Các báo cáo quản lý hàng tháng được tổ chức tốt và nhất quán, giúp duy trì chiến lược của tổ chức bạn đi đúng hướng. Và, mặc dù có thể mất thời gian và sự kiên nhẫn để vượt qua những thách thức chung của báo cáo quản lý và hoàn thiện quy trình, nhưng nó rất đáng để nỗ lực.
Báo cáo Quản lý là gì?
Các báo cáo này cung cấp loại dữ liệu cần thiết cho các nhà quản lý của công ty để điều hành hoạt động kinh doanh thành công. Họ có mặt giao tiếp của quản lý về kết quả kinh doanh, rủi ro và cả những thách thức đối với ban lãnh đạo điều hành, các nhà quản lý hoặc các cơ quan quản trị.
Báo cáo quản lý rất quan trọng đối với một kế hoạch tổ chức và nói chung, mọi nhà lãnh đạo hiệu quả đều hiểu điều này. Chúng hỗ trợ họ trong việc giành quyền kiểm soát và định hướng hoạt động kinh doanh của mình, cũng như đưa ra những đánh giá có học thức hơn.
Dữ liệu về quan trọng chỉ số hiệu suất chính được thu thập từ nhiều bộ phận trong tổ chức và được trình bày dưới dạng súc tích, dễ hiểu.
Báo cáo quản lý cũng tiết lộ thông tin hoạt động và tài chính, cho phép các nhà quản lý đánh giá giá trị của công ty theo thời gian. Chúng cung cấp thông tin quan trọng cho những người ra quyết định để tiến hành đúng đường và nâng cao hiệu quả hoạt động bằng cách cho biết tổ chức đang hoạt động như thế nào.
Do đó, mục đích của hình thức báo cáo này là:
- Đảm bảo rằng khóa nhất định chỉ số hoạt động (KPI) và các chỉ số đo lường hiệu suất được theo dõi và đo lường.
- Hiểu tình trạng và sức khỏe của một công ty và đưa ra các khuyến nghị cho các giai đoạn trong tương lai;
- Thiết lập các điểm chuẩn;
- Định hướng các động thái trong tương lai của người quản lý công ty;
- Cải thiện giao tiếp giữa các giám đốc điều hành, đồng nghiệp và các bên liên quan.
- Hỗ trợ xây dựng các kế hoạch hành động;
- Theo dõi hiệu suất một cách thường xuyên;
- Khuyến khích mở rộng kinh doanh liên tục.
Lịch sử và Xu hướng của Báo cáo Quản lý
Trước đây, các hệ thống kế thừa được sử dụng để chuẩn bị các báo cáo cho ban quản lý - và trong nhiều tình huống, chúng vẫn như vậy. Các hệ thống này có giá trị hơn nhiều so với các báo cáo tài chính, nhưng chúng không phải là không có giới hạn. Các hệ thống kế thừa thường cực kỳ kỹ thuật trong hoạt động và giao diện của chúng, khiến chúng khó vận hành tốt đối với hầu hết những người không phải là công nhân CNTT. Điều này tạo ra “thời gian trễ” giữa thành viên ban quản lý yêu cầu báo cáo và nhận báo cáo.
Những vấn đề này chỉ trở nên tồi tệ hơn trong thời hiện đại, khi bề rộng và độ sâu của dữ liệu có sẵn đã tăng lên với tốc độ đáng kinh ngạc. Peter Wollmert, một nhà lãnh đạo toàn cầu của EY, cho biết: “Nhiều [CFO] bị hạn chế bởi các công nghệ cũ không cho phép các nhóm báo cáo thu thập thông tin tương lai từ các tập dữ liệu thay đổi nhanh chóng, rộng lớn”.
Hơn nữa, theo bài báo, một cuộc khảo sát được thực hiện bởi EY kế toán tài chính và dịch vụ tư vấn (FAAS) nhận thấy rằng 23% CFO trên toàn thế giới tin rằng “khối lượng và tốc độ dữ liệu ngày càng tăng đang ảnh hưởng đến khả năng cung cấp thông tin chi tiết phù hợp cho hội đồng quản trị của họ”. Các trang tổng quan của công ty hiện đại rõ ràng có rất nhiều thứ để cung cấp về loại báo cáo này. Hãy cùng xem các phương pháp hay nhất để chuẩn bị và cung cấp chúng.
