Kế hoạch nghỉ hưu của công ty hoạt động như thế nào?. Một kế hoạch đã đăng ký cung cấp cho bạn một nguồn thu nhập để nghỉ hưu là kế hoạch nghỉ hưu của công ty. Các kế hoạch này yêu cầu đóng góp thường xuyên cho kế hoạch từ cả bạn và chủ lao động của bạn, hoặc chỉ chủ lao động của bạn. Bạn sẽ nhận được thu nhập hưu trí từ kế hoạch. Nói chuyện với người quản lý hoặc cố vấn từ nguồn nhân lực nếu bạn muốn tìm hiểu thêm về cách hoạt động của chương trình lương hưu do chủ lao động tài trợ. Bạn có thể tiết kiệm tiền cho tương lai trong khi tiếp cận với các lợi ích về thuế ngay lập tức bằng cách đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu của doanh nghiệp nhỏ. Có nhiều loại kế hoạch nghỉ hưu của công ty mà một doanh nghiệp nhỏ có thể thực hiện. Đọc để tìm hiểu thêm về họ.
Kế hoạch nghỉ hưu của công ty
Trong số nhiều lợi ích mà người sử dụng lao động có thể cung cấp cho nhân viên, kế hoạch lương hưu là một trong số đó. Khi một nhân viên nghỉ hưu, họ nhận được một khoản tiền nhất định từ quỹ mà người sử dụng lao động đóng góp. Lương hưu là một loại chương trình hưu trí trả một số tiền cố định mỗi tháng sau khi bạn nghỉ việc. Người sử dụng lao động phải đóng góp vào một quỹ được đầu tư vì lợi ích của người lao động. Là một nhân viên, bạn cũng có thể đóng góp một phần tiền lương của mình vào kế hoạch. Không phải tất cả các doanh nghiệp cung cấp các kế hoạch này. Chúng thường được tìm thấy nhiều nhất trong các tổ chức chính phủ và các tập đoàn lớn.
Các kế hoạch lương hưu phải tuân thủ các quy tắc cụ thể do Bộ Lao động Hoa Kỳ thiết lập. Các quy tắc này chi phối số tiền mà các doanh nghiệp phải dành hàng năm cho các quỹ đầu tư cho lương hưu của nhân viên. Các khoản trợ cấp hưu trí cũng tuân theo một lịch trình trao quyền. Họ có thể tuân theo lịch trình trao quyền trên vách đá hoặc lịch trình trao quyền theo từng giai đoạn.
Kế hoạch nghỉ hưu của công ty nhỏ
Chỉ một phần của quá trình liên quan đến việc tìm kế hoạch nghỉ hưu lý tưởng cho doanh nghiệp nhỏ của bạn. Tùy thuộc vào quy mô của công ty, số lượng nhân viên và loại cơ hội mà chủ sở hữu muốn cung cấp cho nhân viên của họ, các doanh nghiệp nhỏ có nhiều lựa chọn.
Có các yêu cầu khác nhau về thủ tục giấy tờ, báo cáo hàng năm và thiết lập tài khoản theo từng kế hoạch nghỉ hưu. Trên trang web của IRS, bạn cũng có thể truy cập thêm thông tin bằng cách chọn loại kế hoạch của mình.
Một số sắp xếp lương hưu yêu cầu giấy tờ bổ sung. Chẳng hạn, khi thiết lập 401(k), bạn phải cung cấp một kế hoạch bằng văn bản. Xác định nên sử dụng quỹ tương hỗ, nhà môi giới hoặc nhà cung cấp bảo hiểm nào. Kiểm tra các kế hoạch của họ để so sánh chi phí, hoa hồng và dịch vụ khách hàng.
Sản phẩm ĐƠN GIẢN 401(k) là một trong những kế hoạch cần có sự đóng góp của người sử dụng lao động. Một số tiểu bang hoàn toàn cấm đóng góp của người sử dụng lao động. Lựa chọn giữa tỷ lệ đóng góp phù hợp hoặc cố định là cần thiết nếu bạn quyết định để người sử dụng lao động của mình đóng góp.
