được khấu trừ nếu bạn đi tham dự một khóa học hoặc hội nghị. Tuy nhiên, bạn phải có khả năng chứng minh rằng khóa đào tạo giúp bạn duy trì hoặc cải thiện các kỹ năng của mình.
#3. Đóng góp hưu trí
Đóng góp vào IRA truyền thống, IRA SEP hoặc IRA ĐƠN GIẢN có thể giúp bạn khấu trừ thuế và tiết kiệm trong nhiều năm tới. Tuy nhiên, xin lưu ý rằng số tiền chính xác mà bạn có thể khấu trừ tùy thuộc vào số tiền bạn kiếm được và liệu bạn hoặc vợ/chồng của bạn có tham gia chương trình lương hưu liên quan đến công việc hay không.
Tôi nên dành bao nhiêu cho thuế với tư cách là một Freelancer?
Để tính cả thuế tư doanh và thuế bạn phải trả cho thu nhập của mình, bạn nên dành ít nhất 30% thu nhập cho thuế khi lần đầu tiên trở thành một freelancer toàn thời gian. Nếu không, bạn có thể sử dụng thu nhập của năm trước để tính khoản nợ ước tính cho năm nay.
Làm việc tự do có tốt hơn mức lương không?
Những người làm việc tự do có nhiều khả năng kiếm được nhiều tiền hơn nhân viên vì họ có thể nhận công việc định kỳ từ khách hàng hoặc làm việc theo hợp đồng được khấu trừ. Phân tích dữ liệu theo ngành, người ta thấy rằng SAP và các dịch giả tự do tư vấn nói riêng thường kiếm được nhiều tiền hơn (tương ứng là 110 đô la và 128 đô la một giờ).
Làm cách nào để chuẩn bị thuế cho người làm nghề tự do?
Các phương pháp hay nhất về thuế sau đây dành cho người làm nghề tự do sẽ đảm bảo tuân thủ các quy tắc và tránh bị kiểm tra thuế.
- Hiểu những điều cơ bản về thuế của người làm nghề tự do.
- Nhận biết cơ cấu công ty.
- Hiểu cách ước tính thuế hàng quý.
- Hãy suy nghĩ hàng ngày, không phải hàng quý.
- Kê khai toàn bộ thu nhập kinh doanh.
- Hãy sẵn sàng cho ngày thuế.
Làm cách nào để tính thuế tư doanh?
Cách tính thuế tư doanh như sau:
- Xác định cơ sở tính thuế đối với lao động tự do. Nhân thu nhập ròng với 92.35% (0.9235) để lấy cơ sở tính thuế. 50,000 USD x 92.35% = 46,175 USD.
- Tính thuế tự doanh. Nhân cơ sở tính thuế với thuế suất tư nhân. 46,175 đô la x 15.3% (0.153) = 7,064.78 đô la.
Tại sao thuế tự do quá cao?
Là một freelancer, bạn vừa là chủ vừa là nhân viên. Điều này thực sự làm tăng gấp đôi thuế suất FICA lên 2 * (6.2% + 1.45%) = 15.3%. Đây là một trong những lý do chính khiến các dịch giả tự do có xu hướng trả thuế cao hơn so với nhân viên của họ.
Sự khác biệt giữa những người làm nghề tự do và những người làm việc tự do là gì?
Những người làm nghề tự do thường làm việc một mình và thực hiện các dự án cá nhân. Mặt khác, một người tự làm chủ có thể có cả một nhóm nhân viên để hỗ trợ họ trong phạm vi công việc của họ.
Các dịch giả tự do được trả tiền như thế nào?
Những người làm nghề tự do có thể chấp nhận thẻ tín dụng để thanh toán và khách hàng có thể thích thanh toán bằng nhựa hơn. Các khoản thanh toán này thường được xử lý thông qua PayPal hoặc hệ thống thanh toán trực tuyến khác. Bạn cũng có thể mua thiết bị xử lý thẻ tín dụng của riêng mình để chấp nhận thanh toán từ khách hàng.
Tư tưởng cuối cùng
Đối với dịch giả tự do, đối phó với thuế là không thể tránh khỏi. Là một người hành nghề tự do, anh ta phải báo cáo với IRS nếu anh ta kiếm được hơn 400 đô la. May mắn thay, IRS coi nghề nghiệp tự do của bạn là một doanh nghiệp. Nói cách khác, bạn có thể khấu trừ chi phí từ thu nhập của mình. Để tránh những sai lầm tốn kém, bạn nên tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế khi chuẩn bị sổ sách và nộp tờ khai thuế năm đầu tiên.
bài viết liên quan
- Freelancer là gì và làm thế nào để bạn trở thành một Freelancer?
- CÔNG VIỆC TỰ DO: Công việc Trực tuyến, Sơ yếu lý lịch, Sinh viên và Tại nhà là gì
- FREELANCE MARKETING: Ý nghĩa, công việc phải làm & Mức lương
- KHẤU TRỪ CHO NGƯỜI TỰ LÀM: Ý nghĩa, Cách thức Hoạt động & Hướng dẫn
dự án