Tại sao Cần tạo Báo cáo Quản lý?
Báo cáo không chỉ hữu ích cho bất kỳ chức năng nào và trong bất kỳ hoạt động kinh doanh nào; chúng rất quan trọng đối với sự thịnh vượng của công ty.
Báo cáo là đặc biệt quan trọng trong quản lý vì tỷ lệ sở hữu cao hơn và các quyết định phức tạp hơn và liên ngành. Báo cáo quan trọng đối với ban lãnh đạo vì nhiều lý do, bao gồm những lý do sau: chúng đo lường các chỉ số chiến lược để đánh giá và theo dõi hiệu suất, chúng đặt ra các tiêu chuẩn cho hiệu suất nói trên, chúng cho phép doanh nghiệp học hỏi từ hoạt động của mình bằng cách để lại hồ sơ theo dõi và chúng cải thiện liên lạc. Dưới đây là danh sách một số ưu điểm của báo cáo quản lý:
# 1. Đo lường các chỉ số chiến lược để phân tích và giám sát hiệu suất
Hiện tại, chúng tôi đã nhận ra rằng nếu các tổ chức muốn mở rộng, họ sẽ cần phải triển khai một hệ thống để đo lường hiệu suất của họ không chỉ chống lại các đối thủ cạnh tranh mà còn chống lại chính họ.
Các tùy chọn như một hệ thống thẻ điểm cân bằng là một lựa chọn tuyệt vời để theo dõi và cải thiện hiệu suất trong một công ty, vì chúng cho phép bạn theo dõi các mục tiêu và quan điểm để bạn có thể biết bạn đang thực hiện chiến lược tổng thể của mình tốt như thế nào.
# 2. Giúp bạn hiểu vị trí của mình
Báo cáo theo phong cách quản lý có thể giúp bạn hiểu rõ vị trí của mình bằng cách cung cấp cho bạn những dữ liệu cần thiết để có được cái nhìn tổng quát về tình hình hoạt động và sự phát triển của tổ chức. Hơn nữa, bạn có thể sử dụng nó để tập trung hoặc thiết kế lại phương pháp tiếp cận của mình bằng cách so sánh nó với các đối thủ cạnh tranh của bạn.
# 3. Đặt điểm chuẩn hiệu suất rõ ràng
Do hồ sơ theo dõi của bạn, bạn có một tiêu chuẩn nhất quán cho cách bạn thực hiện cả về hoạt động và tài chính.
#4. Học hỏi và Nhân rộng
Điểm chuẩn là một hướng dẫn cho bạn biết điều gì hiệu quả và điều gì không hiệu quả khi học và nhân rộng - hoặc không. Nó dạy cho bạn những phương pháp tốt nhất và tồi tệ nhất để thiết lập hoặc tránh.
# 5. Cải thiện giao tiếp
Họ tăng cường giao tiếp với các đối tác, nhà đầu tư, người tiêu dùng và cả đồng nghiệp. Báo cáo kiểu quản lý nâng cao khả năng hiển thị của các hành động khác nhau giữa các phòng ban và thúc đẩy cộng tác nội bộ.
# 6. Cải thiện sự cộng tác
Các báo cáo cấp cao cải thiện sự hợp tác giữa các bộ phận là kết quả trực tiếp của việc cải thiện thông tin liên lạc nội bộ. Các phòng ban có thể tận dụng các khám phá dữ liệu báo cáo quản lý để cộng tác trong các dự án hoặc sáng kiến cụ thể, thúc đẩy thành tích trong một số lĩnh vực quan trọng, khi các cá nhân làm việc cùng nhau hướng tới một mục tiêu chung.