Nếu bạn có công nhân, bạn phải thông báo cho từng người tham gia trong kế hoạch về bất kỳ thông tin thích hợp nào. Điều này có thể bao gồm các đặc quyền, chi phí và các đặc điểm nổi bật. Ngoài ra, bạn phải thông báo cho người tham gia về bất kỳ sự điều chỉnh nào. Để đảm bảo bạn tuân thủ các quy tắc, hãy tham khảo hướng dẫn của IRS.
Các loại kế hoạch nghỉ hưu của công ty doanh nghiệp nhỏ
#1. IRA truyền thống
IRA truyền thống rất đơn giản để mở và duy trì tài khoản tiết kiệm cá nhân mang lại lợi ích về thuế. Nếu bạn tự làm chủ hoặc vẫn đang mở rộng kinh doanh, nó có thể giúp bạn có một khởi đầu thuận lợi cho khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Roth IRA có thể là một lựa chọn tốt hơn cho bạn nếu bạn muốn nộp thuế ngay bây giờ chứ không phải sau này khi nghỉ hưu. Mặc dù một Roth IRA có những hạn chế về thu nhập và không mang lại lợi thế về thuế ngay lập tức, bạn có thể tận dụng các khoản phân phối miễn thuế khi bạn đến tuổi nghỉ hưu. Khoản đóng góp tối đa cho A vào năm 2023 là $6,500 ($7,500 cho những người trên 50 tuổi).
Bất kỳ ai cũng có thể bắt đầu kế hoạch của mình và đóng góp đến giới hạn hàng năm do IRS đặt ra. Các khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ khỏi thu nhập chịu thuế, giúp giảm gánh nặng thuế cho công ty của bạn. Sử dụng môi giới trực tuyến, bạn có thể nhanh chóng và dễ dàng mở Roth IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Bạn có thể chỉ định rút tiền thường xuyên từ tài khoản séc của mình hoặc đóng góp bất cứ khi nào bạn muốn.
#2. SEP-IRA
A công ty có thể đóng góp cho IRA thông thường thông qua SEP. Mọi quy mô kinh doanh, kể cả doanh nghiệp tư nhân, đều đủ điều kiện để tạo SEP. IRA tự làm chủ là tên gọi khác của tài khoản này. Khi quyết định giữa các kế hoạch, hãy nhớ rằng các kế hoạch SEP, không giống như kế hoạch 401(k), không cho phép đóng góp bù hoặc hoãn lương tự chọn nếu bạn trên 50 tuổi. Đối với năm 2023, có giới hạn đóng góp áp dụng cho 330,000 đô la đầu tiên về thu nhập của người lao động.
SEP IRA, có cấu trúc tương tự như IRA truyền thống, chỉ dành cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và nhân viên của họ. Kế hoạch này chỉ cho phép các khoản đóng góp của người sử dụng lao động, được chuyển trực tiếp vào SEP IRA của mỗi nhân viên thay vì vào một quỹ ủy thác. Những người tự kinh doanh cũng có thể mở SEP IRA.
Vì mỗi người tham gia phải đóng góp như nhau nên kế hoạch này phù hợp nhất với các công ty có từ một đến ba nhân viên. Chẳng hạn, nếu bạn quyết định đóng góp 10% tiền lương của mình, tất cả nhân viên đủ điều kiện phải nhận được số tiền tương tự. Điều này có thể tốn kém đối với những người có nhiều nhân viên hơn hoặc đối với những chủ doanh nghiệp muốn dành một khoản tiền đáng kể cho tương lai.
Có thể dễ dàng thiết lập SEP IRA bằng cách điền vào Biểu mẫu 5305-SEP, đây là một trong những tính năng tốt nhất của nó. Nếu bạn không thể hoàn thành biểu mẫu, ngân hàng, quỹ tương hỗ hoặc tổ chức tài chính khác có thể hỗ trợ bạn phát triển một kế hoạch SEP nguyên mẫu. Khi tất cả các thủ tục giấy tờ cần thiết đã được nộp, người sử dụng lao động không bắt buộc phải gửi bất kỳ hồ sơ hàng năm nào cho IRS.
#3. Đơn giản-IRA
Người sử dụng lao động có thể đóng góp vào IRA cho những nhân viên đang tham gia vào một kế hoạch ĐƠN GIẢN (Kế hoạch đối sánh khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên), giống như họ có thể làm với các kế hoạch SEP, được sử dụng để tài trợ cho khoản tiết kiệm hưu trí. IRA ĐƠN GIẢN là một lựa chọn cho các doanh nghiệp nhỏ có tối đa 100 nhân viên. Nói chung, người sử dụng lao động phải đóng góp, dưới hình thức đóng góp cố định 2% cho tất cả nhân viên đủ điều kiện hoặc đóng góp phù hợp lên tới 3% tiền lương của nhân viên trên cơ sở đồng đô la. Mặc dù nhân viên không cần phải đóng góp vào kế hoạch cố định, nhưng họ có thể chọn làm như vậy bằng cách hoãn lại một phần hoặc toàn bộ tiền lương của họ. $330,000 là ngưỡng thu nhập cao hơn để được bồi thường vào năm 2023.
#4. Đơn giản 401(K)
Tương tự như IRA ĐƠN GIẢN, kế hoạch nghỉ hưu ĐƠN GIẢN 401(k) dành cho các doanh nghiệp có không quá 100 nhân viên. Nhân viên phải có toàn quyền truy cập vào tất cả các khoản đóng góp của chủ lao động cho một 401(k) ĐƠN GIẢN, đây là một yêu cầu. Nếu bạn cung cấp một 401(k) ĐƠN GIẢN, bạn không được cung cấp bất kỳ kế hoạch hưu trí nào khác. Phải quyết định xem có chấp thuận khoản đóng góp bắt buộc 2% tiền lương của mỗi nhân viên đủ điều kiện hay khoản đóng góp phù hợp lên tới 3% từ người sử dụng lao động. Nếu công ty của bạn thuê hơn 100 người, thì sẽ có thời gian gia hạn hai năm cho SIMPLE 401(k). Sau đó, bạn có thể nghĩ đến việc chuyển sang kế hoạch 401(k) truyền thống.
#5. Kế hoạch Solo 401(k)
Chủ sở hữu duy nhất và vợ/chồng của họ là những người thụ hưởng dự kiến của kế hoạch 401(k) một mình, còn được gọi là Solo-k, Uni-k hoặc One-participant k. Chủ doanh nghiệp được phép làm hai công việc vào năm 2023, cho phép đóng góp không tự chọn lên đến 25% tiền lương và hoãn tự chọn lên đến $22,500.
Các loại kế hoạch nghỉ hưu của công ty
Xác định kế hoạch lợi ích và xác định kế hoạch đóng góp là hai loại kế hoạch hưu trí được quy định trong Đạo luật An ninh Thu nhập Hưu trí của Nhân viên (ERISA).
#1. Kế hoạch lợi ích được xác định
Trợ cấp hưu trí theo chương trình phúc lợi xác định được đảm bảo là một số tiền nhất định mỗi tháng. Lợi ích hứa hẹn này có thể được chỉ định trong kế hoạch dưới dạng một khoản tiền chính xác, chẳng hạn như 100 đô la mỗi tháng sau khi nghỉ hưu. Khi một người tham gia nghỉ hưu, một kế hoạch phúc lợi xác định sẽ cung cấp một khoản trợ cấp hàng tháng được đảm bảo. Người sử dụng lao động quản lý tài khoản khách hàng bằng cách thuê các nhà quản lý đầu tư để giám sát các kế hoạch lợi ích xác định, còn được gọi là kế hoạch lương hưu. Trong loại kế hoạch này, người sử dụng lao động giả định rủi ro.