# 7. Tăng sự tham gia và động lực
Một báo cáo cấp người quản lý được xây dựng kỹ lưỡng cung cấp dữ liệu quan trọng của công ty cho tất cả mọi người, cải thiện hiệu suất của từng cá nhân. Mọi người trở nên gắn bó, được truyền cảm hứng và động lực hơn khi họ đang hoạt động ở đỉnh cao và được ghi nhận cho những nỗ lực của họ. Điều này sẽ thúc đẩy năng suất trong toàn tổ chức.
#số 8. Thúc đẩy tăng trưởng kinh doanh liên tục
Báo cáo quản lý tốt nâng cao hiệu quả và cũng nâng cao khả năng ra quyết định, thúc đẩy sự nhất quán và tăng trưởng kinh doanh liên tục. Nếu bạn liên tục mở rộng theo thời gian, bạn sẽ đảm bảo thành công lâu dài - lợi ích mạnh mẽ nhất của báo cáo quản lý.
Báo cáo quản lý nên chứa thông tin gì?
Dưới đây là một số điều cần suy nghĩ trong khi phát triển một báo cáo quản lý hiệu quả:
- Mục tiêu và mục tiêu chiến lược
Bắt đầu viết báo cáo với mục tiêu cuối cùng trong đầu. Vì vậy, hãy xem xét tại sao bạn cần nó, các động lực cốt lõi của công ty bạn, định nghĩa của bạn về thành công và các câu hỏi phân tích dữ liệu khác.
Khi bạn nhận được câu trả lời, bạn sẽ hiểu cách đặt các chỉ số hiệu suất để theo dõi các yếu tố khác nhau của hiệu suất.
- KPIs thích hợp
Các KPI nên được đưa vào báo cáo của bạn dựa trên đối tượng của bạn. Vì vậy, hãy xem xét các câu hỏi theo hướng dữ liệu mà người đọc báo cáo muốn được trả lời.
- Phản hồi của khách hàng
Hãy xem xét điều này trong khi chuẩn bị báo cáo của bạn, vì nó sẽ giúp bạn biết những gì bạn đang làm đúng hay sai.
Báo cáo về những phát hiện từ các cuộc khảo sát phản hồi của người tiêu dùng hỗ trợ việc phát triển một chiến lược chính xác hơn, dựa trên dữ liệu.
- Kể chuyện
Một trong những chiến lược quản lý tốt nhất là kể chuyện, tức là trình bày nội dung thô như một câu chuyện trong báo cáo của bạn. Nó cũng tạo điều kiện cho mọi người hiểu được dữ liệu cứng và số bằng cách sử dụng ngữ cảnh, nội dung và ý nghĩa.
- Báo cáo trực quan hấp dẫn
Cung cấp các khoảng trống quan trọng nhất trên báo cáo của bạn cho các KPI quan trọng và cả các vị trí cấp hai hoặc cấp ba đối với các chỉ số khác. Điều này sẽ giúp các cá nhân xử lý báo cáo của bạn dễ dàng hơn mà không bị quá tải.
- Làm cho nó rõ ràng, có thể quét và có thể khoan
Bao gồm nhiều khoảng trắng, màu sắc tương phản, phạm vi dữ liệu được trình bày bên cạnh dữ liệu, các chỉ số phổ biến mà mọi người đều hiểu, v.v.
- Định dạng báo cáo cân bằng trực quan
Hiển thị ngắn gọn các KPI cần thiết nhất để những người ra quyết định có thể tiếp thu thông tin mà không bị nhầm lẫn.
- Thông tin chi tiết trong thời gian thực
Thông tin chi tiết theo thời gian thực phải phù hợp với mục tiêu của bạn.
- Tiếp tục cải thiện
Đánh giá các báo cáo của bạn một cách thường xuyên và thực hiện bất kỳ sửa đổi cần thiết nào để đảm bảo không có dữ liệu thừa hoặc lãng phí.
Báo cáo quản lý hàng tháng
Nói chung, các báo cáo quản lý hàng tháng được sắp xếp và nhất quán có thể đảm bảo rằng chiến lược của công ty bạn luôn đi đúng hướng. Dưới đây là danh sách những thứ mà báo cáo quản lý hàng tháng nên bao gồm:
- Trang bìa có thương hiệu - để làm cho báo cáo của bạn trông chuyên nghiệp hơn, bao gồm cả biểu tượng hoặc con dấu của tổ chức bạn.