Kế hoạch lợi ích được xác định, mặc dù ít phổ biến hơn và thường đắt hơn, là một lựa chọn cho các nhà thầu độc lập và chủ sở hữu của các doanh nghiệp nhỏ muốn tiết kiệm một khoản tiền đáng kể để nghỉ hưu. Các khoản đóng góp hàng năm của bạn được điều chỉnh để đi đúng hướng khi bạn xác định trước mục tiêu tiết kiệm dài hạn của mình.
#2. Kế hoạch đóng góp xác định
Mặt khác, một kế hoạch đóng góp được xác định không đảm bảo lợi ích hưu trí ở một mức độ cụ thể. Trong các chương trình này, nhân viên hoặc người sử dụng lao động (hoặc cả hai) đóng góp vào tài khoản của nhân viên theo kế hoạch, đôi khi ở một tỷ lệ nhất định, chẳng hạn như 5% thu nhập hàng năm. Tiền của nhân viên thường được sử dụng để trả cho những khoản đóng góp này.
Một kế hoạch đóng góp được xác định không cung cấp cùng một mức bảo đảm thanh toán cho việc nghỉ hưu. Kế hoạch đóng góp được xác định giống như 401(k). Cả người sử dụng lao động và người lao động đều đóng góp vào các loại kế hoạch này, thường ở một tỷ lệ nhất định trong tiền lương hàng năm của người lao động. Trong kiểu sắp xếp này, nhân viên giả định rủi ro. Tùy thuộc vào số tiền được đầu tư, giá trị tổng thể của tài khoản sẽ dao động. Khi một nhân viên nghỉ hưu, số dư tài khoản—bao gồm các khoản đóng góp cộng hoặc trừ lãi hoặc lỗ từ các khoản đầu tư—được trao cho họ.
Các loại kế hoạch hưu trí điển hình do nhà tuyển dụng cung cấp
Kế hoạch hưu trí có nhiều hình thức khác nhau, chẳng hạn như kế hoạch 401(k), kế hoạch 457, kế hoạch Roth 401(k), kế hoạch ĐƠN GIẢN, kế hoạch 403(b), và nhiều kế hoạch khác. Bạn có thể chọn chiến lược tốt nhất cho mình bằng cách thảo luận các lựa chọn của mình với một kế toán viên được chứng nhận.
#1. Kế hoạch 401(k)
Trong số các kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ, đây là kế hoạch phổ biến nhất. Phần lớn các công ty hoạt động vì lợi nhuận lớn đều cung cấp cho nhân viên loại kế hoạch này. Mặc dù nhân viên phải đóng góp vào kế hoạch này, nhưng nhiều nhà tuyển dụng đề nghị cung cấp một tỷ lệ đóng góp nhất định cho nhân viên. Khi nói đến các khoản đầu tư, nhân viên có tùy chọn để chọn những gì họ tài trợ và họ vẫn có toàn quyền sở hữu tài khoản sau khi nghỉ hưu.
#2. Kế hoạch Roth 401(k)
Loại kế hoạch này mang lại những lợi ích giống như Roth IRA truyền thống và có cùng giới hạn đóng góp của nhân viên như 401(k) truyền thống. Roth 401(k) không khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp, nhưng nếu bạn rút tiền trong thời gian nghỉ hưu khi đã trên 59 12 tuổi và sau khi giữ tiền trong tài khoản ít nhất XNUMX năm, bạn sẽ không bị đánh thuế.
#số 3. Kế hoạch 403(b)
Kế hoạch 403(b) gần giống với kế hoạch 401(k), nhưng nó chỉ dành cho các tổ chức phi lợi nhuận như bệnh viện, hệ thống trường công, nhà thờ, v.v. Đóng góp của nhân viên là nguồn tài trợ chính cho các kế hoạch này và đến một số tiền nhất định, các khoản đóng góp được khấu trừ thuế. Người sử dụng lao động có thể quyết định xem có nên khớp các khoản đóng góp của nhân viên với một tỷ lệ phần trăm nhất định hay không. Số tiền này bị đánh thuế vào thời điểm rút tiền từ tài khoản.
#4. Kế hoạch IRA đơn giản
Các công ty nhỏ hơn thường cung cấp một kế hoạch tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) được gọi là ĐƠN GIẢN (Kế hoạch Kết hợp Khuyến khích Tiết kiệm cho Nhân viên). Người sử dụng lao động có thể chọn đóng góp không tự chọn hoặc phù hợp với đóng góp của nhân viên lên đến 3% tiền lương của họ. Nhân viên đóng góp tiền khấu trừ thuế cho kế hoạch.
#5. kế hoạch 457(b)
Trái ngược với kế hoạch 401(k), kế hoạch 457(b) chỉ dành cho nhân viên của tiểu bang, địa phương và một số tổ chức được miễn thuế. Khi một nhân viên đóng góp vào kế hoạch được ưu đãi về thuế với thu nhập trước thuế, sẽ không phải trả thuế cho thu nhập. 457(b) cho phép các khoản đóng góp tăng miễn thuế cho đến khi nghỉ hưu; tuy nhiên, khi nhân viên rút tiền, họ sẽ làm như vậy với mức thuế cao hơn.
#6. IRA vợ chồng
Người phối ngẫu của một nhân viên đã kiếm được thu nhập cũng có thể đóng góp cho IRA nhờ vào IRA của người phối ngẫu. Chỉ những nhân viên có thu nhập kiếm được thường đủ điều kiện cho IRA. Cho dù IRA của người phối ngẫu là IRA truyền thống hay Roth IRA, bất kỳ khoản đóng góp nào cũng phải lớn hơn thu nhập chịu thuế của người phối ngẫu đang đi làm.
#7. IRA tái đầu tư
IRA tái đầu tư được tạo khi bạn chuyển tài khoản hưu trí, như 401(k) hoặc IRA, sang tài khoản IRA mới. Để bạn có thể tiếp tục hưởng lợi từ các lợi thế về thuế của IRA, tiền sẽ được “cuộn” từ một tài khoản sang IRA tái đầu tư. Bất kỳ tổ chức nào cho phép bạn làm như vậy sẽ cho phép bạn mở IRA tái đầu tư, có thể là IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Tiền có thể được gửi vào IRA tái đầu tư mà không có bất kỳ hạn chế nào.
Kế hoạch nghỉ hưu của công ty hoạt động như thế nào
Khi bạn có một kế hoạch lương hưu, người sử dụng lao động của bạn phải đóng góp thường xuyên vào tài khoản của bạn. Khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, bạn bắt đầu nhận séc hàng tháng cho khoản lương hưu tích lũy. Thông thường, một công thức được sử dụng để tính toán khoản thanh toán của bạn. Đầu vào của công thức bao gồm thông tin về tuổi tác, thu nhập và thời gian làm việc của bạn với công ty.
Ví dụ về Kế hoạch Hưu trí Tốt là gì?
Kế hoạch 401 (k)
Các kế hoạch 401(k), cung cấp các lợi ích về thuế, mang đến cơ hội tiết kiệm để nghỉ hưu. Khi một nhân viên đóng góp cho một truyền thống 401 (k), họ làm như vậy với tiền trước thuế, có nghĩa là số tiền đóng góp không được tính là thu nhập cho các mục đích thuế. Những khoản đóng góp này có thể được miễn thuế trong kế hoạch 401(k) cho đến khi nghỉ hưu khi chúng có thể được rút lại. Khi nghỉ hưu, các khoản phân phối dẫn đến thu nhập chịu thuế, nhưng việc rút tiền được thực hiện trước 59 và 12 tuổi có thể phải chịu các khoản thuế và hình phạt bổ sung.