- Sứ mệnh, tầm nhìn và giá trị - những tuyên bố này giải thích và củng cố cách tiếp cận của công ty bạn.
- Mục lục: Bao gồm mục lục ở đầu để mọi người dễ dàng tìm thấy những gì họ đang tìm kiếm.
- Phiếu ghi điểm của tổ chức- giới thiệu tổng quan chi tiết về thẻ điểm của bộ phận hoặc tổ chức của bạn, được sắp xếp theo thứ tự nó sẽ được đọc.
- Trang chi tiết - Mỗi mục tiêu hoặc mục tiêu chiến lược của bạn nên có ít nhất một trang chi tiết trong báo cáo quản lý hàng tháng của bạn.
- Bảng xếp hạng - sử dụng chúng để trình bày dữ liệu về KPI và thảo luận về các chỉ số của bạn. Kiểm tra xem chúng có dễ hiểu, có mục tiêu rõ ràng và nhất quán trong toàn bộ báo cáo hay không.
- Tổng quan về dự án - Thay vì xem xét tất cả các dự án, báo cáo hàng tháng của bạn chỉ nên bao gồm các dự án thúc đẩy chiến lược của bạn.
- Một phiên bản trực tuyến - đối với các báo cáo quản lý hàng tháng của bạn, hãy sử dụng giải pháp phần mềm dựa trên đám mây.
- Chân trang được đánh dấu thời gian tùy chỉnh - bạn có thể đặt tên của báo cáo, tuyên bố bảo mật và thông tin bản quyền ở chân trang.
- Phần để thêm các mục hành động - là nơi bạn ghi lại các quyết định quan trọng từ các cuộc họp.
Báo cáo tài chính so với Báo cáo quản lý
Ngay trước khi chúng tôi so sánh hai báo cáo quan trọng này mà mọi doanh nghiệp yêu cầu, chúng ta hãy hiểu mỗi báo cáo đó là gì. Nói chung, báo cáo tài chính được tạo thành từ tất cả các báo cáo tài chính mà một doanh nghiệp nhận được về các hoạt động tài chính của mình. Điều này bao gồm báo cáo lãi và lỗ, dòng tiền, khoản phải thu, bảng cân đối kế toán và khoản phải trả. Tùy thuộc vào quy mô của doanh nghiệp, báo cáo tài chính có thể được trình bày hàng tuần, hàng tháng, hàng quý, thậm chí hàng năm. Nó cũng tiết lộ sức khỏe tài chính của doanh nghiệp. Trong khi báo cáo tài chính là loại dữ liệu cần thiết cho các nhà quản lý của công ty để điều hành hoạt động kinh doanh thành công. Chúng trình bày thông tin của ban giám đốc về kết quả kinh doanh, rủi ro và cả những thách thức đối với quản lý điều hành, các nhà quản lý hoặc cơ quan quản trị.
Báo cáo tài chính so với Báo cáo quản lý: Sự khác biệt chính
Sau đây là sự khác biệt chính giữa báo cáo tài chính và báo cáo quản lý.