Kế hoạch Hưu trí trong Kinh doanh là gì?
Kế hoạch nghỉ hưu giữa các nhân viên giúp đảm bảo thu nhập hưu trí cho nhân viên. Đây được coi là một loại lợi ích tại nơi làm việc và người sử dụng lao động có thể thiết kế kế hoạch nghỉ hưu của họ theo nhiều cách khác nhau và đóng góp thay cho nhân viên của họ.
Làm cách nào để tạo một kế hoạch nghỉ hưu?
- Đặt mục tiêu dài hạn.
- Hiểu lãi kép.
- Xem xét các lựa chọn của bạn.
- Nhìn qua những lợi ích của công ty.
- Tìm hiểu về An sinh xã hội.
- Tạo ngân sách và bắt đầu tiết kiệm.
- Đặt mục tiêu mới khi cần thiết.
4 kế hoạch hưu trí là gì?
Quy tắc 4% là một chiến lược rút tiền hưu trí nổi tiếng, theo đó người về hưu có thể thận trọng lấy 4% số tiền tiết kiệm của họ trong năm họ nghỉ hưu và sau đó điều chỉnh lạm phát hàng năm trong 30 năm tiếp theo.
5 giai đoạn nghỉ hưu là gì?
- Giai đoạn trước khi nghỉ hưu.
- Giai đoạn Tuần trăng mật Hưu trí.
- Giai đoạn giải mê.
- Giai đoạn Định hướng lại.
- Giai đoạn Ổn định.
Những khoản đầu tư nào để thực hiện khi nghỉ hưu?
Ngoài An Sinh Xã Hội, lương hưu, tiết kiệm và các khoản đầu tư khác, người về hưu có thể bổ sung thu nhập hưu trí của họ bằng trái phiếu, niên kim và cổ phiếu tạo thu nhập. Bạn có thể chọn chiến lược thu nhập hưu trí tốt nhất với sự hỗ trợ của chuyên gia tài chính.
Nguồn thu nhập hưu trí tốt nhất là gì?
Đối với người Mỹ về hưu, An sinh xã hội là nguồn thu nhập phổ biến nhất. Bởi vì An sinh xã hội là số tiền cuối cùng bạn có thể yêu cầu sau nhiều năm làm việc chăm chỉ, điều quan trọng là phải sử dụng nó. Thuế an sinh xã hội có thể là do những người có nguồn thu nhập khác. Các nguồn khác bao gồm
- Thu nhập được đảm bảo (tức là An sinh xã hội, Niên kim)
- Các kế hoạch hưu trí (nghĩa là các kế hoạch lợi ích được xác định)
- IRA.
- Các kế hoạch hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ (QRP) đủ tiêu chuẩn bao gồm các kế hoạch như 401(k), 403(b) và 457(b) được chính phủ hỗ trợ.
Kết luận
Có rất nhiều biến thể của kế hoạch nghỉ hưu của công ty. Ngoài ra, có rất nhiều tùy chọn có sẵn và tùy chọn tốt nhất cho bạn sẽ phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Sự đồng thuận là cả người lao động và người sử dụng lao động đều có thể hưởng lợi từ các kế hoạch nghỉ hưu do người sử dụng lao động tài trợ. Các chương trình này cung cấp các khoản giảm thuế, hoãn trả lương tự động để tiết kiệm và trong một số trường hợp, người sử dụng lao động sẽ khớp các khoản đóng góp của nhân viên đến một giới hạn định trước.
- CÁC KẾ HOẠCH HƯU TRÍ TỐT NHẤT CHO NĂM 2023: HOẠT ĐỘNG NHƯ THẾ NÀO
- IRA đơn giản so với 401K là gì: Sự khác biệt của chúng là gì
dự án