| ĐIỀU KHOẢN | BÁO CÁO TÀI CHÍNH | BÁO CÁO QUẢN LÝ |
| Ai sử dụng nó? | Báo cáo tài chính hữu ích cho các bên liên quan bên ngoài như nhà đầu tư, ngân hàng, v.v. | Báo cáo quản lý rất hữu ích cho các bên liên quan nội bộ của doanh nghiệp. Điều này bao gồm người quản lý, các trưởng bộ phận, Giám đốc điều hành doanh nghiệp, v.v. |
| Quy định | Trong việc lập một báo cáo tài chính kinh doanh, có một số quy tắc nhất định phải được tuân thủ một cách hợp lệ. Chúng bao gồm IRS, ngân hàng và các quy định tài chính khác. | Không có quy tắc cụ thể nào chi phối một báo cáo quản lý kinh doanh. Tuy nhiên, chúng là công cụ hữu ích trong việc đưa ra quyết định. |
| Tập trung | Điều này cho thấy hiệu suất tổng thể về tài chính của bạn | Cho phép bạn phân đoạn mọi khía cạnh của doanh nghiệp của bạn |
| Kỷ lục | Tiết lộ sức khỏe tài chính của doanh nghiệp trong những năm qua. | Về cơ bản, sử dụng trong việc dự đoán kết quả của tương lai của một doanh nghiệp. |
Tổng kết
Trong suốt chuyến đi của mình, chúng tôi đã suy nghĩ về câu hỏi, "báo cáo quản lý là gì?" Phác thảo định nghĩa báo cáo quản lý, xem xét các mẫu báo cáo quản lý, thảo luận về các phương pháp hay nhất và cũng đi sâu vào các lợi ích nâng cao kinh doanh của trang tổng quan kỹ thuật số động.
Hơn nữa, rõ ràng là bằng cách áp dụng và tận dụng thành công lượng dữ liệu kỹ thuật số dồi dào có sẵn cho doanh nghiệp của mình, bạn có thể đưa ra loại quyết định quản lý sẽ thúc đẩy tổ chức của bạn một cách mạnh mẽ, thúc đẩy thành công của bạn.
“Khi được sử dụng để thay thế cho cái nhìn sâu sắc và kiến thức, một quan điểm có thể trở thành một thứ xa xỉ nguy hiểm.” -
Marshall McLuhan, một giáo sư truyền thông nổi tiếng người Canada
Tóm lại, bạn nên làm theo các ví dụ về báo cáo quản lý bằng cách chọn thủ công một số lượng nhỏ KPI có liên quan để trình bày và cũng sử dụng dữ liệu của bạn để truyền đạt một câu chuyện rõ ràng. Điều quan trọng là phải cộng tác để xây dựng một hệ sinh thái đổi mới dựa trên dữ liệu lành mạnh sẽ cho phép mọi người trong tổ chức được hưởng lợi từ tiềm năng vô song của báo cáo kiểu quản lý. Kiến thức chắc chắn là sức mạnh, và nếu bạn xây dựng doanh nghiệp của mình, bạn sẽ thu được những lợi ích to lớn ở cả hiện tại và tương lai.
Câu hỏi thường gặp về Báo cáo quản lý
Làm thế nào để bạn viết một báo cáo quản lý?
Hoàn thành các bước về cách lập báo cáo quản lý
- Lập kế hoạch trước khi bạn bắt đầu. …
- Đầu tư vào các công cụ tự động. …
- Sử dụng ngôn ngữ rõ ràng và khách quan. …
- Kể một câu chuyện để thu hút người đọc. …
- Xác định các chỉ số và KPI sẽ được sử dụng. …
- Thiết lập một điểm so sánh.
Các mục tiêu của báo cáo quản trị là gì?
Đối tượng chính của báo cáo quản lý là để có được thông tin cần thiết về kết quả hoạt động của tổ chức thường xuyên để sử dụng chúng cho việc lập kế hoạch và kiểm soát.
Những gì được bao gồm trong báo cáo quản lý?
Nói chung, các báo cáo quản lý bao gồm báo cáo tài chính và hoạt động trên một bộ phận nhỏ của doanh nghiệp. Báo cáo quản lý cũng có thể chứa các báo cáo phức tạp và liên quan như tài liệu P&L, tình trạng nợ phải thu hoặc ngân sách hoạt động. Báo cáo quản lý là một dạng của trí tuệ kinh doanh.
Báo cáo quản trị trong kế toán là gì?
Về cơ bản, tài khoản quản lý hình thành một báo cáo tài chính được sử dụng bởi các chủ doanh nghiệp và ban giám đốc để ra quyết định hàng ngày và chiến lược. Chúng thường được sản xuất hàng tháng hoặc hàng quý và cung cấp thông tin chi tiết về tình hình tài chính hiện tại của một doanh nghiệp bằng cách theo dõi các chỉ số hiệu suất chính khác nhau. 28 tháng 2019 năm XNUMX
